2. HOẠT ĐỘNG BĐTV ĐỐI VỚI DNNQD TẠI SGD I
2.2.3. Nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại
Năm 2003, SGD I đã mở đợc 636 L/C trị giá 60 triệu USD ; Thanh toán 767 L/C trị giá 56,5 triệu USD. Kim ngạch thanh toán hàng nhập khẩu đạt 117 triệu USD tăng 10,4%, hàng xuất đạt 2 triệu USD. Thanh toán nhờ thu 274 món trị giá 6,8 triệu USD, tăng 30% so với năm 2002. Đặc biệt, dịch vụ chuyển tiền kiều hối với ChinFonBank đạt 8 triệu USD, tăng 200%, chuyển tiền nhanh với Western Union đạt 353 ngàn USD, tăng 462%. Thanh toán séc
du lịch, thẻ VISA, giải ngân các dự án ODA đều tăng tr… ởng khá. Năm
2003, tỷ giá USD và VND tơng đối ổn định, SGD I đã nắm bắt kịp thời diễn biến tỉ giá ngoại tệ trên thị trờng Quốc tế và thị trờng trong nớc, áp dụng nhiều biện pháp kinh doanh ngoại tệ, tăng cờng khai thác nhiều loại ngoại
tệ kết quả doanh số mua bán đạt hơn 300 triệu USD. Tổng số phí thu đ… ợc từ
hoạt động đối ngoại bao gồm cả lãi kinh doanh ngoại tệ đạt gần 6,5 tỷ đồng, tăng 8,3% so với năm 2002.
2.3. Thực trạng đảm bảo tiền vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại SGD I - NHCTVN
2.3.1. Các biện pháp đảm bảo tiền vay áp dụng tại SGD I - NHCTVN
Có thể nói việc lựa chọn khách hàng vay là biện pháp quan trọng nhất trong việc thực hiện bảo đảm tiền vay. Do đó, bất kỳ khách hàng nào đến với Ngân hàng, các cán bộ tín dụng đều phải đánh giá khách hàng trên các khía cạnh tài chính và phi tài chính, đồng thời thẩm định phơng án s dụng vốn vay. Tuỳ thuộc vào tình hình tài chính của khách hàng, uy tín của khách hàng cũng nh hiệu quả của dự án mà chi nhánh quyết định hình thức bảo đảm sao cho hợp lý. Tuy nhiên, một phần do hạn chế từ phía khung pháp lý, mặt khác do sự dè dặt của các cán bộ tín dụng nên chi nhánh không áp dụng biện pháp cho vay không có bảo đảm bằng tài sản mà thờng yêu cầu khách hàng sẵn sàng chấp nhận những điều kiện về tài sản kèm theo. Vì lẽ đó, các điều kiện về tài sản mà khách hàng phải thực hiện khi vay vốn Ngân hàng bao gồm:
2.3.1.1.Hình thức đảm bảo bằng tài sản
Hình thức cho vay có bảo đảm bằng tài sản cầm cố, thế chấp của khách hàng vay.
Cho vay có bảo đảm bằng tài sản cầm cố, thế chấp của khách hàng vay là hình thức bảo đảm tiền vay chủ yếu mà chi nhánh áp dụng đối với khách hàng tham gia vay vốn đặc biệt là vốn trung và dài hạn.
Do đặc điểm của chi nhánh là hoạt động trên địa bàn đông dân c, là nơi tập trung nhiều trụ sở và cơ quan hành chính nên các khách hàng có nhu cầu vay vốn của Ngân hàng thờng đợc Ngân hàng lựa chọn hình thức bảo đảm tiền vay bằng tài sản thế chấp là nhà ở, quyền sử dụng đất. Các tài sản này đều có thị trờng chuyên dụng để mua bán, giao dịch, mặt khác việc phát mại các tài sản thế chấp này ngày càng thuận lợi do việc thẩm định và quản lý dễ dàng, nhu cầu của xã hội ngày càng tăng. Một số tài sản khác đợc phép thế chấp theo quy định nhng không thờng đợc chấp nhận do khi phát mại gặp
phải nhiều khó khăn về thủ tục và quy trình xử lý cũng nh hạn chế về khả năng, trình độ của cán bộ thẩm định.
TèNH HèNH CHO VAY Cể BẢO ĐẢM BẰNG TÀI SẢN THẾ CHẤP NĂM 2003
Đơn vị: triệu đồng
Loại tài sản thế chấp % Cho vay Thu nợ Dư nợ Nhà ở 86,5 329534 254065 75469 Quyền sử dụng đất 13,5 51458 45790 5668 Tổng cộng 100 380992 299855 81137
Phần lớn cỏc khoản vay cú bảo đảm bằng tài sản thế chấp mà Ngõn hàng cung cấp đều tồn tại dưới hỡnh thức thế chấp nhà ở (chiếm tỷ trọng 86,5% trong tổng doanh số cho vay cú bảo đảm bằng tài sản thế chấp). Nguyờn nhõn là do loại tài sản này thực hiện bảo đảm thỡ thuận lợi cho cả khỏch hàng và Ngõn hàng:
Về phương diện khỏch hàng: Việc thế chấp nhà hầu như khụng ảnh hưởng gỡ đến phương ỏn hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như sinh hoạt hàng ngày của bờn bảo đảm. Giỏ trị tài sản bảo đảm tương đối lớn nờn khỏch hàng cú thể dựng để bảo đảm đủ nhu cầu vay vốn của mỡnh. Hơn nữa chi phớ thẩm định và định giỏ tài sản là khụng đỏng kể so với giỏ trị của tài sản đú.
Về phớa Ngõn hàng : Thuận lợi lớn nhất đối với Ngõn hàng là loại tài sản bảo đảm này dễ thẩm định, cú thể xỏc định quyền sở hữu tài sản một cỏch khỏ chớnh xỏc, giỏ trị bảo đảm cao nờn rủi ro với chớnh nú là rất thấp. Ngõn hàng cú khả năng xem xột tớnh thị trường của tài sản bảo đảm và việc quản lý tài sản đơn giản. Việc mua bỏn chuyển nhượng tài sản là nhà ở nước ta tương đối thụng dụng.
Loại tài sản bảo đảm là nhà ở hiện nay phổ biến nhất trong cỏc Ngõn hàng là do ưu điểm của loại tài sản này hơn hẳn cỏc loại tài sản khỏc. Mặt khỏc điều kiện nước ta hiện nay về cơ bản là nước nghốo, lạc hậu, cỏc loại
tài sản chuyờn dụng chưa phỏt triển. Do đú nhà ở như là tài sản lớn nhất của chủ thể kinh doanh. Hơn nữa về phớa Ngõn hàng thỡ nhận tài sản thế chấp là nhà ở dễ phỏt mại, vỡ vậy mà việc đem thế chấp nhà là thớch hợp, đỏp ứng nhu cầu vốn kinh doanh.
Nhưng hiện nay, việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất vẫn đang trong giai đoạn triển khai nờn tỷ lệ đất được cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất vẫn cũn khiờm tốn.
Song song với việc thế chấp nhà thỡ thế chấp giỏ trị quyền sử dụng đất để đảm bảo cho khoản vay cũng được Ngõn hàng ỏp dụng khỏ nhiều. Khỏch hàng muốn thế chấp giỏ trị quyến sử dụng đất để vay vốn thỡ phải cú đầy đủ giấy tờ cú liờn quan đến đất đú, hợp đồng bảo đảm phải cú cụng chứng hay chứng thực của Uỷ ban nhõn dõn cấp cú thẩm quyền đề khi cú tranh chấp xảy ra, Ngõn hàng cú đủ cơ sở phỏp lý để xử lý tài sản bảo đảm. Chớnh vỡ vậy, việc cho vay cú bảo đảm bằng tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất cũn hạn chế (chiếm tỷ trọng 13,5%).
Hỡnh thức cho vay cú bảo đảm bằng tài sản của bờn thứ ba (bảo lónh).
Mặc dự chi nhỏnh luụn coi bảo lónh bằng tài sản của bờn thứ ba cũng chỉ là hỡnh thức bảo đảm tiền vay giống như hỡnh thức trờn nhưng số mún vay cú bảo đảm bằng hỡnh thức này cũn khỏ khiờm tốn. Hỡnh thức bảo đảm này thường được cỏc cụng ty TNHH, Cụng ty cổ phần và cỏc cụng ty tư nhõn ỏp dụng khi vay vốn chi nhỏnh để đầu tư cho cỏc dự ỏn trung và dài hạn. Vỡ cỏc dự ỏn này cần một lượng vốn tương đối lớn, trong khi đú vốn tự cú của cỏc cụng ty thường rất nhỏ, nờn khi vay vốn Ngõn hàng, họ thường kờu gọi sự bảo lónh của những thành viờn trong cụng ty ( đối với cụng ty TNHH và cụng ty cổ phần) và của người thõn sở hữu cụng ty( đối với cụng ty tư nhõn). Cỏc tài sản của bờn bảo lónh cựng với cỏc tài sản cầm cố hoặc thế chấp của cụng ty cựng trở thành tài sản bảo đảm khoản vay.
Hỡnh thức cho vay cú bảo đảm bằng tài sản hỡnh thành từ vốn vay.
Nghị định 178 của Chớnh phủ quy định việc bảo đảm tiền vay bằng tài sản hỡnh thành từ vốn vay chỉ ỏp dụng đối với loại cho vay trung và dài hạn bởi đõy là hỡnh thức bảo đảm cú nhiều rủi ro hơn cầm cố, thế chấp tài sản, do khi phỏt tiền vay chưa cú tài sản bảo đảm. Hơn nữa, việc quản lý trong quỏ trỡnh hỡnh thành tài sản tuỳ thuộc vào điều kiện và trỡnh độ quản lý của chi nhỏnh. Do đú, phũng tớn dụng ngoài quốc doanh chỉ ỏp dụng hỡnh thức bảo đảm này đối với cỏc cụng ty cú quan hệ làm ăn lõu dài với chi nhỏnh, khi cỏc khoản tiền vay trước đú đó được bảo đảm bằng tài sản thế chấp, cầm cố.
2.3.1.2.Đảm bảo tiền vay trong trường hợp cho vay khụng cú TSBĐ
Việc cho vay khụng cú bảo đảm bằng tài sản ở chi nhỏnh SGD I hiện nay chỉ dành cho cỏc đối tượng là khỏch hàng truyền thống của Ngõn hàng, đú là cỏc Tổng cụng ty như Tcty bưu chớnh viễn thụng, Tcty đường sắt, Tcty điện lực. Doanh số cho vay đối với cỏc đối tượng này chiếm tỷ trọng lớn (chiếm tới 80% tổng doanh số cho vay của Ngõn hàng). Đõy là loại vay được đỏnh giỏ từ phớa Ngõn hàng là cú tỷ lệ nợ quỏ hạn thấp, được chi nhỏnh quan tõm cho vay khụng cú bảo đảm bằng tài sản.
2.3.2.Hoạt động cho vay cú bảo đảm bằng tài sản đối với cỏc DNNQD của SGD I – NHCTVN Đơn vị: Triệu đồng Năm 2001 Tỷ trọng % 2002 Tỷ trọng % 2003 Tỷ trọng % VỐN HUY ĐỘNG 12 095 746 13 927 663 15 158 191 CHO VAY Trong đú: - Dn quốc doanh
- Dn ngoài quốc doanh
- Dân c 2 056 923 1 752 845 301 069 3 009 100 85,2 14,6 0,2 2 186 543 1 824 157 359 165 3 221 100 83,4 16,4 0,2 2 345 722 1 943 863 397 650 4 209 100 82,8 17 0,2
Qua bảng số liệu trên chúng ta có thể nhận thấy mặc dù Ngân hàng đã tích cực đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh nhng tỷ lệ cho vay của SGD I đối với khu vực này vẫn rất thấp chỉ chiếm tỷ trọng 14,6%(2001), 16,4%(2002) và 17%(2003). Vậy tại sao lại có tình trạng này?
Ví dụ sau có thể giúp hiểu rõ nguyên nhân tại sao hoạt động cho vay đối với các DNNQD của SGD I lại chiếm tỷ trọng thấp:
Công ty TNHH Ngọc Khánh trình dự án vay vốn lên SGD I để vay 1.800 triệu đồng trong thời gian 06 tháng (từ 13/02/2004 đến 13/08/2004) với TSBĐ tiền vay là một căn hộ trị giá 2. 598 triệu đồng. Tại SGD I lập bộ hồ sơ gồm các giấy sau:
- Đơn yêu cầu đăng ký bảo lãnh bằng quyền sử dụng đất, tài sản gắn
liền với đất.
- Hợp đồng bảo lãnh bằng giá trị quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất.
- Tờ trình thẩm định và đề nghị giải quyết cho vay.
- Biên bản hợp đồng tín dụng.
- Giấy nhận nợ.
Trớc khi giám đốc SGD I ký quyết định cho vay, công ty Ngọc Khánh cần phải nộp cho Ngân hàng giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh công ty TNHH Ngọc Khánh, giấy quyết định bầu giám đốc công ty, biên bản họp sáng lập viên, bảng cân đối kế toán và bảng kết quả sản xuất kinh doanh trong hai năm 2002, 2003 đồng thời công ty Ngọc Khánh phải trình Ngân hàng giấy đề nghị vay vốn, phơng án vay vốn lu động, và các hợp đồng mua nguyên vật liệu, hợp đồng tiêu thụ sản phẩm, hợp đồng kinh tế của công ty với các đối tác khác, hợp đồng bảo lãnh thế chấp tài sản đã có sự xác nhận của phòng công chứng.
Cán bộ tín dụng có nhiệm vụ định giá tài sản bảo lãnh đồng thời yêu cầu công ty Ngọc Khánh nộp cho Ngân hàng giấy chứng nhận quyền sử dụng đất hoặc giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà ở và giấy tờ về quyền sở hữu tài sản gắn liền với đất từ đó lập tờ trình thẩm định và kết luận của mình gửi lên tr- ởng phòng tín dụng. Giám đốc SGD I sau khi nhận đợc tờ trình thẩm định từ trởng phòng tín dụng và ký quyết định đồng ý cho công ty Ngọc Khánh vay vốn thì hai bên sẽ lập hợp đồng tín dụng. Trên cơ sở hợp đồng tín dụng, Ngân hàng sẽ lập giấy nhận nợ (chủ yếu là xác nhận lại các thông tin trong hợp đồng tín dụng). Quan trọng trong giấy nhận nợ phải có đầy đủ chữ ký của bên nhận nợ, của cán bộ tín dụng ngân hàng, của trởng phòng tín dụng và chữ ký của giám đốc SGD I.
Việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản cầm cố là máy móc, thiết bị cũng đợc SGD I áp dụng nhng không nhiều (tỷ trọng 24,1%).Bởi vì những tài sản cầm cố loại này ở nớc ta còn lạc hậu, có tính hao mòn nhanh đặc biệt là hao mòn vô hình. Nếu có máy móc hiện đại thì giá trị của nó lại có xu hớng biến động lớn, khó dự đoán trớc, phụ thuộc rất lớn vào sự ra đời của công nghệ
mới. Hơn nữa với trình độ của các cán bộ tín dụng hiện nay thì việc xác định giá trị của loại tài sản này rất khó có thể thực hiện đợc.
2.3.3. Quy trình đảm bảo tiền vay bằng tài sản của khách hàng tại chi nhánh SGD I
Bằng nhiều biện pháp đảm bảo tài sản cho khoản tiền vay và có rất nhiều loại tài sản đợc dùng để đảm bảo tiền vay ở SGD I – NHCTVN nhng với bất kỳ biện pháp bảo đảm nào thì khi cho vay có đảm bảo, chi nhánh SGD I đều thực hiện theo các bớc sau:
2.3.3.1. Nhận và kiểm tra hồ sơ tài sản bảo đảm.
Khi nhận hồ sơ TSBĐ, cán bộ tín dụng cần kiểm tra các yếu tố:
- Đủ loại và đủ số lợng theo yêu cầu.
- Có chữ ký và dấu xác nhận của cơ quan liên quan.
- Phù hợp về mặt nội dung giữa các loại tài liệu trong hồ sơ.
2.3.3.2. Thẩm định tài sản bảo đảm.
Cán bộ tín dụng cần làm rõ những vấn đề sau:
- Tính pháp lý của giấy chứng nhận quyền sở hữu và các giấy tờ có liên
quan tới TSBĐ.
- Nguồn gốc của TSBĐ, đặc điểm của TSBĐ.
- Quyền sở hữu tài sản/quyền sử dụng đất của bên bảo đảm.
- Tài sản đợc phép giao dịch và hiện không có tranh chấp.
- Tài sản dễ bán/dễ chuyển nhợng.
2.3.3.3. Xác định giá trị tài sản và lập hợp đồng bảo đảm tiền vay.
Việc xác định giá trị TSBĐ nhằm làm cơ sở xác định mức cho vay tối đa và tính toán khả năng thu hồi nợ vay.
2.3.3.4. Công chứng, chứng thực hợp đồng cầm cố, thế chấp, bảo lãnh và đăng ký, xoá đăng ký giao dịch bảo đảm.
2.3.3.5. Bàn giao tài sản bảo đảm và hồ sơ tài sản bảo đảm.2.3.3.6. Quản lý tài sản bảo đảm và các loại giấy tờ liên quan. 2.3.3.6. Quản lý tài sản bảo đảm và các loại giấy tờ liên quan. 2.3.3.7. Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay.
2.4. Đánh giá hoạt động công tác bảo đảm tiền vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại SGD I – NHCTVN
2.4.1. Kết quả thực hiện
Như đó biết, bảo đảm tiền vay là một trong những biện phỏp phũng ngừa và hạn chế rủi ro cho Ngõn hàng. Chi nhỏnh SGD I yờu cầu khỏch hàng tớn dụng thực hiện cỏc biện phỏp bảo đảm tiền vay nhằm mục đớch:
- Nõng cao trỏch nhiệm thực hiện cam kết trả nợ của Bờn vay.
- Phũng ngừa rủi ro khi phương ỏn trả nợ dự kiến của Bờn vay khụng thực hiện được, hoặc xảy ra cỏc rủi ro khụng lường trước.
- Phũng ngừa gian lận.
Thực tế đó chứng minh được những biện phỏp bảo đảm tiền vay mà SGD I ỏp dụng đó phỏt huy được hiệu quả rừ rệt. Năm 2003 là một năm rất thành cụng của chi nhỏnh SGD I khi mà mọi chỉ tiờu kinh doanh đều vượt so với kế hoạch, nợ tồn đọng của Ngõn hàng đó giảm so với năm 2002. Cỏc biện phỏp này thu được kết quả như vậy là do những chớnh sỏch rất hợp lý của Ngõn hàng.
2.4.2. Những hạn chế tồn tại
Bờn cạnh những thành cụng do việc ỏp dụng tốt cỏc biện phỏp phũng ngưà rủi ro, quỏ trỡnh thực hiện đảm bảo tiền vay cũn cú nhiều hạn chế:
2.4.2.1. Thời gian, thủ tục cũn phiền hà.