6. Kết cấu của đề tài
2.1. Thiết kế nghiên cứu
Chọn đề tài
Xác định câu hỏi vấn đề nghiên cứu và mục tiêu
nghiên cứu
Sơ cấp Khung lý thuyết
Thu thập số liệu Thứ cấp Đánh giá kết quả Nghiên cứu thực trạng GIẢI PHÁP 39
Bước 1: Chọn đề tài nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu là một vấn đề có thể được tìm hiểu thơng qua việc nghiên Đề tài nghiên cứu phải tạo ra sự hiểu biết mới về mặt khoa học và có đóng góp vào việc giải quyết các vấn đề thực tế đặt ra.
Tác giả đã chọn đề tài: “Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín” để nghiên cứu.
Bước 2: Xác định câu hỏi vấn đề nghiên cứu và mục tiêu nghiên cứu
Câu hỏi nghiên cứu là vấn đề cụ thể, là cái mà cuộc nghiên cứu muốn trả lời. Câu hỏi nghiên cứu thỏa mãn được yêu cầu:
+ Không quá rộng và không quá hẹp
+ Không quá trừu tượng và không quá chi tiết + Phải rõ ràng và có ý nghĩa về thực tiễn
+ Có thể trả lời được qua cuộc nghiên cứu Luận văn đã đưa ra câu hỏi nghiên
cứu:
- Nội dung của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín là gì? Những nhân tố nào ảnh hưởng đến hiệu quả của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng?
- Dựa trên phân tích các tiêu chí đánh giá thực trạng về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín, cần có những biện pháp gì nhằm nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại đây?
Bước 3: Thu thập số liệu
Bình luận, nhận xét tài liệu nghiên cứu có liên quan, tổng hợp để chỉ ra khoảng trống nghiên cứu và xác định những đóng góp mới của đề tài.
Bước 4: Nghiên cứu thực trạng
Nghiên cứu sử dụng nguồn dữ liệu sơ cấp và thứ cấp
Nghiên cứu định lượng: sử dụng số liệu thống kê từ các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Sacombank giai đoạn 2014 - 2016.
Nghiên cứu định tính: phỏng vấn trưởng phịng và các nhân viên đang cơng tác tại phịng tín dụng và bộ phận hỗ trợ kiểm sốt rủi ro của Sacombank.
Bước 5: Xây dựng khung lý thuyết
Tiến hành xây dựng lý thuyết cho luận văn để phù hợp với câu hỏi nghiên cứu.
Bước 6: Đánh giá kết quả
Tiến hành đánh giá kết quả dựa trên đánh giá thực trạng Sacombank và lý thuyết xây dựng.
Bước 7: Giải pháp cho Sacombank
2.2. Phƣơng pháp nghiên cứu
Trong quá trình nghiên cứu đề tài tác giả đã sử dụng hệ thống các phương pháp thống kê kinh tế thích hợp để tiến hành điều tra, thu thập số liệu, tổng hợp phân tích và so sánh số liệu một cách khoa học nhằm đánh giá tình hình, phân tích các mối quan hệ và tìm giải pháp cho quá trình nghiên cứu.
2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu
Việc khảo sát điều tra thu thập số liệu được tiến hành đồng thời ở hai cấp độ, có tính chất hỗ trợ và bổ sung cho nhau trong q trình nghiên cứu đó là số liệu thứ cấp và số liệu sơ cấp.
- Số liệu thứ cấp: được tổng hợp thông tin chủ yếu từ các báo cáo thống kê trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt là các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Sacombank giai đoạn 2014 - 2016. Sau khi thu thập dữ liệu, tác giả đã tiến hành phân tích dựa vào các phương pháp chủ yếu như: Phương pháp so sánh số tương đối và so sánh số tuyệt đối, dùng bảng biểu, đồ thị. Thông qua việc sử dụng các phương pháp này mà tác giả đã có thể đánh giá được hiệu quả hoạt động, sự biến động của các chỉ tiêu đánh giá của Sacombank trong thời gian qua.
- Số liệu sơ cấp: được tiến hành điều tra thông qua sử dụng phương pháp phỏng vấn chuyên gia. Tác giả đã tiến hành phỏng vấn các chuyên gia đang trực tiếp công tác tại Sacombank, sử dụng thông tin thu thập được để phục vụ cho việc
phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank và đề xuất các giải pháp cho phù hợp với tình hình thực tế tại ngân hàng.
2.2.2. Phương pháp phỏng vấn chuyên gia
Phương pháp phỏng vấn chuyên gia là phương pháp thông qua tham khảo ý kiến tư vấn của chuyên gia để thu thập và xử lý nhanh những đánh giá dự báo của các chuyên gia dựa trên cơ sở giao tiếp bằng lời nói có tính đến mục đích đặt ra. Người được hỏi sẽ trả lời ý kiến và đưa ra kiến nghị của mình về vấn đề được hỏi. Quá trình áp dụng phương pháp phỏng vấn chuyên gia có thể được chia thành 3 giai đoạn: lựa chọn chuyên gia, trưng cầu ý kiến các chuyên gia về các vấn đề cần tiến hành dự báo và phân tích xử lý những đánh giá dự báo của các chuyên gia. Tác giả đã thực hiện điều tra thực tế bằng việc sử dụng bảng hỏi để phỏng vấn, tìm hiểu ý kiến của các đối tượng liên quan.
Trong luận văn này, tác giả đã thu thập thông tin bằng việc phỏng vấn trưởng phịng và các nhân viên đang cơng tác tại phịng tín dụng và bộ phận hỗ trợ kiểm soát rủi ro của Sacombank. Các đối tượng được phỏng vấn là những người am hiểu về tín dụng và cơng tác quản trị rủi ro tín dụng của Sacombank.
Sau khi xây dựng được bảng hỏi, tác giả tiến hành phỏng vấn các chuyên gia với các câu hỏi nhằm hiểu rõ hơn về thực trạng chất lượng tín dụng của Sacombank và giải pháp để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng. Nội dung phỏng vấn được chuẩn bị sẵn liên quan đến vấn đề nghiên cứu của đề tài cụ thể như sau:
- Định hướng phát triển của ngân hàng - Chính sách tín dụng của ngân hàng
- Quy trình nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng - Phẩm chất cán bộ làm tín dụng
Sau khi tiến hành phỏng vấn, tác giả đã sử dụng những dữ liệu thu thập được kết hợp với các nguồn dữ liệu khác để tiến hành phân tích ở phần thực trạng và ở phần giải pháp, kiến nghị.
Tác giả sử dụng phương pháp phỏng vấn chun gia để có cái nhìn khách quan và những nhận định đúng đắn hơn về hoạt động kinh doanh của Sacombank trong những năm gần đây. Đồng thời, tác giả cũng sử dụng những thông tin thu thập được để xây dựng được các giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng sát với thực tế và phù hợp với ngân hàng.
2.2.3. Phương pháp thống kê mô tả
Thống kê là một hệ thống các phương pháp bao gồm thu thập, tổng hợp, trình bày số liệu, tính tốn các đặc trưng của đối tượng nghiên cứu nhằm phục vụ cho q trình phân tích, dự đốn và đề ra các quyết định. Thống kê thường được chia ra làm 2 lĩnh vực: thống kê mô tả (bao gồm các phương pháp liên quan đến việc thu thập số liệu, tóm tắt, trình bày, tính tốn các đặc trưng khác nhau để phản ánh một cách tổng quát đối tượng nghiên cứu) và thống kê suy diễn (bao gồm các phương pháp ước lượng các đặc trưng của tổng thể nghiên cứu, phân tích mối liên hệ giữa các hiện tượng nghiên cứu, dự đoán hoặc đề ra các quyết định trên cơ sở các số liệu thu thập được).
Đề tài nghiên cứu của tác giả chủ yếu sử dụng thống kê mô tả với các kỹ thuật thường sử dụng như sau: Biểu diễn dữ liệu thành các bảng số liệu tóm tắt về dữ liệu. Dữ liệu được thể hiện qua các bảng số liệu để có thể quan sát, theo dõi một cách rõ ràng, dễ hiểu. Luận văn đã xây dựng được các bảng số liệu của các chỉ tiêu đánh giá quản trị rủi ro tín dụng của Sacombank qua các năm 2014, 2015, 2016.
2.2.4. Phương pháp so sánh
Phương pháp so sánh được sử dụng để xác định xu hướng, mức độ biến động của các chỉ tiêu phân tích. Để tiến hành được cần xác định số gốc để so sánh, xác định điều kiện để so sánh, mục tiêu để so sánh.
- Xác định số gốc để so sánh: Luận văn lấy gốc so sánh là chỉ tiêu ở kỳ trước để nghiên cứu sự biến động, tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu. Tác giả đã sử dụng số liệu năm 2014 là số gốc so sánh, số liệu năm 2015 và năm 2016 được so sánh với năm 2014 để thấy được rõ hơn sự biến động qua các năm. Trong luận văn này tác giả đã sử dụng số liệu thu thập được của Sacombank để tiến hành nghiên cứu, phân tích các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng, so sánh qua các năm 2014, 2015, 2016.
- Điều kiện để so sánh được các chỉ tiêu kinh tế: phải thống nhất về nội dung kinh tế của chỉ tiêu; đảm bảo tính thống nhất về phương pháp tính các chỉ tiêu; đảm bảo tính thống nhất về đơn vị tính, các chỉ tiêu về cả số lượng, thời gian và giá trị. Các chỉ tiêu so sánh trong luận văn được xây dựng nhằm chỉ rõ được thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của Sacombank trong giai đoạn 2014 - 2016.
- Mục tiêu so sánh: nhằm xác định mức độ biến động tuyệt đối và mức độ biến động tương đối cùng xu hướng biến động của chỉ tiêu phân tích. Mức biến động tuyệt đối: được xác định trên cơ sở so sánh trị số của chỉ tiêu giữa hai kỳ: kỳ phân tích và kỳ gốc. Mức độ biến động tương đối: là kết quả so sánh giữa số thực tế với số gốc đã được điều chỉnh theo một hệ số của chỉ tiêu có liên quan theo hướng quy mơ của chỉ tiêu phân tích.
2.2.5. Phương pháp phân tích và tổng hợp
Phân tích trước hết là phân chia cái toàn thể của đối tượng nghiên cứu thành những bộ phận, những mặt, những yếu tố cấu thành giản đơn hơn để nghiên cứu, phát hiện ra từng thuộc tính và bản chất của từng yếu tố đó, và từ đó giúp chúng ta hiểu được đối tượng nghiên cứu một cách mạch lạc hơn, hiểu được cái chung phức tạp từ những yếu tố bộ phận ấy. Nhiệm vụ của phân tích là thơng qua cái riêng để tìm ra được cái chung, thơng qua hiện tượng để tìm ra bản chất, thơng qua cái đặc thù để tìm ra cái phổ biến.
Bước tiếp theo của phân tích là tổng hợp. Tổng hợp là q trình ngược với q trình phân tích, nhưng lại hỗ trợ cho q trình phân tích để tìm ra cái chung cái khái quát.
Từ những kết quả nghiên cứu từng mặt, phải tổng hợp lại để có nhận thức đầy đủ, đúng đắn cái chung, tìm ra được bản chất, quy luật vận động của đối tượng nghiên cứu.
Phân tích và tổng hợp là hai phương pháp gắn bó chặt chẽ quy định và bổ sung cho nhau trong nghiên cứu, và có cơ sở khách quan trong cấu tạo, trong tính quy luật của bản thân sự vật. Trong phân tích, việc xây dựng một cách đúng đắn tiêu thức phân loại làm cơ sở khoa học hình thành đối tượng nghiên cứu bộ phận ấy, có ý nghĩa rất quan trọng. Trong nghiên cứu tổng hợp vai trò quan trọng thuộc về khả năng liên kết các kết quả cụ thể từ sự phân tích, khả năng trừu tượng, khái quát nắm bắt được mặt định tính từ rất nhiều khía cạnh định lượng khác nhau.
Tác giả đã kết hợp kết quả phỏng vấn chuyên gia với các số liệu, tài liệu từ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh cuối năm của Sacombank để phân tích, đánh giá và tổng hợp. Thơng qua số liệu thu thập được tác giả tính được các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng của Sacombank. Qua q trình vận dụng một số phương pháp phân tích thống kê để phân tích tình hình hoạt động tín dụng, các cơ cấu tín dụng của Sacombank từ đó rút ra nhận xét về hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng.
Bên cạnh đó tác giả cũng tham khảo các giáo trình giảng dạy, các tài liệu, tạp chí các văn bản pháp luật của Việt Nam có liên quan đến đề tài nghiên cứu.
CHƢƠNG 3:
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƢƠNG TÍN
3.1. Giới thiêụ chung vềNgân hàng Thƣơng mại cổ phần Sài Gịn Thƣơng Tín
3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Th ương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín.
Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín, tên viết tắt là “Sacombank”, được thành lập ngày 21/12/1991, Sacombank là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên được thành lập tại TP.HCM với vốn điều lệ là 3 tỷ đồng.
Năm 1993 Sacombank trở thành Ngân hàng TMCP đầu tiên của TP.HCM khai trương Chi nhánh tại Hà Nội.
Năm 1995 Sacombank thực hiện cải tổ Ngân hàng theo mơ hình quản trị tiên tiến. Đây là bước ngoặt mổ ra thời kỳ đổi mới quan trọng trong quá trình phát triển của Sacombank
Năm 1996 trở thành ngân hàng đầu tiên phát hành cổ phiếu đại chúng với mệnh giá 200.000 đồng/ cổ phiếu để tăng vốn điều lệ lên 71 tỷ đồng với gần 9.000 cổ đơng tham gia góp vốn.
Năm 1999 khánh thành tịa nhà trụ sở tại số 278 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Quận 3, TP.HCM.
Tháng 01/10/2015: Thực hiện theo định hướng của Chính Phủ và NHNN trong chương trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng nhằm mang đến cho thị trường những định chế tài chính lớn mạnh, an tồn và chuyên nghiệp hơn. Southern Bank chính thức sáp nhập vào Sacombank, đây là một mốc lịch sử trong hành trình phát triển của Sacombank. Sau sáp nhập, Sacombank thuộc Top 5 ngân hàng lớn nhất Việt Nam về tổng tài sản, vốn điều lệ và mạng lưới hoạt động.
Tính đến thời điểm hiện tại, tổng tài sản của Sacombank đạt 293.385 tỷ đồng; vốn chủ sở hữu 22.570 tỷ đồng, trong đó vốn điều lệ là 18.852 tỷ đồng; nguồn
nhân lực trên 16.600 cán bộ nhân viên; mạng lưới hoạt động 563 điểm giao dịch, gồm 552 chi nhánh, phòng giao dịch tại 48/63 tỉnh thành Việt Nam và 2 ngân hàng con cùng 9 chi nhánh trực thuộc tại Lào, Campuchia.
3.1.2. Cơ cấu tổchức của Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín
Cơ cấu tổ chức của Sacombank có thể được tóm tắt bằng sơ đồ sau:
Sơ đồ 3.1. Cơ cấu tổ chức của Sacombank
(Nguồn: website https://www.sacombank.com.vn) Đại hội đồng cổ đông
(ĐHĐCĐ) là cơ quan quyết định cao nhất của Sacombank, quyết định các cơ cấu tổ chức, bộ máy quản lý điều hành của ngân hàng và các vấn đề lớn nhất.
Ban kiểm soát (BKS là cơ quan giám sát việc tuân thủ các quy định của pháp
luật và điều lệ của ngân hàng trong việc quản trị, điều hành ngân hàng; chịu trách nhiệm trước ĐHĐCĐ trong việc thực hiện trách nhiệm và quyền hạn được giao.
Hội đồng quản trị (HĐQT) là cơ quan quản trị ngân hàng, có tồn quyền
nhân danh ngân hàng để quyết định, thực hiện các quyền và nghĩa vụ của ngân hàng trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của ĐHĐCĐ
Bên dưới Hội đờng quản trị có Hội đờng đầu tư tài chính, hội đờng tín dụng
và Tổng Giám Đốc. Tiếp đến là các phòng ban trực thuộc như phòng Doanh nghiệp,
Cá nhân, nhân sự…. và các công ty trực thuộc như SBA, SBL….
Các chi nhánh do TGĐ trực tiếp quản lý. Đây chính là bộ phận cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cho khách hàng, nhằm thỏa mãn nhu cầu của khách hàng và tạo ra doanh thu, lợi nhuận cho Sacombank. Đứng đầu mỗi chi nhánh là giám đốc chi nhánh. Tính đến 31/06/2017, Sacombank hiện có 563 điểm giao dịch, gồm 552 chi nhánh, phòng giao dịch tại 48/63 tỉnh thành Việt Nam và 2 ngân hàng con cùng 9 chi nhánh trực thuộc tại Lào, Campuchia.
3.1.3. Các hoạt động kinh doanh chính
Sacombank hoạt động kinh doanh đa năng, cung ứng từ các sản phẩm truyền thống tới các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại cụ thể như:
- Huy động vốn , cho vay, bảo lãnh, tài trợ thương mại Dịch vụ thanh toán...
- Dịch vụ khác như: “Khai thác bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ thông qua các công ty bảo hiểm; Dịch vụ gửi giữ tài sản; Cho thuê két sắt; Quản lý vàng, bạc, đá quý, giấy tờ có giá, bằng phát minh sáng chế…”
3.1.4. Kết qua hoaṭ đôngc kinh doanh cua Ngân hàng Th ương mại cổ phần Sài ̀̉
Gịn Thương Tín trong giai đoạn 2014 – 2016