Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn

2.2. THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

2.2.3.2. Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn

Để đánh giá chính xác chất lượng tín dụng, ta cần xem xét chính xác về nợ q hạn, tình hình diễn biến nợ quá hạn từ năm 2010 đến năm 2012 được phản ánh trên bảng số liệu sau: Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ quá hạn Đơn vị: Triệu đồng Tỷ lệ nợ quá hạn - Theo kỳ hạn Ngắn hạn Trung, dài hạn

- Theo thành phần kinh tế Kinh tế quốc doanh Kinh tế ngoài quốc doanh - Theo tiền tệ

Việt Nam đồng Ngoại tệ quy đổi Tổng

nhiều khó khăn. Trong khi tổng dư nợ đối với các tổ chức kinh tế và cá nhân năm 2011 và 2012 tăng so với năm 2010 thì tỷ lệ nợ quá hạn lại giảm. Có được điều này là do trong những năm vừa qua IVB Đống Đa đã tích cực giám sát các khoản vay và thu nợ đầy đủ, đúng tiến độ, sát sao giải quyết trong công tác thu hồi nợ quá hạn khó địi cịn tồn đọng, trình cấp trên xét duyệt xử lý. Tuy nhiên kết quả nợ quá hạn vẫn còn nhiều điều đáng bàn như sau:

Thứ nhất, xét theo cơ cấu nhóm nợ, toàn bộ nợ quá hạn trong ba năm gần đây của chi nhánh đều nằm trong nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn - các khoản nợ trong hạn

hoặc nợ quá hạn dưới 10 ngày) và nhóm 2 (nợ cần chú ý - các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến dưới 30 ngày hoặc các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ ban đầu);

chưa có khoản nào được xếp vào nợ xấu (gồm: nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5) theo quy định về phân loại nợ của Ngân hàng Nhà nước. Tuy đây là một điểm mạnh so với tình hình nợ xấu ngày càng gia tăng ở các ngân hàng khác trên địa bàn thành phố Hà Nội nhưng chi nhánh cũng cần phải đặc biệt chú ý tới các khoản nợ quá hạn này nhằm thu hồi được nợ, tránh tình trạng phải tiếp tục cơ cấu hoặc chuyển nhóm về sau.

Thứ hai, nếu xét tỷ lệ nợ quá hạn theo kỳ hạn, cơ cấu nợ quá hạn phần lớn rơi vào nợ ngắn hạn. Sở dĩ như vậy là do ở IVB Đống Đa, dư nợ chủ yếu tập trung ở ngắn hạn nên nợ quá hạn ngắn hạn là chủ yếu, dư nợ trung dài hạn ít nên hầu như không có nợ quá hạn trung dài hạn. Mặt khác trước đây khi cho vay theo nghị định 284 thì gốc q hạn khơng kéo theo lãi quá hạn, từ khi cho vay theo nghị định 1627 thì gốc quá hạn sẽ kéo theo lãi cũng là quá hạn làm cho nợ quá hạn ngắn hạn nhiều lên. Bên cạnh đó, chi nhánh cũng cho vay một số khách hàng theo phương thức L/C trả chậm, khi đã thu được tiền về nhưng khách hàng vẫn chưa trả cho Ngân hàng thì điều này cũng làm tăng nợ quá hạn ngắn hạn.

Thứ ba, nếu xét tỷ lệ nợ quá hạn theo thành phần kinh tế, ta thấy những khoản cho vay ngoài quốc doanh có độ an toàn cao hơn khi cho vay quốc doanh. Điều này là do: Đối với các doanh nghiệp Nhà nước, thông thường đó là các khách hàng truyền thống của IVB Đống Đa (được giới thiệu từ Ngân hàng Công thương Việt

Nam từ những ngày IVB thành lập), đã có mối quan hệ với ngân hàng từ lâu. Chính vì thế nên IVB Đống Đa thường áp dụng các chính sách ưu đãi với các khách hàng này. Do vậy, đôi khi dẫn tới tình trạng Ngân hàng quá tin tưởng vào doanh nghiệp, chưa quản lý chặt chẽ việc sử dụng vốn vay của các doanh nghiệp này, chưa kiểm duyệt chặt chẽ phương án kinh doanh khi cho vay. Vì vậy có một số ít doanh nghiệp đã khơng thực hiện được phương án kinh doanh hiệu quả dẫn đến thua lỗ, chậm trả nợ hoặc mất khả năng trả nợ Ngân hàng. Còn đối với các doanh nghiệp ngồi quốc doanh, thơng thường khi cho vay đều có tài sản thế chấp hoặc ngân hàng kiểm soát chặt chẽ các khoản vay đối với các đối tượng này. Vì vậy, tình trạng nợ q hạn hầu như khơng xảy ra đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh.

Tóm lại, chỉ tiêu nợ quá hạn của IVB Đống Đa trong những năm qua là tương đối đạt yêu cầu so với chỉ tiêu của toàn hệ thống IVB. Song xét về cơ cấu ta thấy nợ quá hạn chủ yếu tập trung vào cho vay các doanh nghiệp có vốn Nhà nước. Đây là vấn đề mà Ngân hàng cần xem xét để nâng cao hiệu quả cho vay và phù hợp với chính sách hỗ trợ các thành phần kinh tế tư nhân theo chỉ đạo của Nhà nước trong tiến trình tồn cầu hóa và hội nhập.

2.2.3.3. Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng.

Vịng quay vốn tín dụng của chi nhánh qua các năm được thể hiện ở bảng sau:

Bảng 2.6: Vịng quay vốn tín dụng Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Doanh số thu nợ Dư nợ bình qn Vịng quay vốn tín dụng

(Nguồn: Báo cáo tổng kết của Ngân hàng TNHH Indovina - CN Đớng Đa qua các năm).

năm sau cao hơn năm trước, cụ thể là: năm 2010, vịng quay vốn tín dụng là 0,96 vịng, năm 2011 là 1,24 vòng và năm 2012 là 1,59 vòng, đó là do tốc độ tăng của doanh số thu nợ lớn hơn tốc độ tăng của dư nợ bình qn. Điều này cho thấy vốn tín dụng của Ngân hàng được sử dụng ngày càng có hiệu quả hơn, công tác cho vay và thu hồi vốn đều thay đổi theo chiều hướng tốt. Đây cũng là một trong những hiệu quả mà tiến trình hội nhập KTQT mang lại do ngân hàng không ngừng nâng cao chất lượng nghiệp vụ và quản lý của nhân viên nhằm nâng cao sức cạnh tranh với các NHTM khác, từ đó khả năng kiểm soát vốn vay cao hơn, việc tư vấn và hỗ trợ doanh nghiệp cũng trở nên tốt hơn nên thu hồi vốn đúng hạn và cho vay ra kịp thời, đúng với dòng tiền lưu chuyển thực sự của khách hàng.

2.2.3.4. Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động kinh doanh.

Cơ cấu thu nhập của IVB Đống Đa trong ba năm 2010, 2011 và 2012 khơng thay đởi và được thể hiện trong hình sau:

1% 0% 1% 98% Tín dụng Thanh tốn quốc tế Ngân quỹ

Kinh doanh ngoại tệ

Hình 2.1: Cơ cấu thu nhập trong ba năm 2010, 2011,2012 của Ngân hàng TNHH Indovina - Chi nhánh Đống Đa (Đơn vị: %)

(Nguồn: Báo cáo tổng kết của Ngân hàng TNHH Indovina - CN Đống Đa qua các năm).

Qua hình trên ta thấy, thu nhập từ hoạt động tín dụng của IVB Đống Đa ln ln cao nhất trong tất cả các nguồn thu của chi nhánh với tỷ lệ bằng 98% trên tổng thu nhập trong cả ba năm 2010, 2011 và 2012. Điều này cho thấy bộ phận tín dụng

đã hoạt động rất tích cực và ởn định, không chỉ ngày càng thu hút được nhiều khách hàng mà còn điều chuyển lãi suất linh hoạt để giữ vững được nguồn thu trong thời kỳ khó khăn và suy thoái kinh tế. Tuy nhiên, ngược lại với hoạt động tín dụng, các hoạt động ngân quỹ và thanh tốn quốc tế khơng mang lại nguồn thu cao bởi lẽ: Thứ nhất, do khả năng huy động vốn từ dân cư thấp hơn nhiều so với doanh số cho vay nên chi nhánh phải phụ thuộc nhiều vào nguồn điều chuyển vốn nội bộ từ Hội sở chính; chi phí từ việc mua lại nguồn vốn nội bộ này khá cao dẫn đến lợi nhuận từ phần huy động từ bên ngoài bị thu hẹp lại. Thứ hai, hoạt động thanh toán quốc tế mới chỉ dừng lại ở việc đáp ứng các dịch vụ thanh toán cho các cơng ty có quan hệ tín dụng với chi nhánh và có hoạt động xuất nhập khẩu chứ chưa mở rộng, nhanh nhạy tìm kiếm các khách hàng mới bên ngồi.

2.2.3.5. Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn tín dụng.

Hiệu suất sử dụng vốn tín dụng của IVB Đống Đa trong ba năm gần đây được thể hiện trong bảng sau:

Bảng 2.7: Hiệu suất sử dụng vốn tín dụng Chỉ tiêu

Tởng dư nợ

Tổng vốn huy động Hiệu suất sử dụng vốn

(Nguồn: Báo cáo tổng kết của Ngân hàng TNHH Indovina - CN Đống Đa qua các năm).

Qua bảng số liệu trên ta thấy, vốn huy động vẫn chưa đáp ứng đủ với nhu cầu cho vay của chi nhánh, phù hợp với những chỉ tiêu đã được phân tích ở trên. Có thể nói, nguồn vốn huy động của bản thân chi nhánh còn quá yếu so với khả năng phát triển tín dụng và đáp ứng nhu cầu cho vay của nền kinh tế. Do đó, việc đẩy mạnh nguồn huy động song song với các chính sách phát triển tín dụng là rất cần thiết để đưa chi nhánh phát triển lên một tầm cao hơn trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế như hiện nay.

2.3. ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TNHHINDOVINA - CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA TRONG BA NĂM 2010, 2011 VÀ 2012. INDOVINA - CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA TRONG BA NĂM 2010, 2011 VÀ 2012.

2.3.1. Những kết quả đạt đƣợc.

Mặc dù mơi trường cho hoạt động tín dụng của các NHTM còn gặp nhiều khó khăn, song được sự chỉ đạo sát sao của các cấp và sự nỗ lực của toàn bộ nhân viên trong Ngân hàng, IVB Đống Đa trong những năm qua đã đạt được những kết quả sau trong hoạt động tín dụng:

Một là, cơng tác phục vụ khách hàng có nhiều đởi mới thích hợp với nền kinh

tế thị trường và tiến trình hội nhập KTQT chung của cả nước. Phong cách phục vụ, giao dịch văn minh lịch sự khơng chỉ có ở phịng Tín dụng mà cịn ở tất cả các phòng ban đã tạo được ấn tượng, uy tín đối với khách hàng. Đây cũng chính là tác động tích cực mà chi nhánh có được từ sau khi Việt Nam gia nhập WTO, bởi lẽ: Chính sách nâng cao năng lực cạnh tranh từ Ban Tổng Giám đốc IVB đã thơi thúc tồn bộ nhân viên ngân hàng nâng cao ý thức trách nhiệm, vừa tự trau dồi nghiệp vụ vừa năng động hơn trong việc tìm kiếm và mở rộng cơ sở khách hàng. Nhờ đó, ngoài giữ vững quan hệ với những khách hàng đã gắn bó lâu dài với chi nhánh từ những ngày đầu thành lập, chi nhánh đã tiếp cận được với rất nhiều khách hàng mới, từ các tổ chức kinh tế đến các khách hàng cá nhân. Và không chỉ bó hẹp trong phạm vi địa bàn thành phố Hà Nội, cơ sở khách hàng của IVB Đống Đa còn được mở rộng sang các tỉnh khác như: Vĩnh Phúc, Bắc Ninh, Hải Dương, Hải Phòng... Nguồn vốn của IVB từ đó được phân bổ một cách hiệu quả hơn và trên phạm vi rộng hơn.

Hai là, doanh số cho vay ở ngân hàng trong hai năm gần đây cao hơn rất

nhiều so với những năm trước, quy mô dư nợ không ngừng tăng trưởng đặc biệt là dư nợ ngoại tệ. Sự phát triển này không những phù hợp với định hướng phát triển của chi nhánh mà còn phù hợp với tiến trình phát triển của nền kinh tế trong thời đại hội nhập như hiện nay. Nếu như các NHTM trong nước với nguồn vốn huy động Việt Nam đồng dồi dào nên mạnh về cho vay đồng nội tệ thì IVB, với tư cách là

một ngân hàng liên doanh hoạt động tích cực tại Việt Nam, ln duy trì sức mạnh của mình ở mảng cho vay đồng ngoại tệ nhằm tài trợ cho các doanh nghiệp có nhu cầu trong xuất nhập khẩu. Tuy rằng, sau thời kỳ tăng trưởng quá nóng năm 2010, năm 2011 chi nhánh Đống Đa cũng như toàn bộ IVB đã giảm doanh số cho vay theo đúng các chính sách kinh tế vĩ mơ của Nhà nước, nhưng về cơ bản thu nhập của chi nhánh vẫn ổn định và không gây nên nhiều xáo trộn cũng như khó khăn cho ngân hàng. Bên cạnh đó, cơ cấu cho vay không chỉ bó hẹp trong khu vực doanh nghiệp quốc doanh mà còn bước đầu mở sang cho vay đối với các doanh nghiệp ngồi quốc doanh.

Ba là, cơng tác thu hồi nợ quá hạn, nợ khó đòi đã được chú trọng đúng mức,

việc phân loại nợ quá hạn, kiểm tra đối chiếu nợ được tiến hành thường xuyên. Nếu như ở những ngày đầu thành lập, chi nhánh gặp khá nhiều khó khăn trong cơng tác thu hồi nợ thì những năm gần đây, bằng những chỉ đạo sát sao từ Ban Giám đốc Chi nhánh, với những trường hợp có biểu hiện chậm nợ, bộ phận quản lý tín dụng ln kịp thời nhắc nhở và theo dõi tình hình tài chính của khách hàng để khơng phát sinh tình trạng phải chuyển nhóm hoặc phát sinh nợ xấu. Không chỉ nhắc nhở qua điện thoại, các cán bộ này còn chủ động đến gặp trực tiếp khách hàng để tư vấn và cùng khách hàng tháo gỡ khó khăn, tập trung trả nợ trước để tránh phát sinh nợ quá hạn sau đó cùng khách hàng khắc phục những khó khăn đang gặp phải nếu có thể giúp đỡ được. Do đó, tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh đã giảm dần theo từng năm và trong ba năm qua không hề phát sinh nợ xấu (nợ từ nhóm ba trở lên). Đó là một thành cơng của IVB Đống Đa trong giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012 và góp phần vào thành công lớn của toàn bộ hệ thống ngân hàng IVB khi vinh dự được xếp vào nhóm Ngân hàng có độ an toàn cao nhất theo phân loại của Ngân hàng Nhà nước trong bối cảnh nền kinh tế gặp nhiều khó khăn năm 2012. Với vị thế là một ngân hàng liên doanh nằm trong nhóm an toàn cao nhất quốc gia, IVB nói chung và IVB Đống Đa nói riêng có rất nhiều điều kiện thuận lợi để phát triển tín dụng trong điều kiện hội nhập KTQT mạnh mẽ ngày nay.

Bốn là, trong những năm gần đây, Ngân hàng đã triển khai công tác tiếp cận

doanh nghiệp, hướng dẫn doanh nghiệp lập hồ sơ vay vốn hợp lý, đúng quy định nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành các thủ tục xin vay nhanh chóng và thuận lợi. Ngân hàng đã từng bước gắn mình với doanh nghiệp qua vai trị tư vấn. Bằng các biện pháp nghiệp vụ cụ thể, dù là khách hàng cũ hay khách hàng mới, các cán bộ ngân hàng nhanh chóng nắm bắt được nhu cầu và khả năng tài chính của khách hàng, từ đó đưa ra những gợi ý đúng đắn phù hợp với nhu cầu vay vốn và mục đích sử dụng tiền vay của khách. Qua đó, cả khách hàng và ngân hàng đều nâng cao được hiệu quả sử dụng vốn, có lợi được cho cả hai bên.

Năm là, trong quá trình cho vay, Ngân hàng đã thực hiện việc kiểm tra khách

hàng trước, trong và sau khi cho vay đúng quy trình. Lập báo cáo kiểm tra sau cho vay ba tháng một lần đối với các khách hàng vay tín chấp (trong sớ này có các

doanh nghiệp Nhà nước hoặc cổ phần hóa lớn như: Tổng Cơng ty thép Việt Nam, Công ty Cổ phần Gang thép Thái Nguyên, Tổng Công ty hàng không Việt Nam, Công ty TNHH Hà Nội Chợ Lớn ...) và sáu tháng một lần đối với các khách hàng

lớn vay có tài sản thế chấp (có thể kể đến các khách hàng như: Cơng ty TNHH Sản

xuất Thương mại Hà Nội - chuyên về cho th kho bãi và sản x́t văn phịng phẩm, Cơng ty TNHH Đầu tư Sản xuất và Thương mại An Sinh - chuyên về sản xuất và thương mại cốc nhựa, cốc giấy, hộp xốp đựng thức ăn, Công ty TNHH Phát triển Công nghệ thông tin - chuyên về cung cấp và thương mại phần mềm, phần cứng máy tính ...). Ngồi ra, với một thị trường tài chính ngày càng minh bạch và chuyên

nghiệp theo các cam kết sau khi gia nhập WTO, ngân hàng có thể kiểm tra, kiểm soát các vấn đề thị trường, sản phẩm tiêu thụ, thu nhập... của khách hàng một cách chặt chẽ. Thông tin đa chiều chuẩn xác góp phần không nhỏ tới việc nâng cao chất lượng và đảm bảo an tồn tín dụng cho ngân hàng.

Sáu là, IVB Đống Đa đã lựa chọn được những cán bộ có đủ tài và nhiệt tình

trong cơng việc. Tính đến tháng 12 năm 2012, phịng Tín dụng của chi nhánh được chia làm hai bộ phận: Bộ phận Tín dụng có bảy nhân viên và bộ phận Quản lý tín dụng có bốn nhân viên. Các cán bộ đều làm việc với phong cách chuyên nghiệp, có

tinh thần trách nhiệm cao và luôn thân thiện với khách hàng để tạo điều kiện giúp

Lịch sử hình thành và phát triển

Chỉ tiêu doanh số cho vay