CHƯƠNG I : GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ CÔNG TY TNHH DUY THỊNH
3.2. Một số giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn ở
3.2.6. Quản lý tốt quĩ tiền mặt:
Tiền mặt là một bộ phận của vốn lưu động nhưng có tầm quan trọng đặc biệt bởi các đặc trưng riêng của nó. Nếu dự trữ quá lớn sẽ làm tăng chi phí, cịn nếu dự trữ q mỏng thì sẽ hạn chế khả năng thanh tốn, có thể làm tăng chi phí và mất cơ hội đầu tư. Vấn đề đặt ra là làm thế nào để quản lý tốt hơn quĩ tiền mặt của cơng ty , đảm bảo có đủ lượng tiền thanh tốn cần thiết nhưng lại khơng bị lãng phí. Trong q trình kinh doanh nhiều khi khơng thể dự kiến chính xác được lượng chi tiêu trong kỳ. Bởi vậy mà cần phải có mức dự trữ tiền mặt trong một khoảng dao động. Tức là lượng tiền sẽ biến thiên từ tiệm cận thấp đến tiệm cận cao. Để điều tiết xử lý lượng tiền thừa, thiếu so với khoảng dự kiến thì cơng ty cần đầu tư chứng khốn. Nếu lượng tiền mắt ở dưới mực giới hạn dưới thì Cơng ty phải bán chứng khốn để thu tiền mặt về. Ngược lại nếu ở trên mức giới hạn trên thì cơng ty sử dụng số tiền vượt quá đó để mua chứng khốn.
Khoảng dao động tiền mặt dự kiến phụ thuộc vào 3 yếu tố cơ bản sau:
- Mức dao động của thu chi ngân sách hàng ngày lớn hay nhỏ. Công ty cần thống kê để nắm bắt tình hình dao động này.
- Chi phí cố định của việc mua bán chứng khốn. Nếu chi phí này lớn thì cơng ty nên giữ tiền mặt nhiều hơn, và khi đó khoảng dao động của tiền mặt cũng lớn.
- Lãi suất tiền gửi ngân hàng. Khi lãi suất tiền gửi ngân hàng lớn cơng ty sẽ giữ lại ít tiền hơn, khoảng dao động tiền mặt sẽ giảm xuống.