TT Thành phần sở hữu
1 Cổ đụng Nhà nƣớc
2 Cổ đụng nội bộ (CBCNV)
3 Cổ đụng ngoài
3.1 Cổ đụng là tổ chức nƣớc ngoài
Cụng ty Việt Nam Investment Limited Cụng ty Asia Value Investment Limited
3.2 Cổ đụng là tổ chức trong nƣớc (01 tổ chức)
3.3 Cổ đụng là cỏ nhõn trong nƣớc (43 cỏ nhõn)
TT Thành phần sở hữu Tổng số vốn Chủ sở hữu
Nguồn:
Căn cứ biờn bản xỏc định giỏ trị doanh nghiệp Cụng ty than Nỳi Bộo tại thời điểm 01 thỏng 7 năm 2005 do Trung tõm thẩm định giỏ Bộ tài Chớnh thực hiện và Quyết định số 3862/QĐ-BCN: Qua đú, giỏ trị thực tế của Cụng ty than Nỳi Bộo tại thời điểm ngày 01 thỏng 7 năm 2005 là 421.202.324.897 đồng (Bốn trăm hai mƣơi mốt tỷ hai trăm linh hai triệu ba trăm hai mƣơi bốn ngàn tỏm trăm chớn mƣơi bảy đồng). Trong đú, giỏ trị phần vốn Nhà nƣớc của Cụng ty Than Nỳi Bộo là 60,769,494,581 đồng (Sỏu mƣơi tỷ bảy trăm sỏu mƣơi chớn triệu bốn trăm chớn mƣơi tƣ ngàn năm trăm tỏm mƣơi mốt đồng).
Tài sản cố định và đầu tƣ dài hạn: 291.314.501.556 đồng.
Tài sản lƣu động và đầu tƣ ngắn hạn: 126.248.733.266 đồng.
Giỏ trị lợi thế kinh doanh: 3.639.390.075 đồng.
Và hiện nay tớnh đến thời điểm 31/12/2007 chỳng ta cú một số chỉ tiờu sau:
Trƣớc khi chớnh thức chuyển đổi thành cụng ty cổ phần tại thời điểm 01/04/2006, Cụng ty Than Nỳi Bộo là cụng ty nhà nƣớc hạch toỏn độc lập trực thuộc Tập đoàn cụng nghiệp Than và Khoỏng sản Việt Nam. Trƣớc năm tài chớnh 2005, Tập đoàn chỉ định đơn vị thực hiện cụng tỏc kiểm toỏn cho Cụng ty cổ phần Than Nỳi Bộo và cụng ty kiểm toỏn đƣợc thay đổi hàng năm. Do yờu cầu quản lý đặc thự của Tập đoàn, cụng ty kiểm toỏn chỉ đƣợc chỉ định sau khi kết thỳc năm tài chớnh, do đú trong giai đoạn này, cỏc cụng ty kiểm toỏn khụng thể cú mặt để tham gia kiểm kờ tiền mặt, tài sản cố định và hàng tồn kho của cụng ty. Vỡ vậy, trong cỏc bỏo cỏo tài chớnh đƣợc kiểm toỏn giai đoạn trƣớc năm 2005, tài sản cố định và hàng tồn kho bị ngoại trừ do đơn vị kiểm toỏn khụng trực tiếp tham gia kiểm kờ.
Bắt đầu từ năm 2006, việc kiểm toỏn Cụng ty cổ phần Than Nỳi Bộo do Ban kiểm soỏt đề nghị và Hội đồng Quản trị phờ duyệt. Do vậy, cụng ty kiểm toỏn đó đƣợc mời thực hiện cụng tỏc kiểm toỏn theo đỳng cỏc yờu cầu về tiến độ triển khai nghiệp vụ, bao gồm cả nghiệp vụ kiểm kờ. Vỡ vậy, trong bỏo cỏo năm 2006 đƣợc kiểm toỏn của Cụng ty cổ phần Than Nỳi Bộo đó khụng cũn những khoản bị ngoại trừ.
Kế hoạch tài chớnh:
Với quy mụ sản xuất nhƣ hiện nay và những năm tiếp theo, cụng ty cổ phần cú thể bổ sung vốn kinh doanh từ một số nguồn nhƣ vay tớn dụng cỏc ngõn hàng thƣơng mại, huy động vốn nhàn rỗi từ ngƣời lao động trong cụng ty hoặc phỏt hành thờm cổ phiếu theo điều lệ của cụng ty cổ phần.
- Những nhõn tố ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh
Chớnh sỏch quản lý tài chớnh của Tập đoàn: Cụng ty thực hiện sản
xuất theo kế hoạch của tập đoàn, hạch toỏn theo giỏ bỏn than mà tập đoàn quy định. Vỡ vậy cỏc chớnh sỏch của tập đoàn về giao khoỏn chi phớ và giỏ cả trực tiếp quyết định lợi nhuận cụng ty.
Căn cứ tỡnh hỡnh tài nguyờn:
Giỏ bỏn than phụ thuộc chủ yếu vào chất lƣợng, phẩm cấp than. Với đặc thự của tài nguyờn than, càng khai thỏc xuống sõu, chất lƣợng than càng tốt. Do đú, trong những năm sau, than của Nỳi Bộo cú chất lƣợng tốt hơn và tƣơng đối ổn định, gúp phần làm tăng doanh thu.
Sản lượng than khai thỏc: Hai năm gần đõy, sản lƣợng khai thỏc và
tiờu thụ của cụng ty tăng mạnh (Mức sản lƣợng năm 2005 là 2,8 triệu tấn và 2006 là 3,8 triệu tấn). Sản lƣợng khai thỏc tăng do cỏc nguyờn nhõn sau:
Nhu cầu tiờu thụ than tăng nhanh trong những năm qua, cả nhu cầu trog và ngoài nƣớc nhƣ: Điện, phõn....;
Năng lực sản xuất của cụng ty tăng cao thụng qua việc thuờ thờm cỏc nhà thầu chuyờn thực hiện cụng tỏc bốc xỳc, vận chuyển đất đỏ nhƣ Cụng ty cổ phần Hoa Sơn, Cụng ty Cavico Việt Nam;
Năng lực đầu tƣ đƣợc cải thiện đỏng kể với mức đầu tƣ khoảng 200 tỷ đồng, chủ yếu bổ sung mỏy xỳc cú dung tớch gầu xỳc lớn (trờn 3,5 m3/gầu) và ụ tụ cú trọng tải từ 35 đến 55 tấn.
- Bảng cõn đối kế toỏn
Để đỏnh giỏ tổng quan về tỡnh hỡnh hoạt động sản xuất kinh doanh của cụng ty, chỳng ta xem xột thụng qua bảng cõn đối kế toỏn trong 5 năm qua. Chỳng ta cú thể so sỏnh xem xột mức độ tăng giảm cỏc chỉ tiờu tài sản và nguồn vốn trong 3 năm trƣớc cổ phần và 2 năm sau cổ phần.
Chỉ tiờu Tổng Tài sản ngắn hạn Tiền Cỏc khoản phải thu Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khỏc Tổng tài sản dài hạn Tài sản cố định Cỏc khoản đầu tƣ TCDH Tài sản dài hạn khỏc Tổng nợ phải trả Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn Tổng vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu Nguồn kinh phớ và Quỹ Tổng nguồn vốn Bảng 2.9. Bảng cõn đối kế toỏn Đơn vị tớnh: tỷ đồng
Nguồn: BCTC đó kiểm toỏn năm 2003, 2004, 2005, 2006, 2007
Qua số liệu trờn, để làm rừ hơn về mức độ tăng giảm, cơ cấu của tài sản và nguồn vốn chỳng ta cú số liệu so sỏnh nhƣ sau:
Bảng 2.10. Phõn tớch bảng cõn đối kế toỏn Chỉ tiờu Tổng Tài sản ngắn hạn Tổng Tài sản dài hạn Tổng tài sản Tổng nợ phải trả Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn Tổng vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu Nguồn kinh phớ và Quỹ
Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh Cụng ty CP than Nỳi Bộo
Qua bảng số liệu trờn chỳng ta nhận thấy năm 2006, sau 1 năm cổ phần húa. Tổng tài sản tăng 18,774 tỷ đồng, tƣơng ứng 3,78%, trong đú phần tăng là do tổng tài sản dài hạn, tăng 47,719 tỷ đồng, trong khi tổng tài sản ngắn hạn giảm 19,39% tƣơng ứng 28,945 tỷđồng, đến năm 2007 thỡ mức tăng tổng tài sản lại với lớ do ngƣợc lại, mức tăng là do tổng tài sản ngắn hạn tăng 46,551 tỷ đồng trng ứng 38,68%, cũn tài sản dài hạn lại giảm 1,175 tỷ. Tăng ở nguồn vốn năm 2006 do tăng vốn chủ sở hữu, vốn chủ sở hữu tăng 19,835 tỷ đồng, tƣơng ứng với 25,595 so với năm 2005, trong đú vốn chủ sở hữu tăng 12,969 tỷ, nguồn kinh phớ và quỹ tăng 6,866 tỷ. Sang năm 2007 vốn chủ sở hữu tăng tiếp 49,041 tỷ và bằng 50,38 % so với năm 2006. Trong đú vốn chủ sở hữu tăng thờm 30,598 tỷ, nguồn kinh phớ và quỹ tăng 18,443 tỷ. Những tớn hiệu khả quan của cụng ty trong việc tăng thờm tổng tài sản và vốn kinh doanh trong hai năm sau cổ phần, tuy nhiờn chỳng ta cũng cần nhắc lại việc cụng ty chuyển sang cụng ty cổ phần đƣợc ƣu đói thuế qua cỏc năm.
- Tài sản chủ yếu của Cụng ty Than Nỳi Bộo:
Đất đai:
Cụng ty cổ phần Than Nỳi Bộo hiện đang quản lý và sử dụng đất tại cỏc địa điểm: Phƣờng Bạch Đằng, Phƣờng Hà Tu, Hồng Hà, Hà Trung. Tất cả cỏc khu đất trờn đều là đất thuờ của Nhà nƣớc. Khu văn phũng của cụng ty rộng 2.134 m2, nằm trờn đƣờng Lờ Thỏnh Tụng thuộc Thành phố Hạ Long.
Khu khai trƣờng của cụng ty rộng 3.792.296,9m2, nằm trờn địa bàn phƣờng Hà Tu; Phƣờng Hà Trung.
+ Phớa Bắc giỏp khai trƣờng Cụng ty Than Hà Tu
+ Phớa Nam giỏp Quốc lộ 18A
+ Phớa Đụng giỏp khai trƣờng Cụng ty Than Hà Tu
+ Phớa Tõy giỏp khai trƣờng Cụng ty Than Hà Lầm.
Nhà cửa, vật kiến trỳc:
Nhà cửa, vật kiến trỳc của Cụng ty gồm cỏc hạng mục chủ yếu sau:
Khu văn phũng làm việc của Cụng ty tại 799 Lờ Thỏnh Tụng, phƣờng Bạch
Đằng, Hạ Long, Quảng Ninh: Là toà nhà 4 tầng với diện tớch mặt bằng 2.134 m2, xõy dựng năm 2001;
Khu nhà điều hành sản xuất tại khai trường và văn phũng của cỏc cụng trƣờng, phõn xƣởng;
Cảng xuất than gồm văn phũng, mặt bằng, mỏng rút than tại Cột 8
(Cảng Mỡ Con cua) để tập trung than và xuất bỏn cho cỏc tàu mua than. Cảng Mỡ Con cua trƣớc đõy thuộc về Cụng ty Lƣơng thực, đƣợc chuyển nhƣợng cho Cụng ty than Nỳi Bộo năm 1999;
Văn phũng làm việc Chi nhỏnh Nhà mỏy cơ khớ Hũn Gai tại đƣờng
Bạch Đằng, Hạ Long, Quảng Ninh: khu nhà 02 tầng với diện tớch mặt bằng là 1.042 m2, đƣợc xõy dựng từ năm 1976. Trƣớc đõy, chi nhỏnh sở hữu khu văn phũng, sản xuất với diện tớch mặt bằng khoảng 20.000 m2 tại vị trớ này. Theo quy hoạch của Thành phố, để xõy dựng cảnh quan đụ thị, khu văn phũng này phải di chuyển vào khu vực Cảng Mỡ Con cua.
Khu sản xuất của Chi nhỏnh Nhà mỏy cơ khớ Hũn Gai tại Cảng Mỡ Con Cua hiện đang đƣợc xõy dựng với tổng dự toỏn khoảng 29 tỷ đồng (nguồn vốn đầu tƣ là kinh phớ hỗ trợ di dời của Thành phố, nguồn khấu hao và vay thƣơng mại). Để Chi nhỏnh thực hiện di dời, Thành phố đó cấp cho Cụng ty Than Nỳi Bộo phần đất cú diện tớch 24.277,8 m2 tại Cảng Mỡ Con Cua, bao gồm phần đất 14.295,3 m2 là đất thuờ hàng và phần đất 9.782,5 m2 là đất cộng quản, do cụng ty kết hợp với một đơn vị khỏc quản lý. Ngoài ra, cụng ty cũn đƣợc Thành phố cấp kinh phớ di dời với mức hỗ trợ đó đƣợc phờ duyệt cho đến nay là 11 tỷ đồng, trong đú cụng ty đó nhận 7 tỷ đồng để thực hiện
đầu tƣ. Dự kiến hết năm 2006, toàn bộ bộ phận sản xuất của chi nhỏnh tại vị trớ mới sẽ đi vào hoạt động.
Phương tiện vận tải:
Đội xe của Cụng ty gồm trờn 150 xe cỏc loại, cỏc hạng mục chớnh bao gồm: + Xe tải: Xe Belaz 7522, Belaz 7548 (Nga), xe Volvo A35D, A40D, FM12 (Thụy Điển), CAT 773E (Mỹ), Hyundai (Hàn Quốc), Kamaz 6520 (Liờn doanh)…;
+ Mỏy xỳc: Mỏy EKG (Nga), mỏy xỳc CAT 365, 5090 (Mỹ), mỏy xỳc EX750, lật Kawasaki, Hitachi-EX210 (Nhật)…;
Xe Zin, xe Kapaz, xe Faw, xe cẩu cỏc loại......
Mỏy múc thiết bị
Mỏy khoan Roc L8, DM 45E (Thụy Điển), mỏy khoan CBIII 250H (Nga)…;
Mỏy gạt: mỏy D7R (Mỹ), mỏy T170, D85A (Nga), D10R (Nhật)…; Hệ thống sàng (Việt Nam);
Cỏc loại mỏy bơm của Nhật, Nga, Liờn doanh;...
2.2.1.3. Một số chỉ tiờu khỏc. Nguồn nhõn lực: Nguồn nhõn lực: Năm 2005: Chỉ tiờu Tổng số CBCNV Phõn theo trỡnh độ lao động:
Số lao động cú trỡnh độ đại học và trờn đại học Số lao động cú trỡnh độ cao đẳng và trung cấp
Số lao động được đào tạo qua trường cụng nhõn kỹ thuật dạy nghề
Số lao động phổ thụng
64
Lao động hợp đồng khụng xỏc định thời hạn
Lao động hợp đồng cú thời hạn từ 1 đến 3 năm
Lao động khụng phải ký hợp đồng
1.88 3 581 14
Nguồn: Phũng Tổ chức đào tạo Cụng ty CP than Nỳi Bộo Năm 2007: Phõn theo trỡnh độ lao động Cỏn bộ cú trỡnh độ Đại học và trờn Đại học Cỏn bộ cú trỡnh độ Trung cấp, Cao đẳng Cụng nhõn kỹ thuật Lao động phổ thụng
Phõn theo thời hạn lao động
Khụng phải ký Hợp đồng lao động Hợp đồng khụng xỏc định thời hạn Cú thời hạn từ 12 đến 36 thỏng Hợp đồng thời vụ Tổng cộng Số lượng (người) 328 311 1,629 310 12.02 Số lượng (người) Tỷ lệ (%) 11 0.43 2,00277.66 563 21.83 20.0 8
Nguồn: Phũng Tổ chức đào tạo Cụng ty CP than Nỳi Bộo
Chớnh sỏch đối với người lao động:
- Chủ động sắp xếp lao động, khuyến khớch ngƣời lao động phỏt huy sỏng kiến, cải tiến kỹ thuật, động viờn cụng nhõn tăng năng suất lao động.
-Xõy dựng khu vui chơi giải trớ, nõng cao chất lƣợng bữa ăn giữa ca, duy trỡ tƣới đƣờng chống bụi và trồng cõy xanh đảm bảo mụi trƣờng cho ngƣời lao động;
- Chỳ trọng cụng tỏc an toàn lao động, cải thiện mụi trƣờng làm việc nhƣ: bố trớ phƣơng tiện đƣa đún, trang bị mỏy điều hoà nhiệt độ, hệ thống quạt mỏt, bố trớ chũi che mƣa, nắng cho lao động thủ cụng làm việc ngoài trời, bảo hộ lao động, vệ sinh lao động, cỏc quy trỡnh kỹ thuật,...phự hợp với cụng việc, chất lƣợng và thời gian quy định;
- Cú kế hoạch đào tạo, bồi dƣỡng, nõng cao trỡnh độ cho ngƣời lao động theo nhu cầu kinh doanh, chớnh sỏch và tiờu chuẩn cụng nhõn viờn chức.
Bảng 2.11. Trữ lượng tài nguyờn: STT ĐVT 1 2 3 4
Số năm đó triển khai hoạt động khai thỏc Độ sõu khai thỏc hiện tại
Năng suất khai thỏc than hiện tại Trữ lƣợng than cũn lại
Tổng trữ lƣợng đang thăm dũ bổ sung, hoàn chỉnh để thiết kế bổ sung đƣa vào khai thỏc hầm lũ Năm M triệu tấn/ năm triệu tấn Nt 16 -70 3 80.6 56.7 + Cấp A + Cấp B + Cấp C1 + Cấp C2 + Cấp P1
* Trong đú trữ lƣợng đang huy động vào khai thỏc lộ thiờn - Cấp A + B - Cấp C1 - Cấp C2 Nt Nt Nt Nt Nt Nt Nt Nt Nt 1.3 1.3 33.1 16 6.3 23.9 15.6 8 0.3
Nguồn: Phũng Kế hoạch Cụng ty CP than Nỳi Bộo
Ghi chỳ: - Cấp A: mức sai số từ 10% đến 15% - Cấp B: mức sai số từ 15% đến 30% - Cấp C1: mức độ sai số từ 30% đến 60% - Cấp C2: mức độ sai số từ 60% đến 90% - Cấp P1: cấp dự đoỏn.
Vai trũ, thị phần của Cụng ty cổ phần Than Nỳi Bộo trong ngành:
Khỏc với cỏc ngành khỏc, trong ngành than, với sự quản lý và điều tiết của Tổng cụng ty Than và Khoỏng sản Việt Nam, khụng cú sự cạnh tranh
về sản phẩm và thị trƣờng giữa cỏc cụng ty khai thỏc than. Điều này đó đƣợc thể hiện tại phần “Cơ chế quản lý của TKV”, đồng thời cũng đƣợc khẳng định tại mục 4, Điều 1 tại Điều lệ Cụng ty cổ phần Than Nỳi Bộo: “Tài nguyờn, trữ lƣợng than do Cụng ty đang khai thỏc là tài sản thuộc sở hữu Nhà nƣớc giao cho Tập đoàn Cụng nghiệp Than – Khoỏng sản Việt Nam là đại diện chủ sở hữu Nhà nƣớc thống nhất quản lý và khụng tớnh vào giỏ trị tài sản của Cụng ty. Tập đoàn Cụng nghiệp Than – Khoỏng sản Việt Nam giao cho Cụng ty quản lý tài nguyờn, trữ lƣợng này và hằng năm Cụng ty khai thỏc than cho Tập đoàn theo hợp đồng giao nhận thầu khai thỏc, sàng tuyển than.”
Vỡ vậy, đối với cỏc cụng ty khai thỏc than, thị phần tiờu thụ sẽ khụng đƣợc xỏc định. Đồng thời, Cụng ty cổ phần Than Nỳi Bộo cũng cú vai trũ quan trọng nhƣ tất cả cỏc cụng ty khai thỏc than khỏc trong việc cung cấp dịch vụ khai thỏc, đƣa nguồn năng lƣợng than đến cỏc ngành cụng nghiệp để sử dụng và tạo ra cơ sở vật chất cho xó hội. Cụng ty Than Nỳi Bộo cú nguồn than cũn lại khoảng 80 triệu tấn, trong đú trữ lƣợng lộ thiờn cũn 24 triệu tấn, là một trong năm mỏ lộ thiờn của Tập đoàn.
Kế hoạch phỏt triển kinh doanh
- Đầu tư khai thỏc lộ thiờn:
Với chiến lƣợc phỏt triển kinh doanh lõu dài, đa dạng hoỏ sản phẩm, đỏp ứng nhu cầu trong nƣớc ngày càng gia tăng và phục vụ xuất khẩu, sau cổ phần hoỏ, cụng ty dự kiến sẽ đầu tƣ khoảng 322 tỷ đồng cho khai thỏc lộ thiờn, trong đú vốn vay thƣơng mại là 288 tỷ đồng. Vốn đầu tƣ chủ yếu tập trung trong năm 2006 và một phần nhỏ trong cỏc năm sau. Cỏc hạng mục đầu tƣ chủ yếu là mỏy múc thiết bị (ụ tụ vận chuyển than đất, mỏy xỳc, mỏy gạt…) và một số cụm sàng, tuyển than để nõng cao chất lƣợng than.
Với tổng mức đầu tƣ trờn, khối lƣợng cụng ty cõn đối tự làm đảm bảo khoảng 60%, cũn lại cụng ty sẽ thuờ ngoài để giảm thiểu chi phớ và hạn chế