3.2.1 Mục tiêu tổng quát.
Căn cứ vào những dự báo đã đề cập ở phần trên và căn cứ vào phân tích thực trạng phát triển kinh doanh và hiệu quả kinh doanh tại Công ty Trách
nghiệm Hữu hạn Vietnam Tour ở chương 2, luận văn xác định mục tiêu tổng quát phát triển kinh doanh và hiệu quả kinh doanh tại Công ty Trách nghiệm
Hữu hạn Vietnam Tour thời kỳ 2015 – 2017 như sau:
- Phát triển lợi thế của Công ty, áp dụng đồng bộ các biện pháp và mở chiến dịch thu hút khách đặc biệt là khách quốc tế, phấn đấu đưa nhịp độ tăng trưởng khách và Doanh thu bình quân hàng năm thời kỳ 2018 – 2020 cao hơn nhịp độ tăng bình quân hàng năm thời kỳ 2015 – 2017.
- Trên cơ sở đạt mục tiêu tăng trưởng khách và doanh thu, áp dụng các biện pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh, phấn đấu tăng tỷ suất lợi nhuận sau thuế
hàng năm, năm sau cao hơn năm trước và tăng nghĩa vụ nộp ngân sách Nhà nước.
- Phát triển kinh doanh của Công ty đảm bảo thực hiện mục tiêu chiến lược phát triển du lịch của địa phương, góp phần tăng trưởng kinh tế địa phương, đảm bảo công ăn việc làm và phát triển thu nhập cho người lao động, góp phần giải quyết an sinh xã hội và bảo đảm phát triển kinh doanh bền vững.
3.2.2 Mục tiêu phấn đấu các chỉ tiêu kế hoạch.
Để bảo đảm thực hiện các mục tiêu tổng quát đã đề cập ở trên , luận văn xác định mục tiêu các chỉ tiêu kế hoạch sau:
a. Mục tiêu tăng trưởng số lượt khách
Căn cứ vào số liệu ở bảng 8, luận văn xác định nhịp độ tăng bình quân hàng năm tổng lượt khách thời kỳ 2015 – 2017 bằng phương pháp nhịp độ tăng bình quân như sau:
Căn cứ vào các dự báo trên và khả năng của Công ty Trách nghiệm Hữu
hạn Vietnam Tour , luận văn dự kiến kế hoạch tổng lượt khách thời kỳ 2018 -
2020 như sau:
- Năm 2018 là : 15256 x = 16884 lượt khách - Năm 2020 là : 15256 x = 20679 lượt khách
b. Mục tiêu tăng doanh thu.
Căn cứ số liệu ở bảng 5 và áp dụng phương pháp nhịp độ tăng bình quân, luận văn xác định nhịp độ tăng bình quân hàng năm tổng doanh thu thời kỳ 2015 -2017 là:
Từ kết quả trên, luận văn dự kiến kế hoạch tăng trưởng doanh thu giai đoạn 2018 – 2020 như sau:
- Dự kiến tổng doanh thu năm 2018: 16488 x = 18214,29 triệu đồng -Dự kiến tổng doanh thu năm 2020: 16488 x = 22228,02 triệu đồng
c. Mục tiêu phát triển lợi nhuận sau thuế.
Căn cứ tỷ suất lợi nhuận sau thuế ở bảng 6, năm 2015 là 19,4%, năm 2016 là 19,5% và 2017 là 19,8%, vậy có thể xác định được tỷ suất lợi nhuận bình quân thời kỳ 2015 – 2017 như sau:
= 0,2%
Từ kết quả trên, luận văn dự kiến tỷ suất lợi nhuận thời kỳ 2018 – 2020 là : - Năm 2018 : 19,8% + 0,2% = 20%
- Năm 2020 : 19,8% + (3 x 0,2%) = 20,4%
Như vậy, kế hoạch lợi nhuận của công ty thời kỳ 2018 - 2020 là : - Năm 2018 : 18214,29 x 20% = 3643 triệu đồng
- Năm 2020 : 22228,02 x 20,4% = 4535 triệu đồng
Từ kết quả tính tốn ở trên, luận văn lập bảng kế hoạch phát triển kinh doanh và hiệu quả kinh doanh tại Công ty Trách nghiệm Hữu hạn Vietnam Tour như sau:
Bảng 9 : Kế hoạch phát triển kinh doanh và hiệu quả kinh doanh của tại công ty Trách nghiệm Hữu hạn Vietnam Tour 2018- 2020
Chỉ tiêu Đơn vịtính Thực hiệnNăm 2017
Kế hoạch Nhịp độ tăng bình quân hàng năm Năm 2018 Năm 2020 Tổng lượt khách Lượt 15256 16884 20679 10,67 Tổng
doanh thu Triệu đồng 16488 18214,29 22228,02 10,47 Lợi nhuận sau thuế Tỷ suất Triệu đồng % 3271,2 19,8 3643 20 4535 20,4 11,57 0,4
3.3 Những giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh tại Công ty Tráchnghiệm Hữu hạn Vietnam Tour.