Nguồn:Báo cáo tổng kết NHNo&PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình Qua bảng số liệu 2.4 có thể thấy: Trong cả giai đoạn 2014- 2017 thì chỉ năm 2014, NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình chưa đạt kế hoạch, còn từ năm 2015–2017, CN đều vượt kế hoạch được giao. Điều này chứng tỏ vốn huy động đã có sự tăng trưởng hợp lý về quy mơ, phù hợp với định hướng và chiến lược phát triển của NHNo & PTNT Việt Nam.
0 2000 4000 6000 8000 10000 12000 14000 16000 18000 2014 2015 2016 2017 Kế hoạch Thực hiện 2014; 96% 2015; 110% 2016; 138% 2017; 103% 0% 20% 40% 60% 80% 100% 120% 140% 160% Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch HĐV (%) Y-Values
2.2.2.2 Cơ cấu vốn huy động:
Khách hàng của NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình gồm rất nhiều thành phần với đủ mọi hình thức như hộ gia đình, cá nhân, doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, khách hàng trong nước và ngồi nước. Cũng chính vì điều này mà cơ cấu huy động vốn của ngân hàng là tương đối đa dạng. Trong đề tài này, sẽ xem xét cơ cấu vốn huy động của Ngân hàng dưới các hình thức phân theo đối tượng huy động, phân theo tiền tệ và phân theo thời gian huy động.
a, Cơ cấu vốn huy động chia theo đối tượng huy động
Vốn huy động NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình được chia thành ba loại: tiền gửi dân cư, tiền gửi của các tổ chức kinh tế và tiền gửi khác
Bảng 2.5: Cơ cấu vốn huy động của NHNo & PTNT CN Huyện Hƣng Hà, tỉnh Thái Bình phân theo đối tƣợng huy động
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Tiền gửi dân cư 3.305 27,3% 4.395 31% 5.558 35% 5.806 36%
Tiền gửi của tổ chức 4.615 38,1% 6.629 46% 10.131 63,7% 10.188 63,2%
Tiền gửi khác
(Tiền gửi kho bạc) 4.200 34,6% 3.345 23% 199 1,3% 127 0,8%
Tổng VHĐ 12.120 100% 14.369 100% 15.888 100% 16.121 100%
Biểu đồ số 2 về Cơ cấu vốn huy động của NHNo & PTNT CN Huyện Hƣng Hà, tỉnh Thái Bình:
Nguồn: Báo cáo tổng kết NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình
Theo bảng trên, vốn tiền gửi của tổ chức chủ yếu trong tổng số tiền huy động được của ngân hàng và có biến động lớn, từ mức 38,1% năm 2014 lên mức 63,2% năm 2017. Vốn huy động này có tốc độ tăng trưởng khá cao trong toàn bộ giai đoạn. Đặc biệt là năm 2015, với mức tăng 44% so với năm 2014. Qua đó, vốn tiền gửi của tổ chức ngày càng giữ tỷ trọng cao trong cơ cấu vốn huy động của CN.
Tiền gửi dân cư cũng là một bộ phận quan trọng trong cơ cấu vốn huy động, với tỷ trọng gia tăng qua các năm ( từ 27,3% năm 2014 tăng lên 36% năm 2017). Để có thể thu hút được tiền gửi dân cư nhiều thì ngồi uy tín, ngân hàng còn phải đưa ra một mức lãi suất thực sự hấp dẫn, cùng với sự đa dạng các sản phẩm. Trong giai đoạn 2014- 2017, tiền gửi dân cư đã giữ được tốc độ tăng trưởng ổn định cho thấy cơng tác huy động vốn và các chính sách tăng tính hấp dẫn cho sản phẩm tiền gửi của ngân hàng phát huy được tác dụng. Đây là một năm thành công của NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình. Trong năm 2017, mặc dù nền kinh tế vẫn cịn rất nhiều khó khăn, nguồn tiền gửi của dân cư của Ngân hàng vẫn tăng 248 tỷ đồng so với năm 2016.
0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 2014 2015 2016 2017 Tổng tiền gửi khác tiền gửi của tổ chức
Theo số liệu bảng 2.5, chúng ta có thể thấy cơ cấu tiền gửi của NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình có sự thay đổi lớn. Nếu như năm 2014, tiền gửi kho bạc chiếm tỷ trọng lớn (tới 34,6%) thì tỷ trọng này liên tục giảm, đến năm 2017 chỉ còn 0,8% (với 127 tỷ). Tuy nhiên, tổng nguồn vốn huy động của CN vẫn đảm bảo tăng trưởng về quy mơ chứng tỏ CN đã có những biện pháp hợp lý để cân đối các nguồn huy động khác, bù đắp sự giảm sút của nguồn tiền gửi kho bạc.
b. Phân theo loại tiền:
Chia thành hai nhóm là tiền gửi nội tệ và tiền gửi ngoại tệ. Trong đó vốn huy động theo ngoại tệ chủ yếu là đô la Mỹ. Với đặc thù là một ngân hàng cho vay nông nghiệp và nông thôn, nhu cầu cho vay ra chủ yếu là bằng VND nên ngân hàng cũng chủ yếu tập trung huy động vốn bằng nội tệ.
Bảng 2.6: Cơ cấu vốn huy động của NHNo&PTNT CN Huyện Hƣng Hà, tỉnh Thái Bình phân theo loại tiền
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Nội tệ 10.910 90% 13.219 92% 14.612 92% 14.718 91,3% Ngoại tệ 1.210 10% 1.150 8% 1.276 8% 1.403 7,7% Tổng VHĐ 12.120 100% 14.369 100% 15.888 100% 16.121 100%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình)
Vốn huy động bằng nội tệ của ngân hàng đã tăng liên tục trong toàn bộ giai đoạn 2014-2017. Năm 2015, tăng 21%, 2016 tăng 10% và năm 2017, mức tăng là 7%. Kết quả đạt được do các chính sách đề ra của tổ chức.
Vốn huy động bằng ngoại tệ của ngân hàng có xu hướng ổn định. Hoạt động thanh toán quốc tế tương đối ổn định và khơng có đột biến, do đó, nhu cầu về ngoại tệ của Ngân hàng khơng tăng. Khiến ngân hàng ít tập trung vào mảng tiền gửi ngoại tệ. Tính chung cả giai đoạn thì tiền gửi bằng ngoại tệ của ngân hàng tăng 5,5% và tỉ trọng của tiền gửi bằng ngoại tệ trong tổng vốn huy động vẫn giữ ở mức 8%.
c.Cơ cấu vốn huy động theo thời gian:
Theo thời gian thì vốn huy động của NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình được chia thành 3 nhóm: tiền gửi khơng kì hạn, tiền gửi có kì hạn dưới 12 tháng và tiền gửi dài hạn từ 12 tháng trở lên.
Bảng 2.7: Cơ cấu vốn huy động của NHNo & PTNT CN Huyện Hƣng Hà, tỉnh Thái Bình phân theo kì hạn
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Không kỳ hạn 5.857 48% 6.099 42% 2.056 13% 3.385 21% Kỳ hạn dưới 12 T 2.278 19% 3.976 28% 9.909 62% 8.383 52% Kỳ hạn từ 12T-24T 502 4% 812 6% 624 4% 806 5% Kỳ hạn từ 24T trở lên 3.483 29% 3.482 24% 3.299 21% 3.547 22% Tổng VHĐ 12.120 100% 14.369 100% 15.888 100% 16.121 100%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình)
Trong cơ cấu theo thời gian thì vốn huy động của NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình chủ yếu là vốn ngắn hạn. Năm 2017, vốn huy động ngắn hạn chiếm tỉ lệ tới 75%. Cơ cấu tiền gửi ngắn hạn có sự thay đổi lớn trong giai đoạn 2014 – 2017. Nếu như năm 2014, tiền gửi không kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn (tới 48% tổng vốn huy động) thì tỷ lệ này đã giảm cịn 21% ở năm 2017. Trong khi đó, thì tiền gửi với kì hạn dưới 12 tháng lại gia tăng nhanh chóng với tỷ lệ từ 19% năm 2014 tăng liên tục trên cả giai đoạn và năm 2017, đạt mức 52% tổng vốn huy động.
Nhìn chung, trong cả giai đoạn thì tiền gửi khơng kì hạn có xu hướng giảm rõ rệt còn tiền gửi ngắn hạn với kỳ hạn dưới 12 tháng và trung dài hạn tại ngân hàng đều có xu hướng tăng lên. Đặc biệt tiền gửi có kì hạn dưới 12 tháng trở lên có sự tăng mạnh trong cả giai đoạn (năm 2017, tăng tới 268% so với năm 2014).
Tiền gửi trung và dài hạn tương đối ổn định trong suốt thời kỳ 2014-2017, khơng có sự biến động lớn. Năm 2015, NHNo & PTNT duy trì kế hoạch tiền gửi
khơng và có kỳ hạn trên 12 tháng. Vì tiền gửi khơng kì hạn chi phí rẻ, đem lại hiệu quả rất cao cho ngân hàng. Nguồn dài hạn sẽ đáp ứng nhu cầu cho vay dài hạn của ngân hàng để thu được lãi suất cao.
2.2.2.3 Chí phí huy động vốn:
Để có thể thấy được thực trạng hiệu quả huy động vốn của NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình, cần xem xét các tiêu chí phản ánh hiệu quả huy động vốn đối với một NHTM đó là: sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn, chi phí huy động vốn và quy mơ, sự tăng trưởng, độ ổn định của nguồn vốn huy động.
Chi phí vốn là một trong những chỉ tiêu quan trọng nhất phản ánh hiệu quả huy động vốn. Nếu huy động được nhiều vốn nhưng với chi phí quá cao thì hiệu quả huy động của ngân hàng vẫn được coi là thấp. Chi phí vốn quyết định đến kết quả kinh doanh, nếu chi phí vốn càng thấp sẽ giúp các hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng dễ dàng và thu được nhiều lợi nhuận.
Chi phí vốn của NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình được hình thành từ chi phí trả lãi và các khoản tương đương lãi cho vốn tiền gửi, vốn tiền vay và vốn từ dự án, trong đó chi phí vốn cho tiền gửi là khoản chi phí lớn nhất của ngân hàng.
a. Chi phí vốn tiền gửi:
Do sự biến động kinh tế thế giới, lãi suất trên thị trường có sự biến động mạnh mẽ. Các ngân hàng đua nhau tăng lãi suất để tăng tính hấp dẫn song vẫn ở mức thấp so thời điểm vài năm trước đây. Chênh lệch lãi suất không cao làm cho kết quả kinh doanh của ngân hàng bị giảm sút. Để khắc phục điều này ngân hàng đã có nhiều sự điều chỉnh về lãi suất, và giảm bớt huy động vốn bằng hình thức tiền gửi bậc thang lũy tiến theo thời gian. Lãi suất của ngân hàng có sự phù hợp với từng đối tượng khách hàng, đồng thời linh hoạt để phù hợp lãi suất trên thị trường. Ngân hàng cũng sử dụng các hình thức trả lãi nhiều lần, trả lãi trước cho khách hàng để khơng chỉ hạn chi phí q cao mà cịn làm tăng tính hấp dẫn cho các sản phẩm huy động vốn. Nhờ đó từ năm 2014 đến 2017, tiền gửi dân cư tăng liên tục vào ngân hàng.
Sự biến động của lãi suất huy động kéo theo sự thay đổi tương ứng của chi phí huy động tiền gửi. Cụ thể quy mơ khoản chi phí này của NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình năm 2014 là 1.325 tỷ đồng, giảm mạnh vào năm 2015 còn 719 tỷ (giảm gần 50%), đến năm 2016, tăng lên ở mức 889 tỷ đồng (tăng 24% so với năm 2015), năm 2017, giảm 175 tỷ (tương đương 19,7%) so với năm 2016. “Sự biến động của chi phí huy động tiền gửi tỷ lệ thuận với sự biến động của lãi suất huy động.
Bảng 2.8: Lãi suất huy động bình quân của NHNo & PTNT CN Huyện Hƣng Hà, tỉnh Thái Bình giai đoạn 2014-2017
Đơn vị: tỷ đồng ,%/năm
Chỉ tiêu 2014 2015 2016 2017
Lãi suất huy động tiền gửi bình quân 12 8,1 6,6 5,2 Tổng chi phí huy động tiền gửi 1.325 719 889 714
(Nguồn: Báo cáo tổng kết NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình)
b Chi phí vốn tiền vay:
Khi ngân hàng không thể huy động đủ tiền từ tiền gửi, hoặc do thiếu hụt thanh toán tức thời, ngân hàng sẽ phải đi vay vốn. Vốn vay này có thể vay từ các NHTM khác trên địa bàn hoặc vay từ cấp trên. Tuy nhiên, đối với cơ cấu vốn huy động của NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình giai đoạn 2014-2017 khơng có bộ phận này.
c. Chi phí vốn ủy thác:
Trong cơ cấu vốn huy động của NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình, các khoản vốn ủy thác chiếm tỷ trọng không đáng kể và đến năm 2016, đã khơng cịn vốn này. Do đó, chi phí vốn ủy thác là khơng đáng kể.
d. Chi phí tổng vốn huy động và thu nhập từ vốn huy động:
Chi phí tổng vốn huy động của NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình là tổng chi phí vốn cho tiền gửi, tiền vay và tiền ủy thác. Lãi suất bình quân cho tổng vốn huy động có sự biến động tương đồng với sự biến động của chi phí cho nguồn tiền gửi. Năm 2014, lãi suất bình quân huy động vốn của ngân hàng
là 12%,và liên tục giảm trong cả giai đoạn 2014-2017, đến năm 2017, chỉ còn 5,2 %.
Bảng 2.9: Chi phí huy động vốn của NHNo & PTNT CN Huyện Hƣng Hà, tỉnh Thái Bình
Đơn vị: tỷ đồng,%
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Lãi suất bình quân đầu vào (%) 12 8,1 6,6 5,2 Chi phí tổng vốn huy động 1.349 726 893 721 Lãi suất bình quân đầu ra (%) 15,4 13,4 10,6 8,2 Chênh lệch lãi suất bình quân (%) 6,2 5,3 4 3 Thu nhập từ vốn huy động trước thuế 1.891 1.414 1.386 1.008
(Nguồn: Báo cáo tổng kết NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình)
Qua bảng trên ta có thể thấy chi phí tổng vốn huy động của ngân hàng có xu hướng giảm qua các năm, cụ thể năm 2015, sụt giảm lớn so với năm 2014 (giảm tới 623 tỷ đồng, tương đương với 46%), năm 2016, có tăng so với năm 2015( tăng 167 tỷ đồng,tương đương với 23%) nhưng đến năm 2017, lại giảm 172 tỷ đồng (tương đương với19%) so với năm 2016. Xét trong cả giai đoạn, chi phí tổng vốn huy động đã giảm ở mức 53,3%.
Thu nhập hoạt động huy động vốn của ngân hàng đều dương và có giảm nhưng với một biên độ tương đối phù hợp với mức độ giảm của chi phí. Cụ thể thu nhập từ vốn huy động trước thuế năm 2015 giảm 477 tỷ đồng(tương đương 25%) so với năm 2014. Đến năm 2016, tiếp tục giảm nhưng với giá trị rất nhỏ (28 tỷđồng tương đương gần 2%) so với năm 2015. Năm 2017, thu nhập này giảm tương đối lớn, giảm 378 tỷđồng (tương đương với 27%) so với năm 2016.
2.2.2.4 Mối quan hệ cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn:
Huy động vốn tốt song hành đó cịn là tìm kiếm nơi đầu tư hay cho vay có hiệu quả, nếu khơng sẽ làm giảm lợi nhuận, ứ đọng vốn hơn nữa mất khả năng thanh toán. “Mất cơ hội mở rộng khách hàng, giảm uy tín ngân hàng”.
Hiện nay, NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình vốn huy động được chủ yếu sử dụng để cho vay và cung cấp các dịch vụ ngân hàng khác.Để
đánh giá rộng hơn hoạt động huy động vốn tại NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình, sau đây, phân tích mối quan hệ huy động và sử dụng vốn tại CN được thể hiện qua mối quan hệ cân đối giữa vốn huy động và dư nợ tín dụng:
Biểu đồ 3 : So sánh mức huy động vốn và sử dụng vốn:
Đơn vị tính: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tổng kết NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình)
Biểu đồ 2.1: Tình hình cân đối giữa vốn huy động và dƣ nợ tín dụng
Từ biểu đồ 2.1 có thể thấy tổng vốn huy động của CN gia tăng qua các năm, còn tổng dư nợ tín dụng đảm bảo ở mức ổn định, không có sự tăng trưởng lớn. Trong giai đoạn năm 2014-2017, tỷ lệ dư nợ tín dụng trên tổng vốn huy động của NHNo & PTNT CN Huyện Hưng Hà, tỉnh Thái Bình khơng có biến động lớn, dao động từ 28%-36%.
Như vậy, nếu xét tỷ trọng dư nợ nói chung trên tổng vốn huy động, chi nhánh đã cân đối được đủ vốn huy động để đáp ứng nhu cầu cho vay, thậm chí là dư thừa.
a. Quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn cho vay theo kỳ hạn:
Nếu xem xét trên cơ sở phân loại theo kỳ hạn thì mối quan hệ giữa huy động và sử dụng vốn được thể hiện qua các bảng số liệu và biểu đồ sau:
0 2000 4000 6000 8000 10000 12000 14000 16000 18000
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Tổng vốn huy động Tổng dư nợ tín dụng
Bảng 2.10 Huy động và sử dụng vốn cho vay theo kỳ hạn
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
1. Tổng vốn huy động 12.120 14.369 15.888 16.121 NV ngắn hạn (<12 tháng) 8.135 10.075 11.965 11.768 NV trung dài hạn (từ 12 tháng trở lên) 3985 4.294 3.923 4.353 2. Tổng dư nợ tín dụng 4.406 4.441 4.467 4.514 Dư nợ cho vay ngắn hạn 2.716 2.942 2.823 2.889 Dư nợ cho vay TDH 1.691 1.499 1.644 1.625 3. Cho vay ngắn hạn/Tổng dư nợ (%) 62% 66% 63% 64% 4. Cho vay ngắn hạn/NV huy động ngắn
hạn (%) 33% 29% 24% 25%