II. Những đặc điểm kinh tế kỹ thuật ảnh hởng đến công tác đấu thầu của Công ty.
6. Đặc điểm tài chính:
Hoạt động tài chính là một trong những nội dung cơ bản thuộc hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp nhằm giải quyết các mối quan hệ kinh tế phát sinh trong quá trình kinh doanh đợc biển hiện dơí hình thái tiền tệ. Nói cách khác tài chính doanh nghiệp là những quan hệ huy động phân phối, dử dụng và quản lý vốn trong quá trình kinh doanh khi phân tích tình hình tài chính giúp cho những ngời ra quyết định lựa chọn phơng án kinh doanh tối u và đánh giá chính xác thực trạng, tiềm năng của doanh nghiệp. Vì vậy tình hình tài chính là yếu tố quan trọng trong cạnh tranh đấu thầu xây lắp. Việc giải trình về các nguồn vốn huy động và tình hình tài chính để thực hiện hợp đồng xây lắp trong hồ sơ dự thầu mà các chủ đầu t quan tâm.
Sau đây là một số chỉ tiêu về tình hình tài chính trong các năm 1999, 2000, 2001 tại công ty cầu 14.
Chỉ tiêu 1999 2000 2001
A. TSLĐ 190586 309323 450969
1. Tiền mặt 12732 18905 12179
2. Các khoản phải thu 99153 111187 191088
3. Hàng tồn kho 61976 145844 237185
4. TSLĐ khác 16724 33384 10517
B. TSCĐ và đầu t dài hạn 65371 115507 131806
1. TSCĐ 26324 100.118 113.806
2. Đầu t tài chính dài hạn 38710 12002 11557
3. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 337 2681 6051 4. Ký quỹ, ký cợc dài hạn 0 706 0 Tổng tài sản 255958 424830 582384 Nguồn vốn A. Nợ phải trả 201420 370016 522409 1. Nợ ngắn hạn 196769 366241 512883 2. Nợ dài hạn 3417 2767 770 3. Nợ khác 1054 1007 1774 B. Vốn chủ sở hữu 54718 54814 59976 Tổng nguồn vốn 255958 424830 582384
Qua bảng cân đối kế toán ta thấy đợc quy mô tài chính của Công ty cầu 14. Trong tổng tài sản thì TSLĐ chiếm phần lớn (chiếm 70% tổng tài sản của Công ty).
Trong TSLĐ thì chủ yếu là các khoản phải thu và hàng tồn kho tăng tuyệt đối qua các năm, nhng khoản phải thu lại giảm trong cơ cấu tài sản qua các năm cụ thể chiếm 52%, 42%, 36%. Điều này chứng tỏ Công ty đã có nhiều công trình hoàn thành và đợc chủ đầu t thanh toán.
Trong TSCĐ và đầu t dài hạn thì TSCĐ chiếm tỷ lệ cao. Và tăng nhanh cả về số tuyệt đối và số tuyệt đối. Trong cơ cấu tăng từ 40% năm 1999 lên 86,6% năm 2001. Chứng tỏ công ty đang chú trọng đầu t đổi mới thiết bị thi công và chi phí xây dựng cơ bản dở dang tăng chứng tỏ công ty đang có nhiều công trình thi công dở dang, điều đó sẽ tạo nhiều công ăn việc làm cho cán bộ công nhân viên trong công ty.
Nợ phải trả của Công ty ngày càng tăng trong tổng nguồn vốn, từ 78,6% (1999) lên 87,1% (2000) và 89,7% (2001) trong khi đó vốn chủ sở hữu hầu nh không đổi đầy là một yếu tố ảnh hởng lớn đến khả năng tài chính của công ty. Nếu công ty không đảm bảo khả năng thanh toán thì rất dễ gặp rủi ro.