PHỤ LỤC 02: DANH SÁCH SỔ SÁCH, BÁO CÁO CHI TIẾT
1. Sổ quỹ tiền mặt (trang 88) 2. Sổ tiền gửi kho bạc (trang 92) 3. Sổ chi tiết vật liệu (trang 95) 4. Báo cáo tồn kho (trang 97) 5. Sổ phải thu (trang 98) 6. Sổ phải trả (trang 100)
7. Báo cáo tổng hợp công nợ (trang 102)
8. Sổ theo dõi các khoản thu hộ, chi hộ (trang 103) 9. Sổ tài sản cố định (trang 105)
10. Bảng tính hao mịn tài sản cố định (trang 106)
11. Sổ theo dõi các quỹ công chuyên dùng của xã (trang 107) 12. Sổ theo dõi các khoản đóng góp của dân (trang 109) 13. Sổ theo dõi thu, chi hoạt động tài chính khác (trang 110) 14. Sổ thu ngân sách xã (in theo Chương 860 - trang 112) 15. Sổ theo dõi các khoản tạm ứng của kho bạc (trang 115) 16. Sổ chi ngân sách xã (in theo Chương 805 - trang 117) 17. Bảng thanh toán tiền lương, phụ cấp (trang 122)
Huyện: Mẫu số: S02a - X
UBND xã: (Ban hành theo QĐ số: 94/2005/QĐ-BTC ngày 12/12/2005 của Bộ trưởng BTC)
SỔ QUỸ TIỀN MẶT
(Dùng cho thủ quỹ)
Từ ngày: 01/01/2009 đến ngày: 31/03/2009
Chứng từ Số tiền
Ngày tháng
ghi sổ Phiếu thu Phiếu chi Diễn giải Thu Chi Tồn Ghi chú
1 2 3 4 5 6 7 8
Tháng 1 Năm 2009 - Số dư đầu tháng 30.500.000 03/01/2009 PT0340341 Rút tiền kho bạc về nhập quỹ 01/2009 5.000.000 35.500.000 04/01/2009 PC03001 Tạm ứng cho ông Trần Văn E đi mua
quạt trần 500.000 35.000.000
05/01/2009 PT06001 Cán bộ K nộp tiền đóng góp xây dựng địa
phương tháng 01/2009 700.000 35.700.000 05/01/2009 PT08001 Thu tiền lệ phí chợ tháng 01/2009 300.000 36.000.000 05/01/2009 PC07001 Chi tiền mua cá giống vào tháng 01/2009 500.000 35.500.000 05/01/2009 PC09001 Chi mua hàng ủng hộ các cơ sở nhân đạo tháng 01/2009 150.000 35.350.000 10/01/2009 PT01002 Thu khoán thầu hộ B khi sử dụng đất cơng ích 01/2009 2.000.000 37.350.000 10/01/2009 PT05001 Huy động từ đóng góp của hộ dân G 15.000.000 52.350.000 10/01/2009 PC07002 Chi tiền mua thêm cá giống tháng
01/2009 300.000 52.050.000
12/01/2009 PRT09001 Rút tạm ứng Kho bạc tháng 01/2009 10.000.000 62.050.000 16/01/2009 PT08002 Thu tiền cho thuê Kiốt tháng 01/2009 300.000 62.350.000
Phụ lục 02: Danh sách sổ sách, báo cáo chi tiết 89
20/01/2009 PT06002 Cán bộ M nộp tiền quỹ đền ơn đáp nghĩa, dân nuôi, nghĩa trang tháng 01/2009 700.000 63.050.000 20/01/2009 PT08003 Thu tiền phí an ninh trật tự tháng 01/2009 720.000 63.770.000 22/01/2009 PC09002 Chi mua gạo hỗ trợ các gia đình thiếu đói
tết dương lịch 2009 600.000 63.170.000 25/01/2009 PC06001 Chi tiền công phun thuốc dịch cúm gia
cầm tháng 01/2009 90.000 63.080.000
25/01/2009 PC09003 Chi đóng tủ đựng tài liệu 1.500.000 61.580.000 28/01/2009 PC09004 Chi công tác dân quân tự vệ tháng 01 8.000.000 53.580.000 31/01/2009 PT08005 Thu từ quỹ đất cơng ích và đất cơng tháng 01/2009 1.000.000 54.580.000 31/01/2009 PC09005 Chi tiền an ninh trật tự tháng 01/2009 8.100.000 46.480.000
- Cộng PS trong tháng 35.720.000 19.740.000
- Lũy kế từ đầu năm 35.720.000 19.740.000
- Số dư cuối tháng: 1 46.480.000
Tháng 2 Năm 2009 - Số dư đầu tháng 46.480.000 04/02/2009 PRT09002 Rút tiền mặt tạm ứng tháng 02/2009 6.000.000 52.480.000
05/02/2009 PC03403 41 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Xuất quỹ nộp tiền vào Kho bạc tháng
02/2009 7.000.000 45.480.000
06/02/2009 PC09006 Chi thanh tốn tiền lương cán bộ cơng
chức xã 5.000.000 40.480.000
10/02/2009 PC06002 Chi cấp phát quà cho hộ nghèo tết dương lịch 2009 1.000.000 39.480.000 12/02/2009 PC09007 Chi trợ cấp hưu xã 5.000.000 34.480.000 16/02/2009 PC01002 Tạm ứng cho cán bộ Nguyễn Văn A đi thu thuế 400.000 34.080.000 20/02/2009 PT03001 Thu lại tiền tạm ứng chi không hết của 200.000 34.280.000
ông Trần Văn E
20/02/2009 PC01003 Chi mua văn phòng phẩm 02/2009 150.000 34.130.000 20/02/2009 PC09008 Chi thanh toán tiền điện thoại của UBND
xã 300.000 33.830.000
22/02/2009 PC09009 Chi thanh toán tiền mua ấn chỉ 70.000 33.760.000 23/02/2009 PC09010 Chi thanh toán tiền chè nước tháng
02/2009 150.000 33.610.000
25/02/2009 PC09011 Chi sự nghiệp giáo dục 12.000.000 21.610.000 26/02/2009 PC09012 Chi trợ cấp hưu xã và chi khác 6.000.000 15.610.000 28/02/2009 PT07001 Thu tiền bán cá giống đợt 1 tháng 02/2009 800.000 16.410.000 28/02/2009 PC06003 Chi trả lương hợp đồng tháng 02/2009 1.500.000 14.910.000 28/02/2009 PC09013 Chi hoạt động Đảng tháng 02/2009 7.000.000 7.910.000
- Cộng PS trong tháng 7.000.000 45.570.000
- Lũy kế từ đầu năm 42.720.000 65.310.000
- Số dư cuối tháng: 2 7.910.000
Tháng 3 Năm 2009 - Số dư đầu tháng 7.910.000
08/03/2009 PT03002 Thu hộ cục thuế 20.000.000 27.910.000 10/03/2009 PC06004 Chi tiền công dọn vệ sinh, mua và phua thuốc cỏ nghĩa trang 500.000 27.410.000 15/03/2009 PT07002 Thu tiền bán cá giống đợt 2 tháng
03/2009 500.000 27.910.000
18/03/2009 PC06005 Chi phụ cấp y tế thôn bản tháng 03/2009 600.000 27.310.000 24/03/2009 PC09014 Chi cơng tác Đồn thanh niên tháng
03/2009 5.000.000 22.310.000
Phụ lục 02: Danh sách sổ sách, báo cáo chi tiết 91
31/03/2009 PT03003 Thu lại tiền tạm ứng năm trước của ông Trần Văn E 100.000 16.410.000
31/03/2009 PT06003 Cán bộ Q nộp tiền lệ phí xe tang, cờ,
trống tháng 03/2009 650.000 17.060.000 31/03/2009 PC01004 Chi lương tháng 03 10.000.000 7.060.000 31/03/2009 PC09016 Chi hỗ trợ Hội cựu chiến binh tháng
03/2009 6.500.000 560.000
- Cộng PS trong tháng 21.250.000 28.600.000
- Lũy kế từ đầu năm 63.970.000 93.910.000
- Số dư cuối tháng: 3 560.000
- Sổ này có 04 trang đánh số từ trang 01 đến trang 04 - Ngày mở sổ: 01/01/2009
……..., Ngày ... tháng ... năm .......
Người ghi sổ Kế toán trưởng Chủ tịch UBND xã (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Huyện: Mẫu số: S03-X
UBND xã: (Ban hành theo QĐ số: 94/2005/QĐ-BTC ngày 12/12/2005 của Bộ trưởng BTC)
SỔ TIỀN GỬI KHO BẠC
Loại tiền gửi: Tiền gửi Số hiệu tài khoản tiền gửi: 112 Từ ngày 01/01/2009 đến ngày 31/03/2009
Chứng từ Số tiền
Ngày tháng
ghi sổ Số hiệu Ngày tháng
Diễn giải
Gửi vào Rút ra Còn lại
Ghi chú
1 2 3 4 5 6 7 8
Tháng 1 Năm 2009
- Số dư đầu tháng 250.000.000
03/01/2009 PT0340341 03/01/2009 Rút tiền kho bạc về nhập quỹ
01/2009 5.000.000 245.000.000
04/01/2009 PNT05001 04/01/2009 Nhận tiền viện trợ của tỉnh tháng 01/2009 50.000.000 295.000.000 05/01/2009 PRT04001 05/01/2009
Sinh phiếu rút tiền kho bạc từ phiếu ghi tăng tài sản cố định: GTTS04001
12.000.000 283.000.000 12/01/2009 PRT09001 12/01/2009 Rút tạm ứng Kho bạc tháng
01/2009 10.000.000 273.000.000
20/01/2009 PNT0340341 20/01/2009 Nhận tiền thuế đất được hưởng 01/2009 4.300.000 277.300.000 25/01/2009 PT08004 25/01/2009 Thu phí, lệ phí tháng 1/2008 15.000.000 292.300.000
- Cộng PS trong tháng 69.300.000 27.000.000
Phụ lục 02: Danh sách sổ sách, báo cáo chi tiết 93
- Số dư cuối tháng: 1 292.300.000
Tháng 2 Năm 2009 - Số dư đầu tháng 292.300.000 04/02/2009 PRT09002 Rút tiền mặt tạm ứng tháng
02/2009 6.000.000 286.300.000
05/02/2009 PC0340341 05/02/2009 Xuất quỹ nộp tiền vào Kho bạc
tháng 02/2009 7.000.000 293.300.000
15/02/2009 PNT08001 15/02/2009 Số tiền thuế nhà đất xã được hưởng điều tiết tháng 02/2009 12.000.000 305.300.000 22/02/2009 PNT08002 22/02/2009
Lập bảng kê thu ngân sách qua KBNN số tiền thuê mặt đất tháng 02/2009 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
1.000.000 306.300.000 28/02/2009 PNT03001 28/02/2009 Nhận tiền nhờ chi hộ tiền đền bù
đất đai 5.000.000 311.300.000
- Cộng PS trong tháng 25.000.000 6.000.000
- Lũy kế từ đầu năm 94.300.000 33.000.000
- Số dư cuối tháng: 2 311.300.000
Tháng 3 Năm 2009 - Số dư đầu tháng 311.300.000 06/03/2009 PRT0340341 06/03/2009 Chuyển khoản thanh toán tiền điện 03/2009 100.000 311.200.000 08/03/2009 PRT09003 08/03/2009 Chuyển khoản trả tiền làm đường
liên xã 25.000.000 286.200.000
10/03/2009 PNT08003 10/03/2009
Lập bảng kê thu ngân sách qua KBNN số tiền lệ phí trước bạ
tháng 03/2009 2.500.000 288.700.000
10/03/2009 PRT09004 10/03/2009 Chuyển khoản trả tiền KSTK, Lập dự toán xây Nhà văn hóa 15.000.000 273.700.000 15/03/2009 PRT09005 15/03/2009 Chuyển khoản chi cho sự nghiệp y 4.500.000 269.200.000
tế tháng 03/2009
18/03/2009 PNT08004 18/03/2009 Lập bảng kê thu ngân sách qua
KBNN tháng 03/2009 21.000.000 290.200.000 18/03/2009 PRT09006 18/03/2009 Chuyển khoản chi cho sự nghiệp
thể thao tháng 03/2009 2.500.000 287.700.000 25/03/2009 PNT01002 25/03/2009 Nhận tiền thuế môn bài được hưởng 03/2009 2.000.000 289.700.000 27/03/2009 PNT08005 27/03/2009 Thu đóng góp của dân bằng tiền
mặt nộp thẳng Kho bạc 4.000.000 293.700.000 29/03/2009 PRT03001 29/03/2009 Nộp lại tiền chi hộ khơng hết cho
Phịng LĐTBXH 1.000.000 292.700.000
31/03/2009 PRT05001 31/03/2009 Chuyển khoản thanh toán cho nhà thầu A 45.000.000 247.700.000
- Cộng PS trong tháng 29.500.000 93.100.000
- Lũy kế từ đầu năm 123.800.000 126.100.000
- Số dư cuối tháng: 3 247.700.000
- Sổ này có 03 trang đánh số từ trang 01 đến trang 03 - Ngày mở sổ: 01/01/2009
......., Ngày ...... tháng ...... năm .........
Người ghi sổ Kế toán trưởng Chủ tịch UBND xã
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Phụ lục 02: Danh sách sổ sách, báo cáo chi tiết 95
Huyện: Mẫu số: S19 - X
UBND xã: (Ban hành theo QĐ số: 94/2005/QĐ-BTC
ngày 12/12/2005 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT VẬT LIỆU (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Từ ngày 01/01/2009 đến ngày 31/03/2009 Tên vật liệu: Sỏi
Quy cách, phẩm chất: Kho: Kho vật tư
Đơn vị tính: đồng
Chứng từ Nhập Xuất Tồn
Ngày tháng ghi
sổ Số hiệu tháng Ngày
Diễn giải Đơn giá Số lượng Thành tiền Số lượng Thành tiền Số lượng Thành tiền Ghi chú 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Tháng 1 Năm 2009 - Số dư đầu tháng 20 4.000.000 12/01/2009 PNK02001 12/01/2009 Nhập kho Sỏi 200.000 50 10.000.000 70 14.000.000 14/01/2009 PNK02002 14/01/2009 Nhập kho sỏi 200.000 15 3.000.000 85 17.000.000
- Cộng PS trong tháng 65 13.000.000
- Số dư cuối tháng: 1 85 17.000.000
Tháng 2 Năm 2009 - Số dư đầu tháng 85 17.000.000 10/02/2009 PNK08001 10/02/2009 Nhập kho vật liệu để làm đường 200.000 5 1.000.000 90 18.000.000 10/02/2009 PXK02001 10/02/2009 Xuất kho Sỏi 200.000 20 4.000.000 70 14.000.000 - Cộng PS trong tháng 5 1.000.000 20 4.000.000
- Số dư cuối tháng: 2 70 14.000.000 Tháng 3 Năm 2009 - Số dư đầu tháng 70 14.000.000
- Số dư cuối tháng: 3 70 14.000.000
- Sổ này có 02 trang đánh số từ trang 01 đến trang 02 - Ngày mở sổ: 01/01/2009
......., Ngày ...... tháng ...... năm ............
Người ghi sổ Kế toán trưởng Chủ tịch UBND xã
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Phụ lục 02: Danh sách sổ sách, báo cáo chi tiết 97
Huyện: UBND xã: Mã ĐVSDNS:
BÁO CÁO TỒN KHO
Từ ngày: 01/01/2009 đến ngày: 31/03/2009 Kho: Kho vật tư
Vật tư, Hàng hóa Đầu kỳ Nhập kho Xuất kho Cuối kỳ
Mã Tên ĐVT SL GT SL GT SL GT SL GT Loại:Vật tư CAT Cát M3 10 1.500.000 30 4.500.000 10 1.500.000 30 4.500.000 SOI Sỏi M3 20 4.000.000 70 14.000.000 20 4.000.000 70 14.000.000 XM Xi măng Kg 200 440.000 10 22.000 100 220.000 110 242.000 Cộng theo loại 5.940.000 18.522.000 5.720.000 18.742.000 Cộng theo kho 5.940.000 18.522.000 5.720.000 18.742.000 Cộng các kho 5.940.000 18.522.000 5.720.000 18.742.000 ......., Ngày .... tháng .... năm ......
Người lập biểu Thủ kho Kế toán trưởng Chủ tich UBND xã
Huyện: Mẫu số: S08-X
UBND xã: (Ban hành theo QĐ số: 94/2005/QĐ-BTC
ngày 12/12/2005 của Bộ trưởng BTC)
SỔ PHẢI THU
Từ ngày: 01/01/2009 đến ngày: 31/03/2009 Loại phải thu: Tạm ứng nội bộ
Tên đối tượng: Trần Văn E (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Chứng từ Số tiền
Ngày tháng
ghi sổ hiệu Số Ngày tháng
Diễn giải
Phải thu Đã thu Còn
phải thu
Ghi chú
1 2 3 4 5 6 7 8
Tháng 1 Năm 2009 - Số dư đầu tháng 100.000
04/01/2009 PC03001 04/01/2009 Tạm ứng cho ông Trần Văn E đi mua quạt trần 500.000 600.000
- Cộng PS trong tháng 500.000
- Lũy kế từ đầu năm 500.000
- Số dư cuối tháng: 1 600.000
Tháng 2 Năm 2009
- Số dư đầu tháng 600.000
20/02/2009 PT03001 20/02/2009 Thu lại tiền tạm ứng chi không
hết của ông Trần Văn E 200.000 400.000 20/02/2009 NVK03004 20/02/2009 Thanh tốn tạm ứng ơng Trần Văn E mua quạt trần 300.000 100.000
- Cộng PS trong tháng 500.000
Phụ lục 02: Danh sách sổ sách, báo cáo chi tiết 99
- Số dư cuối tháng: 2 100.000
Tháng 3 Năm 2009 - Số dư đầu tháng 100.000
31/03/2009 PT03003 31/03/2009 Thu lại tiền tạm ứng năm trước
của ông Trần Văn E 100.000
- Cộng PS trong tháng 100.000
- Lũy kế từ đầu năm 500.000 600.000
- Số dư cuối tháng: 3
- Sổ này có 02 trang đánh số từ trang 01 đến trang 02 - Ngày mở sổ: 01/01/2009
......, Ngày ... tháng ... năm .........
Người ghi sổ Kế toán trưởng Chủ tịch UBND xã
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Huyện: Mẫu số: S09-X
UBND xã: (Ban hành theo QĐ số: 94/2005/QĐ-BTC
ngày 12/12/2005 của Bộ trưởng BTC)
SỔ PHẢI TRẢ
Từ ngày: 01/01/2009 đến ngày: 31/03/2009 Loại phải trả: Phải trả người bán
Đối tượng thanh tốn: Cơng ty H
Chứng từ Số tiền
Ngày tháng
ghi sổ Số hiệu Ngày tháng Diễn giải Phải trả Đã trả Còn phải trả
Ghi chú
1 2 3 4 5 6 7 8
Tháng 1 Năm 2009 - Số dư đầu tháng
12/01/2009 PNK02001 12/01/2009 Nhập kho vật tư mua của công ty H tháng 01/2009 14.500.000 14.500.000
- Cộng PS trong tháng 14.500.000
- Lũy kế từ đầu năm 14.500.000
- Số dư cuối tháng: 1 14.500.000
Tháng 2 Năm 2009
- Số dư đầu tháng 14.500.000
10/2/2009 NVK03003 10/2/2009 Mua bàn ghế của công ty H 1.000.000 15.500.000
- Cộng PS trong tháng 1.000.000
- Lũy kế từ đầu năm 15.500.000
- Số dư cuối tháng: 2 15.500.000
Tháng 3 Năm 2009
- Số dư đầu tháng 15.500.000
Phụ lục 02: Danh sách sổ sách, báo cáo chi tiết 101
xã
- Cộng PS trong tháng 100.000.000
- Lũy kế từ đầu năm 115.500.000
- Số dư cuối tháng: 3 115.500.000
- Sổ này có 02 trang đánh số từ trang 01 đến trang 02 - Ngày mở sổ: 01/01/2009 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
......, Ngày ... tháng ... năm .......
Người ghi sổ Kế toán trưởng Chủ tịch UBND xã
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Huyện: UBND xã: Mã ĐVSDNS:
BÁO CÁO TỔNG HỢP CÔNG NỢ
Tài khoản: 311
Từ ngày 01/01/2009 đến ngày 31/03/2009
Đầu kỳ Phát sinh Cuối kỳ
Mã Tên KH/NCC
Nợ Có Nợ Có Nợ Có
NVA Nguyễn Văn A 400.000 400.000
CBX001 Trần Văn E 100.000 500.000 600.000 CBX002 Lê Văn C 1.500.000 1.500.000 NNK001 Trần Trung B 2.000.000 2.000.000 NHD Nguyễn Hữu D 2.000.000 2.000.000 BMY Bùi Mạnh Y 500.000 500.000 Cộng: 3.600.000 3.400.000 600.000 6.400.000 …....., Ngày ........ tháng ........ năm ..........
Người lập biểu Kế toán trưởng Chủ tịch UBND xã
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Phạm Thị F Phạm Văn B Phạm Văn A
Phụ lục 02: Danh sách sổ sách, báo cáo chi tiết 103
Huyện: Mẫu số: S10 - X
UBND xã: (Ban hành theo QĐ số: 94/2005/QĐ-BTC
ngày 12/12/2005 của Bộ trưởng BTC)
SỔ THEO DÕI CÁC KHOẢN THU HỘ, CHI HỘ
Từ ngày: 01/01/2009 đến ngày: 31/03/2009 Tên khoản thu hộ: Thu thuế
Chứng từ Số tiền
Ngày tháng
ghi sổ Số hiệu Ngày tháng Diễn giải Thu hộ Đã nộp cấp
trên
Ghi chú
1 2 3 4 5 6 7
Tháng 1 Năm 2009 - Số dư đầu tháng 10.800.000 08/03/2009 PT03002 08/03/2009 Thu hộ cục thuế 20.000.000
- Cộng PS trong tháng 20.000.000
- Lũy kế từ đầu năm 20.000.000 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});