Đối với mỗi doanh nghiệp, để có thể tồn tại và phát triển lâu dài thì nguồn lực tài chính đóng vai trị quan trọng và là yếu tố quyết định. Đối với Biscafun, khả năng tài chính cũng là một trong những mối quan tâm hàng đầu của các nhà lãnh đạo. Vì vốn phản ánh rõ nhất sức mạnh và vị thế cạnh tranh của Công ty trên thương trường. Đây là cơ sở để Cơng ty có những quyết sách xây dựng chiến lược đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh có hiệu quả.
Nhìn chung, nguồn lực tài chính của Cơng ty tương đối lành mạnh. Ta có bảng tổng hợp báo cáo tài chính rút gọn của Cơng ty qua các năm như sau:
Bảng 2.4. Bảng cân đối kế toán qua các năm
(Đơn vị tính: đồng)
Năm Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Chỉ tiêu
Tài sản
A.TSLĐ và ĐTNH 54,119,965,807 59,567,654,668 60,292,637,660 I. Tiền 1,328,975,555 1,407,116,286 2,070,264,300 1. Tiền mặt 28,543,123 56,356,286 67,888,300 2. Tiền gởi ngân hàng 1,300,432,432 1,350,760,000 2,002,376,000 II. Các khoản phải thu 34,152,551,342 36,997,748,192 34,867,021,100 1. Khoản phải thu 33,321,654,342 36,097,748,192 33,667,021,100 2. Dự phịng khó địi 830,897,000 900,000,000 1,200,000,000 III. Hàng tồn kho 15,768,432,089 16,292,783,369 18,743,975,816 1. Hàng tồn kho 15,768,432,089 16,292,783,369 18,743,975,816 IV.TSLĐ khác 2,870,006,821 4,870,006,821 4,611,376,444 1. TSLĐ khác 2,870,006,821 4,870,006,821 4,611,376,444 B. TSLĐ và ĐTDH 40,534,370,057 41,206,547,013 45,614,391,059 I. TSCĐ hữu hình 40,534,370,057 41,206,547,013 45,614,391,059 1. Nguyên giá 79,666,122,811 79,338,299,767 82,238,236,120 2. Giá trị hao mòn -39,131,752,754 -38,131,752,754 -36,623,845,061 Tổng tài sản 94,654,335,864 100,774,201,681 105,907,028,719 Nguồn vốn Nợ phải trả 46,646,638,664 49,525,231,521 50,025,280,090 I. Nợ ngắn hạn 33,469,870,010 36,563,080,766 35,817,022,988 1. Phải trả người bán 2,906,385,000 3,943,594,968 3,947,492,621 2.Người mua trả tiền trước 189,954,367 992,337,451 1,012,337,451 3. Phải trả CNV -813,591,256 -913,591,590 4. Phải trả các đvị nội bộ 29,432,987,100 31,499,703,560 30,499,703,010 5.Phải trả phải nộp khác 940,543,543 941,036,043 1,271,081,496
II. Nợ dài hạn 12,456,768,654 12,242,150,755 13,328,257,1001. Vay dài hạn 12,456,768,654 12,242,150,755 13,328,257,100 1. Vay dài hạn 12,456,768,654 12,242,150,755 13,328,257,100 III. Nợ khác 720,000,000 720,000,000 880,000,002 1. Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn 720,000,000 720,000,000 880,000,002 B. Nguồn vốn CSH 48,007,697,200 51,248,970,160 55,881,748,629 I. Nguồn vốn quỹ 48,007,697,200 51,248,970,160 55,881,748,629 1. Nguồn vốn kinh doanh 49,897,087,200 53,123,456,098 57,856,234,567 2. Lãi chưa phân phối -1,889,390,000 -1,874,485,938 -1,974,485,938 Tổng nguồn vốn 94,654,335,864 100,774,201,681 105,907,028,719
(Nguồ n: Công ty bánh kẹo Quảng Ngãi)
Bảng 2.5. Kết quả hoạt động kinh doanh qua các năm
CHỈ TIÊU Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 252.480.370 326.190.625 390.910.355 Các khoản giảm trừ 21.021.021 28.012.381 34.012.332 1. DTT về bán hàng và cung cấp dịch vụ 231.459.349 298.178.244 356.898.023 2. Giá vốn hàng bán 20.3876.980 268.678.980 324.567.821 3. Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp 27.582.369 29.499.264 32.330.202 dịch vụ