6. Kết cấu đề tài
3.1. Những đề xuất đối với Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt
3.1 Những đề xuất đối với Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương ViệtNam: Nam:
3.1.1Chú trọng xây dựng hệ thống thơng tin một cách chuẩn xác
Mức độ chính xác của kết quả xếp hạng tín dụng phụ thuộc rất nhiều vào nguồn thơng tin hiện có. Thế nhưng, trong q trình thu thập và xử lý thông tin của ngân hàng vẫn cịn nhiều hạn chế. Do đó, cần phải tìm ra những giải pháp để khắc phục tình trạng này. Một trong những giải pháp có thể là:
+ Đối với nguồn thơng tin từ doanh nghiệp cung cấp: Chỉ chấp nhận thơng tin được kiểm tốn, khi ý kiến kiểm toán là: ý kiến chấp nhận toàn phần hoặc ý kiến chấp nhận từng phần. Cịn những báo cáo đã được kiểm tốn mà ý kiến đưa ra là: ý kiến từ chối, không thể đưa ra ý kiến, ý kiến khơng chấp nhận thì coi như báo cáo tài chính đó chưa kiểm tốn. Chi nhánh có thể khuyến khích khách hàng cung cấp thơng tin nhanh chóng và chính xác bằng các chính sách ưu đãi. Ví dụ: Nếu doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài chính có kiểm tốn sẽ được ưu đãi về lãi suất cho vay và thời hạn trong những lần vay vốn sau.
Tăng cường công tác kiểm tra khách hàng, thu thập thông tin kịp thời về các biến động của khách hàng nhằm điều chỉnh chính sách tín dụng một cách hợp lý. Đơn đốc và khuyến khích các doanh nghiệp tn thủ pháp luật về kế tốn và kiểm tốn.
+ Đối với nguồn thơng tin từ ngân hàng nhà nước: Chi nhánh cần xây dựng, cập nhập thông tin từ ngân hàng nhà nước. Điều này giúp chi nhánh có được những thông tin cần thiết về tình hình khách hàng quan hệ tín dụng với các ngân hàng thương mại khác ra sao, từ đó giúp chi nhánh tránh được tình trạng một hồ sơ khoản vay của một khách hàng lại được vay tại nhiều ngân hàng thương mại. Hiện nay hệ thống CIC là một nguồn thơng tin quan trọng.
3.1.2Hồn thiện quy trình xếp hạng doanh nghiệp
Quy trình xếp hạng doanh nghiệp tại ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam trong quá trình triển khai, vẫn gặp phải những hạn chế nhất định. Do đó, một số giải pháp nhằm hồn thiện hơn quy trình xếp hạng như sau:
+ Đối với ngành nghề/ lĩnh vực kinh doanh : Để kết quả xếp hạng tín dụng được chính xác thì cơng việc xác định ngành nghề/lĩnh vực kinh doanh phải chính xác. Hiện nay, theo ‘Quy trình chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng’ của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Cơng Thương Việt Nam thì ngành nghề kinh doanh được phần theo bốn lĩnh vực: Nông, lâm, ngư nghiệp ; Thương mại, dịch vụ ; Xây dựng ; Công nghiệp. Tuy nhiên để đảm bảo độ chính xác cho kết quả chấm điểm và xếp hạng tín dụng hơn nữa thì nên phân tách các ngành nghề chi tiết thành nhiều nhóm căn cứ vào đặc điểm khác nhau giữa các nhóm.
+ Đối với việc xác định quy mô doanh nghiệp: biểu điểm đánh giá quy mô của doanh nghiệp được xây dựng áp dụng chung cho các ngành, điểm này chưa hợp lý bởi với mỗi ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh khác nhau thì quy mơ lớn hay nhỏ là khác nhau. Do vậy ngân hàng cần xây dựng một biểu điểm đánh giá quy mô cụ thể cho từng ngành thuộc từng lĩnh vực khác nhau.
3.1.3Tiếp tục xây dựng và hoàn thiện bộ chỉ tiêu phân tích
XHTD doanh nghiệp là đánh giá khả năng và thiện chí trả nợ vay của doanh nghiệp. Hồn thiện chỉ tiêu phân tích vừa bám sát mục tiêu, vừa loại trừ những mục tiêu khơng cần thiết đảm bảo tiết kiệm chi phí. Vì vậy chỉ tiêu cần phân tích khơng nhất thiết bao gồm tất cả chỉ tiêu có thể lập ra từ báo cáo tài chính mà cần có sự chọn lọc khoa học, mỗi chỉ tiêu cần chỉ rõ nội dung, ý nghĩa, phương pháp tính và cách lấy số liệu bao gồm những chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lượng.
Ngân hàng nên thu thập số liệu về doanh nghiệp theo nhiều năm tài chính, theo q để từ đó tính tốn các chỉ tiêu tài chính và chỉ tiêu phi tài chính theo trọng số của từng quý, năm và đưa ra kết quả cho điểm. Việc làm như vậy sẽ cho kết quả chính xác hơn là chỉ lấy số liệu báo cáo tài chính của doanh nghiệp trong một năm liền kề trước kỳ đánh giá như hiện nay. Việc thu thập số liệu theo chuỗi thời gian
như vậy cũng sẽ giúp ngân hàng đánh giá được sự đi lên hay thụt lùi của doanh nghiệp để từ đó có hướng giải quyết phù hợp.
Các chỉ tiêu phi tài chính được sử dụng để chấm điểm tín dụng cần được cụ thể hơn, có sự phân chia và sát thực hơn với đặc điểm của doanh nghiệp thuộc từng ngành nghề, lĩnh vực khác nhau.
Bổ sung các chỉ tiêu phi tài chính mới trên cơ sở tiến hành điều tra khảo sát trên diện rộng, lựa chọn, sàng lọc các yếu tố phi tài chính có tác động mạnh được số đông các tổ chức kinh tế để làm cơ sở căn cứ xác định các tiêu chí phi tài chính.
Giảm thiểu tính chủ quan của cán bộ tín dụng trong việc đánh giá các chỉ tiêu phi tài chính. Hệ thống chấm điểm tín dụng hiện tại của chi nhánh còn chịu nhiều ảnh hưởng từ yếu tố chủ quan của cán bộ tín dụng, đặc biệt là các chỉ tiêu phi tài chính. Các yếu tố chủ quan này sẽ dẫn đến việc xếp hạng phụ thuộc rất nhiều vào năng lực, trình độ của các bộ xếp hạng, dẫn đến tính khơng thống nhất của cả hệ thống xếp hạng, do đó cần phải giảm yếu tố chủ quan trong việc xếp hạng khách hàng. Để làm được điều đó, Vietinbank cần ban hành thêm tài liệu hướng dẫn việc đánh giá các chỉ tiêu phi tài chính cụ thể hơn, và chi nhánh cần bảo đảm cho sự hiểu rõ và thực thi những quyết định này của cán bộ tín dụng. Đồng thời khơng nên áp dụng tỷ trọng quá cao về điểm số của các chỉ tiêu phi tài chính trong mơ hình.
3.1.4Nghiên cứu xây dựng và thử nghiệm mơ hình logistic áp dụng cho xếp hạng tín dụng
Vietinbank nên thực hiện nghiên cứu xây dựng và thử nghiệm mơ hình logistic nhằm đem lại nhiều ưu thế hơn trong việc dự báo sự chuyển hạng của khách hàng, nhờ phân tích được vai trị của từng nhân tố tới xác suất trả được nợ của khách hàng, từ đó giúp hạn chế được rủi ro tín dụng phát sinh.
Ứng dụng mơ hình logistic trong xếp hạng tín dụng là một phương pháp có nhiều ưu điểm, vì mơ hình gồm các biến độc lập được xây dựng dựa trên hệ thống số liệu các chỉ tiêu trong bảng báo cáo tài chính, điều đó cho thấy đây là phương pháp có tính khoa học cao hơn phương pháp điểm số (dựa trên các quy ước về điểm), ngồi việc đưa ra được hạng tín nhiệm thì mơ hình logistic cũng cho thấy sự
ảnh hưởng của các chỉ tiêu đến xác suất xuất hiện nợ xấu của doanh nghiệp, điều này cho phép đánh giá chính xác hơn về doanh nghiệp.
Mục tiêu của ứng dụng mơ hình logistic trong xếp hạng tín dụng tại Vietinbank:
+ Trở thành cơng cụ hỗ trợ trong việc kiểm định chất lượng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: mơ hình hỗ trợ đảm bảo chất lượng tăng trưởng, giảm thiểu nợ xấu phát sinh. Mặc dù chịu ảnh hưởng của nền kinh tế khó khăn, thị trường biến động nhưng những khách hàng doanh nghiệp được XHTD đạt điểm cao kết hợp với kết quả đo lường khả năng trả nợ tốt theo mơ hình có tỷ lệ nợ xấu rất thấp, rủi ro tín dụng đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp này nhỏ. Với độ tin cậy cao, mơ hình đo lường khả năng trả nợ là công cụ hỗ trợ cho Vietinbank trong quá trình mở rộng và tăng trưởng tín dụng khơng chỉ về quy mơ tín dụng, quy mơ đầu tư mà cịn đảm bảo chất lượng tín dụng, chất lượng khoản vay, tạo điều kiện cho quá trình mở rộng và tăng trưởng tín dụng hiệu quả, an toàn và bền vững. Mơ hình giúp duy trì và phát triển một cơ cấu khách hàng doanh nghiệp bền vững, từ đó phát triển mạng lưới khách hàng có uy tín và chất lượng, phát triển chiến lược marketing nhằm hướng tới các khách hàng có ít rủi ro. Từ đó, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động và kích thích các hoạt động dịch vụ khác của Vietinbank phát triển, đặc biệt đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp có khả năng trả nợ tốt.
+ Kết quả mơ hình là cơ sở định hướng chính sách tín dụng: Đây là cơ sở để Vietinbank định hướng và có kế hoạch tín dụng tốt hơn trong q trình mở rộng và tăng trưởng tín dụng hiệu quả đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp hoạt động tốt hoặc thu hẹp tín dụng đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp yếu kém. Xây dựng chính sách, biện pháp phù hợp với từng loại khách hàng doanh nghiệp về các điều kiện tín dụng, biện pháp bảo đảm cho khoản tín dụng… nhằm đảm bảo chất lượng, an tồn cho hoạt động tín dụng đầu tư. Mơ hình trở thành nguồn thơng tin cung cấp cho hoạt động phân tích, đánh giá, dự báo và điều hành chính sách tín dụng trong tương lai.
Mơ hình đề xuất chỉ là mơ hình nghiên cứu thử nghiệm bước đầu, khơng hồn tồn chính xác cho tổng thể khách hàng doanh nghiệp tại Vietinbank, cần mở rộng
phạm vi nghiên cứu đối với tổng thể khách hàng doanh nghiệp để có cái nhìn khách quan, chính xác. Việc nghiên cứu mơ hình phù hợp có thể dựa trên phân loại từng nhóm khách hàng doanh nghiệp cụ thể theo hệ thống quản lý khách hàng doanh nghiệp hiện nay như xây dựng mơ hình đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa, nhỏ, siêu nhỏ và nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn.
Khả năng trả nợ của khách hàng doanh nghiệp chỉ xét cho một trường hợp khách hàng doanh nghiệp cụ thể, chưa xét đến sự tương quan về xác suất trả nợ giữa các khách hàng và nhóm khách hàng liên quan để đánh giá đúng bản chất rủi ro không trả được nợ của khách hàng. Qua mơ hình đã xây dựng, Vietinbank có thể mở rộng nghiên cứu thêm đối với mối liên hệ giữa các khách hàng doanh nghiệp liên quan theo quy định của ngân hàng nhà nước để xem xét ảnh hưởng giữa các khách hàng doanh nghiệp liên quan có ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng doanh nghiệp hay không.
3.1.5Nâng cao trình độ cán bộ chấm điểm tín dụng
Trình độ chun mơn nghiệp vụ và trình độ đạo đức của cán bộ chấm điểm tín dụng rất quan trọng vì trong quy trình xếp hạng tín dụng, người xếp hạng phải nhập số liệu, đánh giá các thơng tin có liên quan để chấm điểm khách hàng, có một số chỉ tiêu trong hệ thống phụ thuộc vào chủ quan của người đanh giá. Do vậy, trình độ và kinh nghiệm của người chấm điểm ảnh hưởng lớn tới kết quả chấm điểm tín dụng. Từ đó, ngân hàng nên thường xuyên mở các lớp đào tạo cán bộ tín dụng để nâng cao kiên thức, khả năng phân tích, và nhạy bén trong cơng tác chấm điểm.