phí và các quỹ khác 8.181.147.230 1,6 9.913.252.505 0,6 1.440.816.909 0,1 TỔNG NGUỒN VỐN 2.673.966.788.771 5.534.741.633.94 6 6.884.337.535.56 3
(Nguồn: Phịng Tài chính – Kế toán)
Từ bảng trên, ta thấy được chi tiết cơ cấu Nguồn vốn:
Về Nợ phải trả, tại thời điểm cuối 2015, Nợ ngắn hạn chiếm 17,8% Tổng Nợ phải trả, cùng kỳ 2013 là 17,1%, 2014 là 15,1%. Về giá trị tuyệt đối, năm 2015 tăng 2.522.828.300.233 đồng so với 2013, tức là tăng 117%. Tốc độ tăng nhiều nhưng tỷ trọng chỉ tăng ít là do quy mơ Tổng nguồn vốn cũng tăng 4.210.370.746.792 đồng so với 2013, tức tăng hơn 157%. Từ bảng trên, ta thấy trong nợ ngắn hạn thì chiếm phần lớn là Vay ngắn hạn, điều này cho thấy công ty chưa quản lý tốt mảng này, chưa chiếm dụng được vốn lưu động của các NCC; trong khi số đi vay ngắn hạn thì phải trả lãi. Nên cơng ty nên xem xét lại vấn đề này. Nợ dài hạn của công ty luôn chiếm tỷ trọng lớn trong những năm gần đây: Cuối kỳ 2015 chiếm 82,2% Tổng Nợ phải trả, trong khi đó, cuối kỳ 2013 là 82,9% và 2014 là 84,9%. Trong đó, đa số là các khoản nợ phải trả NCC dài hạn: Năm 2015 chiếm 64,4%, 2014 là 67,3% và 2013 là 53,3%. Tỷ trọng nợ phải trả chiếm tỷ trọng lớn trong giai đoạn 2013 – 2015
chứng tỏ công ty đã tận dụng được dòng vốn của các NCC, tránh việc phải bỏ vốn ra quá nhiều. Nhưng cũng nên cân nhắc lại tỷ lệ, vì tỷ lệ quá lớn sẽ ảnh hưởng đến áp lực phải trả các NCC quá cao. Về con số tuyệt đối, số nợ phải trả dài hạn tại thời điểm cuối kỳ 2015 là 3.015.451.404.652 đồng, tăng 1.865.363.788.102 đồng so với 2013, tức tăng tới hơn 162%, cũng do quy mô Tổng Nguồn vốn tăng nhiều nên tỷ trọng Nợ phải trả dài hạn thay đổi không quá nhiều.
Về nguồn VCSH, VCSH tăng mạnh qua các năm. Năm 2015, VCSH đạt 2.200.511.914.902 đồng, tăng 1.694.282.816.880 đồng so với 2014 (tương ứng tăng gần 335%). Cụ thể năm 2014, VCSH tăng 1.211.561.406.010 đồng so với 2013 (tăng 239%), năm 2015 tăng 482.721.410.870 đồng so với 2014 (tăng 28%). Nguồn vốn tăng chủ yếu là do Đầu tư XDCB nhiều; năm 2015, tổng Đầu tư XDCB đạt 1.261.383.576.875 đồng (chiếm 57,3% VCSH), tăng 1.245.728.473.694 so với 2013, tăng 796%. Riêng năm 2014, VCSH đã tăng 1.157.401.984.656 đồng so với 2013, tăng 739%. Năm 2014 công ty đầu tư mở rộng phát triển nên XDCB tăng mạnh.
BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
(2013 – 2015)
ĐVT: VNĐ
2013 2014 2015 Tăng/Giảm (so với 2013)
Giá trị % Giá trị % Giá trị % Giá trị %
Doanh thu thuần bán hàng và cung cấp dịch vụ 556.884.405.272 100 776.796.038.278 100 960.873.715.478 100 403.989.310.206 72,5 Giá vốn hàng bán 294.356.293.639 52,9 507.003.524.465 65,3 655.354.281.265 68,2 360.997.987.626 122,6 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 262.528.111.633 47,1 269.792.513.813 34,7 305.519.434.213 31, 8 42.991.322.580 16,4
Doanh thu hoạt động
tài chính 28.119.879.861 5,0 22.405.284.826 2,9 56.100.505.106 5,8 27.980.625.245 99,5 Chi phí tài chính 65.661.478.806 11,8 70.082.962.331 9,0 71.028.791.369 7,4 5.367.312.563 8,2