Hình 1.5 Quy trình thanh toán theo phơng thức ghi sổ
Ngân hàng bên Mua Ngân hàng bên Bán Ngời mua Ngời bán (3) (4) Hàng hoá và chứng từ (1) (2)
(1) Sau khi tiến hành giao hàng và chứng từ cho ngời mua, ngời bán báo nợ trực tiếp tới ngời mua.
(2), (3), (4) Ngời mua dùng phơng thức chuyển tiền để trả tiền cho ngời bán khi đến kỳ thanh toán.
c/. Trờng hợp áp dụng
- Thờng dùng cho thanh toán nội địa.
- Hai bên mua , bán phải thực sự tin cậy lẫn nhau.
- Dùng cho phơng thức mua bán hàng đổi hàng, nhiều lần, thờng xuyên trong một thời kỳ nhất định.
- Phơng thức này chỉ có lợi cho ngời mua.
- Dùng cho thanh toán tiền gửi bán hàng ở nớc ngoài.
- Dùng trong thanh toán tiền phi mậu dịch nh: tiền cớc phí vận tải, tiền phí bảo hiểm, tiền lãi cho vay và đầu t.
1.4.5 Các yếu tố ảnh hởng đến hoạt động thanh toán quốc tế
1.4.5.1 Trình độ nghiệp vụ của thanh toán viên
Có thể nói rằng, có rất nhiều yếu tố ảnh hởng đến chất lợng hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thơng mại, nhng yếu tố đầu tiên phải nói đến đó là trình độ nghiệp vụ của các thanh toán viên.
Thanh toán viên phải là ngời có nghiệp vụ, nắm bắt thông tin nhanh đảm bảo việc t vấn cho khách hàng của mình sử dụng sản phẩm dịch vụ nào là phù hợp nhất. Thanh toán viên là ngời trực tiếp nhận bộ hoá đơn chứng từ, kiểm tra chứng từ và thực hiện các nghiệp vụ thanh toán . Họ góp phần vào việc tạo dựng hình ảnh và uy tín cho ngân hàng. Một ngân hàng có uy tín trên thị trờng sẽ là điều kiện để khách hàng tìm đến mua các sản phẩm dịch vụ.
Hoạt động mua bán ngoại thơng là hoạt động phức tạp tiềm ẩn đầy rủi ro, đòi hỏi các bên khi tham gia không những phải am hiểu thị trờng mà còn phải am hiểu thông lệ quốc tế cũng nh thanh toán quốc tế. Chính sách mở cửa của Nhà nớc đã tạo điều kiện thuận lợi cho các chủ thể tham gia kinh doanh quốc tế, song hiệu quả của công tác này lại phụ thuộc rất lớn vào kiến thức thanh toán quốc tế của cán bộ làm nghiệp vụ ngoại thơng. Sự hiểu biết các nghiệp vụ ngoại thơng của khách hàng ảnh hởng trực tiếp tới hiệu quả trong hoạt động thanh toán quốc tế. Nếu khách hàng có kinh nghiệm và hiểu biết lớn trong lĩnh vực này thì sẽ giảm đ- ợc nhiều thời gian trong quá trình thực hiện và hạn chế đợc những tranh chấp xảy ra sau này giữa hai bên mua và bán, từ đó giảm thiểu đợc rủi ro cho ngân hàng.
Mối quan hệ và thiện chí làm việc của khách hàng cũng ảnh hởng không nhỏ tới hoạt động thanh toán quốc tế. Nếu các bên tham gia đều có thiện chí thì việc thực hiện hợp đồng sẽ diễn ra một cách nghiêm túc hơn, hoạt động thanh toán quốc tế sẽ trôi chảy hơn, ngợc lại nếu ngời mua có ý định lừa đảo hoặc thiếu thiện chí sẽ gây nhiều bất lợi trong điều khoản hợp đồng hoặc khi xảy ra rủi ro rồi những không biết cách xử lý phù hợp sẽ gây tổn thất tài sản và uy tín. Từ đó tranh chấp giữa hai bên mua – bán có thể gây rủi ro cho ngân hàng, đặc biệt là trong các vụ khởi kiện với nớc ngoài, do khả năng tài chính, kinh nghiệm và nghiệp vụ có hạn nên phía Việt Nam thờng ít thành công hơn.
1.4.5.3 Mạng lới ngân hàng đại lý của ngân hàng thơng mại
Quan hệ đại lý giữa hai ngân hàng là quan hệ dịch vụ. Trong mối quan hệ này, có thể hai bên cùng cung cấp cho nhau các dịch vụ cần thiết mang tính chất địa phơng hoặc chỉ đơn thuần ngân hàng này làm đại lý cho ngân hàng kia trong việc xử lý một giao dịch nào đó.
Với một ngân hàng đại lý rộng, các ngân hàng thơng mại có điều kiện để thực hiện các chức năng làm đại lý cho ngân hàng đối tác. Trên cơ sở đó, có thể tăng doanh thu nhờ việc thực hiện các dịch vụ uỷ thác của ngân hàng đại lý của mình, mở rộng nghiệp vụ thanh toán quốc tế nh trở thành : ngân hàng thu hộ, ngân hàng thông báo, ngân hàng bảo lãnh, ngân hàng chiết khấu Ng… ợc lại, với một mạng lới ngân hàng hạn chế, các ngân hàng thơng mại rất khó có thể thực hiện đợc các nghiệp vụ thanh toán quốc tế của mình một cách thông suốt vì các ngân hàng nớc ngoài có thể từ chối thực hiện các giao dịch đối với các ngân hàng không có quan hệ đại lý, hoặc có quan hệ đại lý không tốt.
1.4.5.4 Môi trờng kinh doanh
Hoạt động kinh doanh quốc tế là hoạt động chịu nhiều ảnh hởng của các yếu tố kinh tế, chính trị, pháp luật, xã hội. Các doanh nghiệp có xu hớng tìm kiếm các thị trờng có độ an toàn cao và hạn chế đợc nhiều rủi ro.Một trong những yếu tố mà các nhà doanh nghiệp rất quan tâm đó là sự ổn định của tỷ giá hối đoái. Tỷ giá hối đoái là một nhân tố rất nhạy cảm. Sự biến động lên xuống của nó sẽ ảnh h- ởng tới nhiều hoạt động trong nền kinh tế thế giới trong đó có hoạt động thanh toán quốc tế. Ví dụ phơng thức thanh toán bằng tín dụng chứng từ có quy định rõ về đồng tiền thanh toán và thời gian thanh toán. Do đó, trong thời gian thanh toán, nếu tỷ giá thay đổi, đồng nội tệ giảm giá, khi đó ngời nhập khẩu sẽ bị thiệt do mua ngoại tệ với giá cao, cho nên ngời nhập khẩu có xu hớng hạn chế mở L/C nhập nhằm giảm bớt chi phí. Ngợc lại , khi đồng nội tệ tăng giá, nhu cầu mở L/C nhập khẩu sẽ tăng.Vì vậy, môi trờng kinh doanh ổn định sẽ tạo niềm tin cho các doanh nghiệp , làm tăng nhu cầu thanh toán.Bên cạnh đó, hành lang pháp lý và các văn bản hớng dẫn thanh toán quốc tế có phân định rõ lợi ích, nghĩa vụ hợp pháp của các bên tham gia xuất nhập khẩu sẽ tạo niềm tin cho cả ngời xuất khẩu và nhập khẩu, khuyến khích thanh toán quốc tế phát triển.