L ời mở đầu
2.1.4.2. Những mặt hạn chế
- Về nội dung thẩm định
Tất cả các dự án gửi đến Ngân hàng xin vay vốn đều được tiến hành thẩm
định, tuy nhiên chất lượng thẩm định không đồng đều. Bên cạnh những dự án được xem xét nghiêm túc và toàn diện vẫn còn không ít những dự án mà việc
thẩm định chỉ mang tính xem xét hời hợt, trong nhiều dự án Ngân hàng chỉ
dựa vào phương pháp phân tích hiệu quả kinh tế đơn giản như tính lãi ròng mà dự án đem lại trong một năm nhất định, thời hạn thu hồi vốn vay và số
tiền thu một năm, bỏ qua phương pháp phân tích giá trị hiện tại NPV,IRR
hoặc nếu có cũng chỉ là hình thức. Đây là phương pháp xác định hiệu quả đầu tư tương đối chính xác vì nó có tính đến yếu tố thời gian của tiền, đến thời
gian hoạt động của dự án. Nhiều dự án Ngân hàng chỉ thẩm định trong mấy năm đầu khi dự án đi vào hoạt động khi mà khách hàng vẫn còn nợ Ngân
hàng, còn thời gian sau đó dự án có lãi hay lỗ thì Ngân hàng lại không xem xét đến. Hiệu quả của hoạt động đầu tư tín dụng không chỉ được xem xét ở
việc nó mang lại lợi nhuận cho ngân hàng mà còn xem xét cả ở việc nó đem
lại lợi nhuận gì cho doanh nghiệp vay vốn nữa. Đôi khi kết luận về hiệu quả
của dự án được cán bộ thẩm định đưa ra chỉ dựa trên khả năng trả nợ, trên việc phân tích thị trường, trên mối quan hệ của Ngân hàng với doanh nghiệp
vay vốn mà chưa thực sự chú ý đến bản thân dự án.
Việc phân tích thị trường sản phẩm của nhiều dự án vẫn còn sơ sài đánh
giá còn mang tính hình thức. Trong phân tích kỹ thuật của dự án, Ngân hàng hầu như không có kinh nghiệm, chủ yếu vẫn dựa vào phần phân tích trong
luận chứng kinh tế kỹ thuật của dự án do doanh nghiệp gửi đến. Nên nhiều
khi ngân hàng đã không xác định được chính xác tiên tiến phù hợp của máy
móc thiết bị của từng dự án.
Trong phân tích tài chính của dự án, một nội dung có ý nghĩa lớn là phân
tích độ nhạy của dự án. Việc phân tích độ nhạy chính là phương pháp đo lường mức độ rủi ro có thể xảy ra đối với dự án để xem xét tính vững chắc về
hiệu quả của dự án. Nhưng tại chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Nghi Lộc nội dung này chưa được chú ý đến trong công tác thẩm định, đặc biệt đối với
những món vay không lớn lắm. Việc thẩm định dự án vay vốn của công ty Hương Giang trên đây là một ví dụ.
- Về thông tin
Việc thu thập thông tin là yếu tố cơ bản để tiến hành thẩm định, tuy nhiên
ở chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Nghi Lộc cán bộ thẩm định chủ yếu vẫn
dựa vào các nguồn thông tin do bản thân doanh nghiệp cung cấp, nguồn do ngân hàng điều tra chỉ dừng ở việc xem xét trong sổ sách giao dịch ở trung
Tình hình chung hiện nay là một số doanh nghiệp nhà nước quyết toán và duyệt quyết toán chậm. Số tiền quyết toán chưa được kiểm toán nên việc phân
tích tình hình tài chính của các doanh nghiệp căn cứ vào báo cáo của các
doanh nghiệp cung cấp thường chỉ có tính tương đối. Ngoài ra một số doanh
nghiệp tư nhân thường lên đồng thời 2 cân đối lỗ riêng và lãi riêng. Để đối
phó với cơ quan thuế tài chính thì doanh nghiệp sẽ sử dụng cân đối lỗ để chịu
thuế thấp, đối với ngân hàng xin vay vốn thì doanh nghiệp lại sử dụng cân đối
lãi. Do đó ngân hàng gặp nhiều khó khăn trong quá trình thẩm định tài chính của doanh nghiệp.
- Về đội ngũ cán bộ thẩm định
Ngân hàng No&PTNT Nghi Lộc tuy đã được thành lập từ lâu nhưng do
kinh tế của huyện phát triển theo hướng công nghiệp hóa hiện đại hóa thời gian chưa lâu. Vì vậy những doanh nghiệp phát triển với nhu cầu vốn lớn để
mở rộng sản xuất kinh doanh còn chưa nhiều, vì vậy nghiệp vụ của cán bộ
thẩm định chưa được trau dồi nhiều.
Tuy đã có nhiều cố gắng song đội ngũ cán bộ tham gia công tác thẩm định tại chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Nghi Lộc hiện nay vẫn còn thiếu và
chưa đủ mạnh. Chi nhánh chưa thực hiện được việc đào tạo và đào tạo lại, tạo điều kiện cho cán bộ tự đào tạo một cách có hệ thống về nghiệp vụ thẩm định
cũng như các kiến thức có liên quan. Mặt khác các cán bộ thẩm định tại chi
nhánh mới chỉ được đào tạo trong lĩnh vực kinh tế, chưa được đào tạo cơ bản
về kỹ thuật. Thiếu kiến thức về lĩnh vực này nên khía cạnh thẩm định kỹ thuật đối với những dự án lớn thường phải đi thuê các chuyên gia tư vấn điều này
đã gây ra nhiều hạn chế đối với công tác thẩm định tại chi nhánh.
- Về trang thiết bị
Hệ thống máy tính được trang bị đầy đủ tuy nhiên các tính năng vẫn chưa được khai thác triệt để mới chủ yếu dùng để soạn thảo và tính toán mà chưa
sử dụng các phần mềm hiện đại vào phân tích dự báo, chưa sử dụng một hệ
thống quản trị dữ liệu đa dạng và đủ mạnh để quản lý việc lưu trữ thông tin
Thẩm định tín dụng là công việc phức tạp ngày càng đòi hỏi yêu cầu cao hơn theo sự phức tạp của các hoạt động kinh tế. Những thành tựu đã đạt được
tại chi nhánh Nghi Lộc trong thời gian qua là đáng ghi nhận, tuy nhiên cũng
cần phải nhìn nhận những mặt còn hạn chế trong công tác thẩm định. Đánh
giá những yếu điểm một cách khách quan và tìm ra các biện pháp khắc phục
là rất có ý nghĩa trong việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định cũng như
nâng cao hiệu quả của hoạt động đầu tư tín dụng tại chi nhánh, nó sẽ góp phần
rất lớn vào việc thúc đẩy sự phát triển bền vững đi lên của toàn chi nhánh.
2.2. Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nghi Lộc
2.2.1. Định hướng phát triển của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nghi Lộc năm 2012
Đối với ngân hàng, chất lượng, hiệu quả, an toàn trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt trong hoạt động tín dụng là điều kiện tồn tại và phát triển. Điện kiện đó chỉ có thể có được trước hết và bắt đầu từ công tác thẩm định.
Vì vậy công tác thẩm định phải được đặt đúng vị trí của nó, dưới sự chỉ đạo
chặt chẽ, có cơ chế quy trình công nghệ toàn diện và đồng bộ với quy trình công nghệ của các nghiệp vụ khác, tạo thành một tổng thể giải pháp mang
tính chiến lược trong định hướng cũng như điều hành.
Để củng cố, phát triển công tác này trong thời gian tới được tốt hơn, ngân hàng đã đưa ra định hướng giải pháp như sau :
+ Xác định phương hướng nhiệm vụ trước tiên phải xuất phát từ việc
nhận thức đúng vị trí, vai trò và nội dung của công tác thẩm định tín dụng.
Thực hiện tốt công tác này là một trong những yếu tố quyết định, góp phần
bảo vệ và nâng cao vị thế, uy tín và sức mạnh của ngân hàng.
+ Củng cố kiện toàn bộ máy tổ chức thẩm định, phát triển lực lượng
thẩm định cả về số lượng và chất lượng.
+ Đầu tư trang thiết bị công nghệ hiện đại để thích ứng và phù hợp với xu hướng hội nhập khu vực và quốc tế.
+ Chú trọng công tác kiểm tra sau cho vay, làm tốt công tác kiểm tra chuyên đề thẩm định.
2.2.2. Những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nghi Lộc
Chất lượng công tác thẩm định tín dụng tại chi nhánh Nghi Lộc chịu ảnh hưởng nhiều của các yếu tố như : quy trình thẩm định, phương pháp thẩm định, vấn đề thông tin và xử lý thông tin, trình độ kinh nghiệm của đội ngũ
làm cán bộ làm công tác thẩm định và một số yếu tố khác như môi trường
kinh tế, môi trường pháp lý... Do đó việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng là việc nâng cao chất lượng của các yếu tố trên.
2.2.2.1. Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng
- Giải pháp về tổ chức, điều hành công tác thẩm định
+ Cán bộ thẩm định phải bố trí sao cho hợp lý, tránh sự chồng chéo, đảm
bảo sắp xếp cán bộ có đủ trình độ, năng lực, chuyên môn, trách nhiệm làm công tác này. Phân công cán bộ thẩm định cũng phải căn cứ vào trình độ, kinh
nghiệm, thế mạnh của từng người.
- Trình độ, năng lực, kinh nghiệm cũng như đạo đức nghề nghiệp là nhân tố rất quan trọng, ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định. Do đó cán bộ
thẩm định cần :
+ Nắm vững mọi chủ trương chính sách của Đảng và Nhà nước cũng như
của Ngân hàng nhà nước. Thành thạo chuyên môn nghiệp vụ, nhất là nghiệp
vụ tín dụng.
+ Có kiến thức tổng thể về kinh tế thị trường, nhanh nhạy nắm bắt thông
tin, am hiểu pháp luật. Hiểu biết nhất định trên một số lĩnh vực có liên quan
đến nghiệp vụ tín dụng trong nông nghiệp, công nghiệp, thương mại, dịch
vụ...
+ Hàng năm ngân hàng cần tổ chức các đợt thi nghiệp vụ nhằm khuyến
khích cán bộ tín dụng trau dồi nghiệp vụ, không ngừng học hỏi để nâng cao
trình độ chuyên môn.
+ Ngân hàng cần chú trọng tới công tác bồi dưỡng phẩm chất đạo đức,
nêu cao tinh thần trách nhiệm và thường xuyên bám sát cơ sở, tiếp cận khách hàng để nắm kịp thời những biến động của khách hàng, từ đó có những cách
thức đối phó cho phù hợp.
- Không ngừng đổi mới công nghệ ngân hàng
+ Việc trang bị và đổi mới hệ thống máy tính, thiết bị mạng sẽ phục vụ tốt
nhất cho quá trình thu thập, xử lý, lưu trữ, trao đổi thông tin đảm bảo cung
cấp đầy đủ và chính xác dữ liệu phục vụ tốt nhất công tác thẩm định. Do đó
ngân hàng cần thực hiện hiện đại hóa các dịch vụ ngân hàng và cần phải xây
dựng cơ sở hạ tầng, công nghệ tin học đồng nhất nhằm đem lại những dịch vụ
tốt nhất để phục vụ cho các đối tượng khách hàng đến giao dịch với ngân
hàng.
- Tăng chất lượng việc thu thập thông tin
+ Trong buổi phỏng vấn cán bộ thẩm định cần tạo ra không khí thân mật,
cởi mở và hướng cuộc nói chuyện vào chủ đề đã định nhằm thu được những
thông tin cần thiết về khả năng trả nợ, tình hình thanh toán của doanh nghiệp,
vị thế của doanh nghiệp... Qua đây cán bộ thẩm định cũng có thể xác định được sự thành thật, mức độ tin tưởng vào các thông tin mà doanh nghiệp đưa
ra.
+ Ngân hàng cũng cần tìm các nguồn thông tin khác về doanh nghiệp như
: từ bạn hàng, cơ quan chủ quản doanh nghiệp đã có quan hệ tín dụng trước đây. Ngân hàng cũng có thể kiểm tra chế độ kế toán tài chính của doanh
nghiệp thông qua các công ty kiểm toán để biết được tính chính xác và trung thực của các báo cáo tài chính mà doanh nghiệp đó gửi ngân hàng trong hồ sơ
vay vốn.
Kiểm tra, kiểm soát là việc hết sức cần thiết và quan trọng, đề phòng,
ngăn ngừa và xử lý kịp thời, chính xác những hiện tượng có thể dẫn đến rủi ro
trong hoạt động của ngân hàng. Do đó :
+ Cán bộ tín dụng phải phát huy tối đa tính khách quan, nhìn nhận vấn đề
theo tình hình thực tế, theo số liệu cụ thể của công tác kiểm tra.
+ Kiểm tra, kiểm soát phải đảm bảo kịp thời, thường xuyên, đánh giá sự
việc một cách mau lẹ và đưa ra kết luận chính xác.
- Tăng cường công tác phòng ngừa nợ quá hạn
+ Biện pháp phòng ngừa khoản vay dẫn đến nợ quá hạn : biện pháp này thực hiện ngay khi ngân hàng tiến hành kiểm tra việc thực hiện vốn vay, nếu
thấy khách hàng bắt đầu có dấu hiệu dẫn đến rủi ro, dẫn đến nợ quá hạn thì ngân hàng cần xử lý một số biện pháp ngăn ngừa. Ngoài ra ngân hàng có thể
yêu cầu khách hàng cung cấp thêm các tài sản đảm bảo độ tăng cường an toàn cho nguồn vốn của ngân hàng trong trường hợp tài sản thế chấp bị giảm giá
trị, trong trường hợp này nếu cần thiết ngân hàng có thể gia hạn nợ cho khách hàng.
+ Đối với các khoản nợ quá hạn thì ngân hàng cần xem xét lại các vấn đề
trong quá trình thẩm định xem ngân hàng mắc những sai sót gì, trong khâu nào, vấn đề nào... xem xét lại khả năng tài chính của khách hàng và quá trình khách hàng sử dụng vốn vay có đúng mục đích không. Từ đó đưa ra những
giải pháp xử lý mang lại hiệu quả trong thời gian ngắn.
+ Khi tiến hành thu hồi nợ quá hạn, ngân hàng nên sử dụng biện pháp
khai thác khi khách hàng vay vốn có thiện chí trả nợ, ngân hàng có thể gia
hạn nợ hoặc điều chỉnh hợp đồng tín dụng tương ứng với một chu kỳ sản xuất
của khách hàng, cho phép khách hàng tự khắc phục khó khăn về tài chính để
hoàn trả nợ ngân hàng càng sớm càng tốt. Khi khách hàng không có thiện chí
trả nợ như đã cam kết trong hợp đồng tín dụng thì ngân hàng mới tiến hành thanh lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ.
2.2.2.2. Giải pháp hỗ trợ đẩy mạnh chất lượng tín dụng
- Đẩy mạnh công tác huy động vốn
+ Ngân hàng cần phải nghiên cứu và đưa ra một mức lãi suất huy động
hợp lý, vừa có tính cạnh tranh nhưng cũng đồng thời hấp dẫn khách hàng. Cần đẩy mạnh huy động vốn và tăng trưởng nguồn vốn trên địa bàn, đặc biệt là nguồn vốn trung - dài hạn là điều kiện hàng đầu để mở rộng tín dụng phục vụ
phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh.
+ Cần đưa ra một biên độ lãi suất cho vay phù hợp với lãi suất huy động, đảm bảo không quá cao nhưng vẫn mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.
+ Ngân hàng nên tiếp xúc việc tiếp thị đối với các khách hàng mới nhằm
giới thiệu những khả năng mà ngân hàng có thể đáp ứng, kích thích nhu cầu
vay vốn của khách hàng.
+ Chủ động tiếp cận từng khách hàng, chọn lọc những nhóm khách hàng phù hợp, tiếp tục tuyên truyền sâu rộng tới từng khách hàng nhằm đem lại
lòng tin, sự tin tưởng của họ với ngân hàng.
+ Định kỳ mở hội nghị khách hàng, từ đó có thể khắc phục những sai sót đồng thời phát huy những mặt mạnh. Ngoài ra ngân hàng có thể thực hiện
khảo sát qua phiếu điều tra nhằm thu thập thông tin liên quan. Qua đó giúp
ngân hàng rút ra những dữ kiện hữu ích cho việc xây dựng phương án hành động, ứng xử thích hợp.
- Mở rộng địa bàn đầu tư
+ Chủ động nghiên cứu, tìm kiếm những thị trường tiềm năng để mở
thêm những chi nhánh ngoại tỉnh. Đồng thời xây dựng kế hoạch mở rộng
mạng lưới kinh doanh, tích cực mở rộng huy động vốn trong các doanh
nghiệp, cơ quan... để thu hút khoản tiền nhàn rỗi và tạm thời nhàn rỗi.
- Nâng cao khả năng đáp ứng nhu cầu ngoại tệ
+ Ngân hàng cần có chính sách ưu đãi về lãi suất, về chi phí thanh toán
cho các doanh nghiệp có hàng xuất khẩu, thiết lập mối quan hệ lâu dài với các đầu mối xuất khẩu có nguồn ngoại tệ lớn.
+ Đối với các doanh nghiệp có cân đối ngoại tệ xuất lớn hơn nhập thực