Hỗ trợ các NHTM trong quá trình thẩm định dự án và quản lý các khoản bảo lãnh
Trớc hết, NHNN có thể hỗ trợ cho các NHTM về thông tin. Để đạt đợc điều nay, cần thực hiện những việc sau:
- Thực hiện chế độ kiểm tra tài chính bắt buộc hàng năm đối với mọi doanh nghiệp.
- Củng cố và phát huy hơn nữa vai trò của các công ty t vấn hiện có của NHNN, đảm bảo cung cấp số liệu kịp thời chính xác, nhằm giúp đỡ hiệu quả các cán bộ thẩm định ngân hàng.
- Quy định hạn mức bảo lãnh và vay nợ tối đa cho một khách hàng theo số vốn sở hữu của khách hàng đó, không cho phép khách hàng đợc bảo lãnh ở nhiều chi nhánh trong cùng hệ thống.
- NHNN quy định tổng số tiền bảo lãnh tối đa cho một khách hàng không vợt qúa 15% vốn tự có và cho 10 khách hàng lớn nhất không quá 30% vốn tự có của NHNT. Trong trờng hợp vợt quá mức trên thì phải đợc sự chấp thuận của NHNN. Điều này thì nên để cho các ngân hàng tự giải quyết không nên trình từng trờng hợp cho NHNN để xin ý kiến, nh vậy sẽ thêm phiền hà cho khách hàng và bản thân Ngân hàng. Trong trờng hợp, NHNN nên đa ra quy định về tiến hành báo cáo theo định kỳ.
- Trong các quy chế hiện hành về bảo lãnh của NHNN không nên quy định quá cụ thể về tài sản thế chấp và tỷ lệ thu phí... Những vấn đề cụ thể các ngân hàng thơng mại có thể tự giả quyết, có nh vậy các ngân hàng mới chủ động và linh hoạt để có những chính sách phù hợp cho từng đối tợng khách hàng.
- NHNN chỉ đạo các NHTM trong việc xét duyệt các khoản bảo lãnh. Các NHTM cần báo cáo lên NHNN sau khi chấp nhận, từ đó NHNN có thể quản lý từ xa tình hình bảo lãnh trong hệ thống và khi cần có thể đa ra những quyết định kịp thời, giúp giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng đứng ra bảo lãnh.
Nâng cao chất lợng công tác kiểm tra, thanh tra và vai trò quản lý vĩ mô của NHNN đối với hoạt động bảo lãnh ngân hàng
Hoạt động ngân hàng là hoạt động phức tạp, có ảnh hởng lớn đối với nền kinh tế và mang tính chất dây chuyền. Do vây công tác thanh tra, giám sát và quản lý từ cấp cao (NHNN) là cần thiết, đặc biệt đối với nghiệp vụ bảo lãnh, nghiệp vụ liên quan nhiều đến thơng mại quốc tế.
NHNN cần nâng cao công tác kiểm tra một cách khách quan, trung thục từ đó kịp thời phát triển những sai sót để chấn chỉnh và xử lý kịp thời. Do vậy, trình độ của cán bộ làm công tác thanh tra cần đợc cải thiện thờng xuyên cũng nh đạo đức nghề nghiệp phải luôn đợc đề cao. Các hoạt động thanh tra phải đảm bảo không gây cản trở hoạt động kinh doanh của các NHTM, kết hợp hài hoà giữa giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ.
Khi có bất cứ vấn đề tồn tại gì từ phía các NHTM cần giải quyết triệt để nhằm h- ớng tới hiệu quả cao, không nên để lâu khó khắc phục. NHNN cần đa ra quy chế thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh chặt chẽ, thống nhất trong toàn hệ thống với những quy định cụ thể về các yếu tố liên quan đến bảo lãnh nhằm hớng dẫn và điều chỉnh hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
NHNH kết hợp với Bộ Tài chính, Bộ T pháp ban hành những thông t liên bộ hớng dẫn thủ tục thế chấp cầm cố đối với doanh nghiệp Nhà nớc, công chứng hợp đồng thế chấp, cầm cố, bảo lãnh.
Hoàn thiện phát triển thêm những loại bảo lãnh mới, có những quy chế thích hợp tạo điều kiện cho các NHTM có thể thực hiện đợc những loại bảo lãnh đó một cách hiệu quả và an toàn đồng thời vẫn đảm bảo vai trò quản lý của NHNN.
3.3.2.Kiến nghị đối với chính phủ và cơ quan chức năng
Thiết lập môi trờng hoạt động ổn định và thuận lợi cho hệ thống ngân hàng thơng mại dới sự điều tiết vĩ mô của Nhà nớc.
Hệ thống ngân hàng thơng mại có vai trò trung tâm, là cầu nối cung cầu vốn trong nền kinh tế và thực hiện các giao dịch tiền tệ. Hệ thống ngân hàng rất cần đến môi trờng phát triển ổn định và hoàn thiện cũng bởi hoạt động kinh doanh tiền tệ là hoạt động phức tạp và nhiều rủi ro. Việc kiến tạo môi trờng hoạt động ổn định cho hệ thống Ngân hàng thơng mại nói chung và NHNT Việt Nam nói riêng là vấn đề rất đáng đợc các cấp lãnh đạo nhà nớc quan tâm. Tất nhiên đây là vấn đề mang tính dài hạn và không thể thực hiện trong một sớm một chiều.
Ngân hàng là trung gian quan trọng của các thành phần kinh tế và có sự gắn kết với thị trờng tài chính chặt chẽ. Do vậy trớc tiên cần hoàn thiện cơ chế thị trờng, hệ thống tín dụng tiền tệ giá cả theo đúng nghĩa. Vấn đề về một thị trờng tài chính còn nghèo nàn và non kém cùng những giải pháp khắc phục cũng là vấn đề tốn không biết bao nhiêu giấy mực của các nhà phân tích. Tiếp thu những ý kiến đó, triển khai hành động, thực sự là điều cần thiết.
Để theo kịp với xu thế phát triển chung của thị trờng tài chính các nớc trên thế giới chúng ta cần tập trung đa nghiệp vụ thị trờng mở vào ứng dụng và phát triển cao hơn. Ngoài ra, cần tìm những giải pháp hữu hiệu cho thị trờng chứng khoán Việt Nam. Thị trờng chứng khoán không chỉ có ý nghĩa chung đối với nền kinh tế mà riêng đối với nghiệp vụ bảo lãnh đó là tiền đề cho việc hình thành phát triển các loại hình bảo lãnh mới. Dẫu biết khó khăn nhiều mặt nhng nếu chúng ta không mạnh dạn thay đổi thì không thể tiến lên đợc.
Thứ nữa, cần mạnh dạn cải cách các chính sách kinh tế còn khắt khe không khuyến khích quá trình phát triển. Các chính sách mở cửa kích thích đầu t hợp tác kinh tế trong nớc và ngoài nớc cần tiếp tục đợc triển khai. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các Bộ nh Bộ thơng mại, Bộ kế hoạch đầu t cùng hệ thống ngân hàng đa ra những chính sách mặt hàng và cơ chế điều hành chỉ tiêu xuất nhập khẩu phù hợp tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của các ngân hàng đồng thời hạn chế đợc tình trạng xuất nhập khẩu bừa bãi. Nhà nớc cũng cần phát triển và cung cấp các chơng trình dịch vụ hỗ trợ xuất nhập khẩu: các chơng trình bảo hiểm tín dụng xuất nhập khẩu, các dịch vụ t vấn pháp luật, đầu t, thơng mại qua đó hỗ trợ cho sự phát triển của các hình thức tín dụng chứng… từ hay chính là loại hình bảo lãnh thanh toán xuất nhập khẩu.
Riêng đối với hoạt động bảo lãnh là hoạt động chịu ảnh hởng lớn bởi chính sách tỷ giá và chính sách lãi suất. Hai chính sách này có tác động trực tiếp tới quy mô và chất lợng của hoạt động bảo lãnh ngân hàng. Có giai đoạn, do chúng ta duy trì sự chênh lệch
lãi suất cho vay bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ quá lớn dẫn đến tình trạng các doanh nghiệp có xu hớng thích vay vốn nớc ngoài qua bảo lãnh ngân hàng hơn là vay vốn trong nớc. Chính sách tỷ giá hợp lý và ổn định cũng sẽ là cở cho sự tăng trởng lành mạnh và ổn định kim ngạch xuất nhập khẩu đồng thời tác động đến quy mô và chất lợng bảo lãnh.
Nhà nớc cũng phải luôn quan tâm giữ vững sự phát triển ổn định của kinh tế và tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của các chủ thể kinh tế và tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của các chủ thể kinh tế nhằm hạn chế những rủi ro bất khả kháng cho ngân hàng và doanh nghiệp. Các chủ thể kinh tế cần phải có đợc vị trí bình đẳng trong môi trờng cạnh tranh hoàn hảo, tạo động lực cho họ tập trung phát triển có chất lợng và hiệu quả cao hơn. Chính phủ chỉ can thiệp khi thực sự cần thiết nhằm đảm bảo uy tín và độ tin cậy của khách hàng vào ngân hàng, đồng thời tính độc lập của ngân hàng trong việc đứng ra bảo lãnh cho doanh nghiệp cũng không bị vi phạm.
Xây dựng hành lang pháp lý hoàn thiện và chặt chẽ
Khuôn khổ pháp luật hoàn thiện và chặt chẽ sẽ tạo cơ hội thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và nghiệp vụ bảo lãnh nói riêng. Tuy nhiên hệ thống luật pháp điều chỉnh nghiệp vụ bảo lãnh hiện nay còn nhiều bất cập.
Chúng ta cha có luật riêng điều chỉnh hoạt động bảo lãnh ngân hàng, ngoài các văn bản pháp lý nh Quy chế bảo lãnh ngân hàng với các quyết định QĐ283/2000 hoặc QĐ386/2001 hoặc một số văn bản có giá trị pháp lý cao hơn những không là văn bản đi sâu nh : Bộ luật dân sự, quy chế và giao dịch đảm bảo Ngoài ra, nghiệp vụ bảo lãnh… cũng đợc đề cập đến trong luật NHNN, luật các Tổ chức Tín dụng nhng hầu hết mới ở mức sơ lợc và khái quát. Do vậy, Nhà nớc cần quan tâm nhiều hơn nữa tới công tác ban hành luật quy định riêng biệt và rõ ràng điều chỉnh các hoạt động bảo lãnh để tránh những sai sót, tranh chấp đáng tiếc gây tổn hại cho doanh nghiệp và ngân hàng.
Cần có một văn bản quy phạm pháp luật riêng cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng, trong đó quy định thống nhất và cụ thể mọi quyền và nghĩa vụ của các bên, phân định rõ các khái niệm có liên quan đến hoạt động bảo lãnh tạo một khung pháp lý chuẩn mực cho các bên tham chiếu, không phải dẫn chiếu luật nớc ngoài.
Sớm ban hành những văn bản hớng dẫn về các hình thức bảo đảm cho nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng cũng nh xử lý tài sản đảm bảo khi tổ chức tín dụng phải thực hiện nghĩ vụ bảo lãnh thay cho khách hàng. Các quy định về đăng ký danh mục tài sản thế chấp và gia dịch đảm bảo, thủ tục phát mại tài sản, thủ tục đấu giá tài sản, các quy định về cầm cố, thế chấp cho bảo lãnh đối với các doanh nghiệp thuộc sở hữu Nhà nớc cần sớm đợc ban hành nhằm tháo gỡ những vớng mắc hiện nay trong công tác tiếp nhậnvà xử lý tài sản thế chấp trong nghiệp vụ bảo lãnh.
Cụ thể với nghị định 45 về công chứng, nên có thông t hớng dẫn mức thu lệ phí công chứng theo hớng giảm đi so với mức 0.2 % trên số tiền thế chấp là quá cao. Gây ra những khó khăn thiệt thòi cho cả khách hàng và ngân hàng.
Với những khoản thế chấp bằng những tài sản thuộc sở hữu của nhà nớc, vấn đề thế chấp và phát mại tài sản đảm bảo nên những văn bản pháp lý sửa đổi sao cho phù hợp theo một số hớng :
Một là thực hiện chủ trơng xoá bỏ thế chấp cho các doanh nghiệp Nhà nớc trong nghiệp vụ bảo lãnh. Theo tinh thần công văn số 417/CV- NHNN "Hớng dẫn thực hiện những giải pháp cấp bách của chính phủ và thủ tớng chính phủ liên quan đến công tác tín dụng ngân hàng " Trong đó có nhấn mạnh đến vấn đề xoá bỏ thế chấp cho các doanh nghiệp Nhà nớc, việc ra quyết định cho vay hay không cho vay sẽ hoàn toàn căn cứ vào hiệu quả sản xuất kinh doanh hay tính khả thi của dự án đầu t. Vậy thì, nếu trong tín dụng việc thế chấp tài sản đối với doanh nghiệp nhà nớc đã đợc bãi bỏ thì tại sao trong bảo lãnh lại không đợc
Hai là tiếp tục duy trì chế độ thế chấp và cầm cố tài sản đối với doanh nghiệp nhà nớc nhng trong đó Tổng cục quản lý vốn và tài sản nhà nớc đồng ý cho phép ngân hàng có thể phát mại tài sản trên để thu nợ. Nếu không, các cơ quan chủ quản này phải có trách nhiệm đền bù thay cho các doanh nghiệp.
Ba là tiếp tục cổ phần hoá các doanh nghiệp Nhà nớc theo đúng tinh thần của nghị định 28/CP của chính phủ về " Chuyển một số các doanh nghiệp Nhà nớc thành công ty cổ phần ", chỉ thị 20/CT- TTG của thủ tớng chính phủ về việc" Đẩy mạnh sắp xếp các doanh nghiệp Nhà nớc theo nghành và địa phơng " nhằm nâng cao vai trò làm chủ thực sự của các doanh nghiệp này đối với các tài sản đem thế chấp để làm căn cứ đảm bảo cho quyền lợi của ngân hàng khi thực hiện bảo lãnh.
Củng cố lại hệ thống các doanh nghiệp
Đây là việc cần thiết và có ý nghĩa không chỉ vì lợi ích riêng cho các doanh nghiệp, cho các ngân hàng mà cho cả nền kinh tế. Các cơ quan chức năng cần mạnh dạn sắp xếp lại hệ thống doanh nghiệp, quan tâm hỗ trợ một số ngành nghề có triển vọng phát triển.
Việc cấp giấy phép thành lập và đăng ký kinh doanh chỉ đối với những doanh nghiệp đủ khả năng thực sự để tiến hành hoạt động kinh doanh. Không cấp bừa bãi, tránh tình trạng có quá nhiều doanh nghiệp non kém gây ảnh hởng xấu đến nền kinh tế.
Tăng cờng hiệu lực pháp lệnh kế toán thống kê để buộc tất cả các doanh nghiệp thực hiện chế độ kế toán thống kê, kiểm toán một cách nghiêm chỉnh, giúp ngân hàng dễ
dàng tiến hành công tác thẩm định và theo dõi, quản lý khách hàng đồng thời tăng khả năng quản lý vĩ mô của Nhà nớc với các doanh nghiệp.
Doanh nghiệp phát triển mạnh và chất lợng sẽ đảm bảo cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng đợc an toàn và hiệu quả.
Kết luận
Qua thời gian thực tập cũng nh làm việc tại Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam cùng với quá trình đi sâu nghiên cứu tìm hiểu, trên quan điểm toàn diện, ta có thể thấy đ- ợc bản chất của nghiệp vụ bảo lãnh, đánh giá những thành tựu và những hạn chế trong công tác tiến hành nghiệp vụ này tại Ngân hàng. Để từ đó đa ra những giải pháp cùng những kiến nghị nhằm hoàn thiện, phát triển nghiệp vụ sánh ngang với những đòi hỏi của thực tế nền kinh tế-xã hội và nhu cầu phát triển của bản thân Ngân hàng.
Cùng với thời gian, nghiệp vụ bảo lãnh ngày càng thể hiện vị thế quan trọng trong các nghiệp vụ của ngân hàng. Bảo lãnh không những mang lại nguồn thu nhập từ phí dịch vụ cho ngân hàng, mà hơn thế nữa còn góp phần nâng cao uy tín của ngân hàng trên thị trờng trong nớc cũng nh quốc tế. Trong nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng không phải xuất vốn ra ngay, cũng không phải sử dụng vốn của mình mà đôi khi ngân hàng còn có thể sử dụng vốn của khách hàng qua những khoản ký quỹ trong các tài khoản phong toả thờng không phải trả lãi. Có thể nói Ngân hàng có rất nhiều lợi thế khi thực hiện nghiệp vụ này nhng đi cùng với đó là những rủi ro nh một tất yếu khách quan mà ngân hàng phải gánh chịu.
Trớc những thách thức của nền kinh tế thị trờng, trớc những yêu cầu phát triển và khai thác triệt để những lợi thế của nghiệp vụ bảo lãnh mang lại, việc không ngừng hoàn thiện phát triển nâng cao chất lợng nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam nói riêng cũng nh toàn hệ thống ngân hàng nói chung có ý nghĩa vô cùng to lớn. Và để nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng có những bớc phát triển vững chắc đáp ứng những đòi hỏi khắt khe của thực tiễn kinh tế thị trờng đầy khắc nghiệt không thể không
đánh giá, xem xét nghiệp vụ không chỉ trong những mối quan hệ nội tại mà còn đặt trong bối cảnh của môi trờng khách quan bên ngoài có ảnh hởng không nhỏ tới sự phát triển của nghiệp vụ trong giai đoạn hiện nay cũng nh trong tơng lai.