Chương 1 : Tổng quan về tín dụng và hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
2.1.6 Xếp hạng khách hàng:
Sau khi thực hiện chấm điểm và thu được điểm tổng hợp đối với khách hàng, kết quả xếp hạng sẽ được xác định như sau (bảng kết quả được áp dụng chung cho khách hàng cá nhân, hộ nông dân và hộ kinh doanh):
Bảng 2.5: Hệ thống ký hiệu XHTD của Agribank Lâm Đồng Điểm đạt được
Nguồn: Tài liệu chấm điểm, XHTD nội bộ của Agribank
2.2 Đánh giá về hệ thống, cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ tại Agribank Lâm Đồng
2.2.1 Kết quả đạt được
2.2.1.1 Kết quả đạt được của hệ thống chấm điểm XHTD của Agribank Lâm Đồng đối với khách hàng cá nhân
Mơ hình chấm điểm XHTD của Agribank Lâm Đồng được bắt đầu xây dựng và đưa vào thử nghiệm từ năm 2006 và qua nhiều lần chỉnh sửa, hồn thiện đã được áp dụng chính thức từ năm 2010. Tuy chỉ mới áp dụng trong thời gian tương đối ngắn nhưng hệ thống chấm điểm XHTD nội bộ của Agribank cũng đã bước đầu khẳng định vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng nói chung và trong cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank Lâm Đồng , kết quả cụ thể như sau:
- Hệ thống chấm điểm XHTD đối với khách hàng cá nhân đo lường và định dạng các rủi ro tín dụng tại ngân hàng được thực hiện thống nhất. Thơng qua các mơ hình này, ngân hàng tiến hành chấm điểm tín dụng đối với từng khách hàng để
làm cơ sở cho phép ngân hàng đưa ra quyết định cho vay, quyết định giới hạn tín dụng và quản lý các khoản vay một cách đơn giản. Đây là một trong những công cụ giúp Agribank nâng cao chất lượng cấp phát tín dụng của mình, tăng cường hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. Bên cạnh hiệu quả mang lại cho Agribank Lâm Đồng, hệ thống chấm điểm XHTD đối với khách hàng cá nhân cũng đã và đang góp phần mang lại khơng ít lợi ích cho chính các khách hàng của Agribank Lâm Đồng. Với sự hỗ trợ của hệ thống chấm điểm XHTD tự động, trực tuyến, thời gian xử lý cho các giao dịch sẽ được thực hiện một cách nhanh chóng và chính xác hơn. Các khách hàng được xếp loại tốt sẽ nhận được chính sách ưu tiên cấp tín dụng, đặc biệt đối với khách hàng có lịch sử quan hệ tín dụng tốt và được xếp hạng cao có thể áp dụng các ưu đãi về tín dụng bao gồm, ưu đãi về lãi suất cho vay, các loại phí trong hoạt động tín dụng cũng như các sản phẩm dịch vụ khác của Agribank Lâm Đồng, xem xét cho vay khơng có bảo đảm hoặc có bảo đảm một phần bằng tài sản.
- Căn cứ vào các mức XHTD, các quy trình tín dụng và chính sách khách hàng sẽ được xây dựng một cách đồng bộ, rõ ràng và chi tiết. Ngoài ra, nhờ áp dụng hệ thống chấm điểm XHTD mà quan điểm về văn hoá quản lý của Agribank Lâm Đồng sẽ được tạo lập rõ nét. Các quy trình tín dụng được thiết lập thực sự hiệu quả trên cơ sở thực tiễn đi đôi với yêu cầu của thơng lệ quốc tế, do vậy chi phí quản lý cũng sẽ được tiết kiệm nhiều hơn. Đặc biệt hệ thống này giúp cho công tác quản trị kinh doanh của Agribank Lâm Đồng đạt tới yêu cầu cao, vững vàng khi hội nhập kinh tế quốc tế, phản ánh chính xác chất lượng tín dụng theo thơng lệ quốc tế để từ đó đưa ra được các biện pháp, giải pháp xử lý nợ xấu và kiểm soát nợ xấu phát sinh.
- Hệ thống chấm điểm xếp hạng cá nhân đã giúp Agribank Lâm Đồng xác định một cách hợp lý và tương đối chính xác lượng tổn thất theo từng loại sản phẩm tín dụng hoặc lĩnh vực, ngành kinh tế và phân tích được lợi ích mang lại của các loại sản phẩm. Đây là điều kiện quan trọng và rất cần thiết để xây dựng chiến lược trong hoạt động tín dụng đạt chất lượng và hiệu quả.
- Hệ thống chấm điểm XHTD của Agribank Lâm Đồng được xây dựng theo đặc thù hoạt động và chiến lược phát triển tín dụng của riêng ngân hàng. Một trong những chính sách đặt ra là ưu tiên phát triển tín dụng phục vụ nơng nghiệp, nơng thơn, nơng dân, trong đó số lượng khách hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu khách hàng của Agribank Lâm Đồng đó là hộ nơng dân thực hiện sản xuất quy mơ nhỏ. Vì vậy, bên cạnh mơ hình chấm điểm xếp hạng khách hàng đối với cá nhân và hộ kinh doanh như các NHTM khác đang áp dụng, Agribank Lâm Đồng cịn xây dựng thêm cho mình mơ hình chấm điểm xếp hạng khách hàng là hộ nông dân.
- Ngoài chức năng xếp hạng và phân loại nợ, hệ thống chấm điểm XHTD cịn có chức năng hỗ trợ ra quyết định cho vay, cho phép trích lập dự phịng trực tiếp, phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng đáp ứng được các yêu cầu ngày càng cao về quản trị rủi ro đối với các NHTM.
2.2.1.2 Thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng tại Agribank Lâm Đồng
Thực hiện theo đúng chỉ đạo của Agribank về việc chấm điểm cho 100% khách hàng là cá nhân, hộ gia đình hồn thành trong quý IV/2010, ngay từ cuối 1/2010 Agribank Lâm Đồng đã xây dựng lộ trình cụ thể cho việc thu thập thơng tin, và thực hiện chấm điểm, XHTD. Vì vậy, tuy với số lượng khách hàng cá nhân, hộ gia đình đang có quan hệ tín dụng tương đối nhiều với 53.111 khách hàng có dư nợ tại thời điểm 30/11/2010 (thời điểm chấm điểm, XHTD quý 4/2010 theo quy định của Agribank) nhưng Agribank Lâm Đồng cũng đã hoàn thành kế hoạch đặt ra đúng thời gian quy định.
Việc chấm điểm, XHTD được Agribank Lâm Đồng tiếp tục duy trì thực hiện ở các quý tiếp theo trong năm 2011 và 2012. Đối với cá nhân, hộ gia đình, bên cạnh các khách hàng mới phát sinh quan hệ tín dụng, Agribank Lâm Đồng cịn tiến hành rà sốt, thu thập thơng tin và thực hiện chấm điểm XHTD cho các khách hàng cho thay đổi thơng tin hoặc có sự sai lệch trong chấm điểm, xếp hạng do sai thông tin về khách hàng.
Kết quả chấm điểm, XHTD đối với khách hàng cá nhân, hộ gia đình tại Agribank Lâm Đồng trog giai đoạn từ quý 4/2010 đến quý 3/2012 được thể hiện cụ thể qua các bảng sau :
Bảng 2.6: Kết quả XHTD tại Agribank Lâm Đồng tại Quý 4/2010 và Quý 3/2012
Đơn vị : khách hàng
Loại khách hàng
I. Thời điểm Quý 4/2010
Cá nhân Hộ kinh doanh Hộ nông dân
Tổng cộng
II. Thời điểm Quý 3/2012
Cá nhân Hộ kinh doanh Hộ nông dân
Tổng cộng
Nguồn: báo cáo tổng hợp kết quả, chấm điểm của Agribank Lâm Đồng
Bảng 2.7: Tình hình XHTD tại Agribank Lâm Đồng trong các quý năm 2011
Loại khách hàng
I. Khách hàng cũ
Hộ kinh doanh Hộ nông dân II. Khách hàng mới Cá nhân Hộ kinh doanh Hộ nông dân Tổng cộng
Nguồn: Báo cáo tổng hợp kết quả, chấm điểm của Agribank Lâm Đồng
2.2.2 Những hạn chế tồn tại
2.2.2.1 Hạn chế đối với quy định, bộ chỉ tiêu chấm điểm, XHTD
a) Hạn chế chung đối với quy định, bộ chỉ tiêu chấm điểm, XHTD:
- Đối với bộ chỉ tiêu chấm điểm sử dụng cho khách hàng cá nhân, hộ gia đình, mặc dù Agribank Lâm Đồng đã xây dựng được hệ thống chỉ tiêu tương đối đa dạng và cụ thể, tuy nhiên các chỉ tiêu định tính thực hiện theo đánh giá của CBTD còn chiếm tỷ lệ và trọng số tương đối lớn, nhất là đối với khách hàng hộ kinh doanh. Chẳng hạn như các tiêu chí ro ro nghề nghiệp, rủi ro trong lĩnh vực kinh doanh, đánh giá về nhân thân của người thân trong gia đình, đánh giá về mối quan hệ của người vay với các thành viên trong gia đình, mức độ quan tâm đến xây dựng thương hiệu, sự phụ thuộc vào nhà cung cấp nguồn nguyên liệu đầu vào, phương pháp tổ chức sản xuất kinh doanh ... Vì vậy, điểm số của khách hàng sẽ bị phản ánh sai lệch do quan điểm chủ quan của bản thân CBTD không sát với thực tế của khách hàng.
Bên cạnh đó, đối với các khoản vay đơn giản, phát sinh với số lượng phát sinh lớn, cần rút ngắn thời gian giải quyết hồ sơ, như trường hợp khách hàng cá nhân vay vốn với những mục đích như phục vụ tiêu dùng đời sống, vay thơng qua hình thức bảo lãnh của cơ quan hoặc vay vốn thơng qua hình thức thấu chi tài khoản, … trong bộ chỉ tiêu chấm điểm không cần thiết sử dụng các chỉ tiêu theo đánh giá của CBTD.
Mặt khác, trong bộ chỉ tiêu đang áp dụng vẫn cịn nhiều tiêu chí cịn trùng lắp, lặp đi lặp lại như tiêu chí lĩnh vực kinh doanh, rủi ro liên quan đến ngành nghề kinh doanh, xu thế phát triển ngành nghề; Khả năng sinh lời của phương án vay vốn, tỷ lệ giữa nguồn trả nợ và số tiền phải trả trong kỳ; Mức thu nhập ròng ổn định hàng tháng , tỷ lệ giữa nguồn trả nợ và số tiền phải trả trong kỳ; lịch sử trả nợ trong 12 tháng qua, số lần cơ cấu lại nợ trong 12 tháng vừa qua …
- Đối với bộ chỉ tiêu chấm điểm sử dụng cho khách hàng là hộ nông dân: đây là bộ chỉ tiêu Agribank Lâm Đồng đã xây dựng thêm để sử dụng cho đối tượng khách hàng mà Agribank Lâm Đồng luôn chú trọng và chiếm tỷ lệ tương đối lớn trong cơ cấu khách hàng tín dụng của Agribank Lâm Đồng. Với bộ chỉ tiêu này, Agribank Lâm Đồng có thể đánh giá chính xác hơn về khách hàng hộ nơng dân do họ có những đặc điểm khác với hộ kinh doanh và cá nhân. Tuy nhiên, bộ chỉ tiêu này lại có hạn chế là theo quy định của Agribank Lâm Đồng chỉ sử dụng cho các khách hàng là hộ gia đình sản xuất nơng, lâm, ngư, diêm nghiệp có thu nhập thấp và nguồn sống chủ yếu dựa vào nghề nông, lâm, ngư, diêm nghiệp. Với những khách hàng hộ nơng dân khác có quy mơ sản xuất lớn, kết quả chấm điểm, xếp hạng sẽ khơng chính xác do có ít chỉ tiêu để đánh giá hết về mức độ rủi ro của khách hàng này. Đồng thời, nếu áp dụng quy định phân loại khách hàng cá nhân, hộ gia đình của Agribank Lâm Đồng, khách hàng hộ nơng dân có mức thu nhập trên mức thấp theo quy định sẽ không được xếp vào loại khách hàng nào và do vậy sẽ khơng có bộ chỉ tiêu tương ứng để chấm điểm, xếp hạng khách hàng.
- Theo quy định của Agribank Lâm Đồng, việc chấm điểm, xếp hạng khách hàng cá nhân, hộ gia đình được thực hiện khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng đối với Agribank Lâm Đồng. CBTD chỉ phải thực hiện chấm điểm lại cho khách hàng này khi có thay đổi thơng tin liên quan đến các tiêu chí chấm điểm. Vì vậy, kết quả xếp hạng của khách hàng có được cập nhật kịp thời hay không sẽ phụ thuộc vào việc CBTD có hay khơng thực hiện việc thu thập thơng tin của khách hàng sau khi chấm điểm lần đầu. Từ đó các kết quả chấm điểm sẽ khơng phản ánh kịp thời thực
trạng, rủi ro đối với khách hàng nếu CBTD không thực hiện chấm điểm bổ sung đối với khách hàng.
b). Hạn chế đối với từng tiêu chí cụ thể:
* Đối với khách hàng cá nhân:
- Số người trực tiếp phụ thuộc về kinh tế vào người vay: đối với chỉ tiêu này số
người phụ thuộc về kinh tế vào người vay càng nhiều thì rủi ro đối với khoản vay sẽ càng lớn và rủi ro đối với những người độc thân cũng cao hơn những người đã có gia đình. Tuy nhiên, việc xác định điểm số đối với những người độc thân ở mức thấp nhất tương đương với trường hợp số người phụ thuộc trên 5 người là chưa phù hợp.
- Bảo hiểm nhân thọ: đây là tiêu chí khơng chỉ áp dụng cho khách hàng cá nhân
mà được sử dụng ngay cả ở bộ chỉ tiêu chấm điểm dành cho khách hàng hộ nông dân và hộ kinh doanh. Đối với tiêu chí này, giá trị hợp đồng bảo hiểm nhân thọ của khách hàng càng lớn sẽ được điểm số càng cao. Tuy nhiên, chỉ tiêu này sẽ khơng chính xác nếu xem xét đến mức vay của khách hàng. Với cùng một mức giá trị hợp đồng bảo hiểm nhân thọ nhưng với mức dư nợ của các khách hàng là khác nhau, rủi ro tín dụng cũng sẽ khác nhau đối với mỗi khách hàng. Vì vậy, trong trường hợp này, điểm số ở chỉ tiêu bảo hiểm nhân thọ cũng cần xác định ở các mức điểm khác nhau.
* Đối với hộ nơng dân:
- Trình độ học vấn: Do đây là bộ chỉ tiêu áp dụng cho khách hàng có thu nhập
thấp, quy mơ sản xuất nhỏ cho nên áp dụng trình độ học vấn trong trường hợp này là khơng cần thiết vì trình độ cao hay thấp sẽ khơng tác động nhiều đến khả năng trả nợ của khách hàng.
- Lĩnh vực kinh doanh: hoạt động sản xuất nông, lâm ngư, nghiệp phụ thuộc rất nhiều vào điều kiện tự nhiên. Mỗi giai đoạn khác nhau, mỗi lĩnh vực sẽ có mức độ
phù hợp khác nhau với điều kiện tự nhiên. Vì vậy, việc xác định điểm số cố định
cho các lĩnh vực sẽ khơng phản ánh chính xác mức độ rủi ro của từng lĩnh vực trong từng giai đoạn cụ thể. Chẳng hạn, sẽ có thời điểm lĩnh vực chăn ni tương đối ổn định, có khả năng phát triển tốt hơn các lĩnh vực khác, nhưng cũng có những thời điểm lĩnh vực chăn nuôi lại bị hạn chế, kém phát triển do dịch bệnh … Ở những thời điểm như vậy, lĩnh vực chăn nuôi lại là hoạt động sản xuất mang lại nhiều rủi ro nhất.
- Quy mô sản xuất kinh doanh: theo quy định của Agribank Lâm Đồng, bộ chỉ
tiêu này áp dụng cho các khách hàng là hộ gia đình sản xuất nơng, lâm, ngư, diêm nghiệp có thu nhập thấp. Hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng này chủ yếu sẽ ở mức quy mơ nhỏ. Do đó, sẽ khơng cần thiết phải có tiêu chí này trong chấm điểm dành cho khách hàng hộ nơng dân theo tiêu chí của Agribank Lâm Đồng.
* Đối với hộ kinh doanh:
- Trình độ học vấn và trình độ chun mơn: trong hoạt động kinh doanh bên
cạnh những yếu tố khác, trình độ học vấn và trình độ chun mơn cũng có những tác động không nhỏ quyết định đến hiệu quả hoạt động của hộ kinh doanh, từ đó sẽ ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng đối với khoản vay vốn ngân hàng. Tuy nhiên, tùy theo quy mô hoạt động của hộ kinh doanh, hai yếu tố trên cũng có những tác động khác nhau. Chẳng hạn, đối với những hộ kinh doanh nhỏ lẻ, quy mơ vừa phải, khơng địi hỏi trình độ quản lý cao, chủ hộ kinh doanh vẫn có thể điều hành hoạt động một cách hiệu quả, bảo đảm khả năng trả nợ vay cho ngân hàng mà khơng cần trình độ học vấn và trình độ chun mơn q cao.
- Lĩnh vực kinh doanh: cũng tương tự như trong trường hợp của hoạt động sản
xuất, nông, lâm, ngư nghiệp, các hoạt động kinh doanh dịch vụ, thương mại, sản xuất sẽ có rủi ro khác nhau trong mỗi giai đoạn nhất định, Vì vậy, xác định điểm số cố định cho các lĩnh vực dịch vụ, sản xuất, thương mại … trong mọi thời kỳ sẽ khơng phản ánh chính xác tác động của chỉ tiêu này.
- Cách thức tiêu thụ sản phẩm kinh doanh: theo quy định của Agribank Lâm
Đồng chỉ tiêu này sẽ xác định dựa vào cách thức tiêu thụ mà hộ kinh doanh áp dụng là cách thức đã áp dụng trước đây, cách thức mới chưa từng được áp dụng hay là một cách thức kết hợp. Điểm số sẽ càng cao nếu hộ kinh doanh áp dụng cách thức đang áp dụng hoặc một cách thức kết hợp giữa củ và mới. Tuy nhiên, sẽ là một bất