VII. Nội dung nghiên ứu
3.1. Định hướng kiểm soát và quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mạ
Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu từ năm 2014 đến năm 2020:
Để đảm bảo năng lực quản ly vận hành hiệu quả một ngân hàng lớn mà ACB có tham vọng đạt tới, ACB sẵn sàng chấp nhận các thay đổi cần thiết để có thể sớm đưa các chuẩn mực và thông lệ quốc tế tốt nhất vào áp dụng trong quản ly , điều hành ngân hàng, phù hợp với các điều kiện cụ thể của ACB và thị trường Việt Nam. Quản ly rủi ro và từ đó tận dụng cơ hội kinh doanh, bảo toàn vốn cho cổ đông là một trong các vấn đề được ACB đặc biệt quan tâm. ACB tiếp tục thực hiện chính sách tín dụng thận trọng để duy trì rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất, thực hiện nghiêm túc việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo đúng quy định của NHNN với mức trích lập đủ các khoản nợ quá hạn theo quyết định của Hội đồng quản trị. Đồng thời, xây dựng hoàn chỉnh hệ thống tổ chức quản ly rủi ro, được bố trí từ Hội sở đến các chi nhánh và phịng giao dịch trên tồn hệ thống.
Chú trọng đúng mức việc nâng cao chất lượng tín dụng, rà sốt kỹ lưỡng các hồ sơ trước khi quyết định cho vay nhằm hạn chế tới mức thấp nhất rủi ro dẫn đến nợ quá hạn.
Nâng cao công tác thu thập và xử ly thông tin, cung cấp thông tin kịp thời cho công tác quản ly rủi ro tín dụng. Thực hiện tốt cơng tác thẩm định, theo dõi, giám sát khơng chỉ trước mà cịn trong, sau khi cho vay.
3.2. Kiến nghị từ kết quả nghiên cứu
Với kết quả thu thập được từ nghiên cứu, ACB cần nhận thấy được các vấn đề sau để từ đó đưa ra giải pháp:
3.2.1. Phát triển đồng đều giữa các vùng miền
Thứ nhất, về việc quản ly rủi ro tín dụng tại các vùng miền, cần quan tâm chú trọng hơn đến công tác quản ly tại các địa bàn phía Nam. Các tỉnh phía Nam, trong đó có TP. Hồ Chí Minh là một trong những trọng điểm về phát triển kinh tế của cả nước. Tuy nhiên, kết quả nghiên cứu cho thấy được rủi ro đến từ các doanh nghiệp phía Nam lại cao hơn các vùng phía Bắc. Quy trình cấp tín dụng của một ngân hàng là thống nhất trong tồn hệ thống. Do đó, việc rủi ro tín dụng ở phía Nam có xu hướng cao hơn có thể bắt nguồn từ vấn đề nhân lực. Ngân hàng cần rà sốt lại tồn bộ đội ngũ nhân viên của mình, từ giám đốc cho tới nhân viên kinh doanh, tổ chức các lớp học nghiệp vụ, tổ chức các kỳ thi nghiệp vụ định kỳ với các tiêu chuẩn khắt khe nhằm loại bỏ ngay khỏi đội ngũ những nhân viên yếu kém về nghiệp vụ. Nhân viên kinh doanh – hay nhân viên quan hệ khách hàng của ngân hàng là mắt xích đầu tiên và vơ cùng quan trọng trong tồn bộ quy trình cấp tín dụng của ngân hàng, kể từ khi tiếp cận kéo dài đến thời điểm giải ngân, kiểm soát khoản vay và thu nợ. Do đó, trình độ yếu kém của đội ngũ nhân viên có thể là một trong những nguyên nhân khiến rủi ro tín dụng tăng cao.
Cụ thể, ACB có thể thực hiện các giải pháp sau:
3.2.1.1.Về phía cán bộ tín dụng:
Khi khách hàng đến vay vốn, ACB quan tâm đến tính trung thực, đầy đủ và hợp lệ của các bộ hồ sơ pháp ly. Việc thẩm định tư cách khách hàng vay vốn cần thông qua phỏng vấn trực tiếp, kiểm tra lại tính hợp pháp, hợp lệ của giấy tờ cần thiết. Qua việc phân tích và đánh giá về khách hàng vay vốn, Ngân hàng se có được kết luận về phong cách làm việc, quản ly điều hành cơng việc, mức độ chính xác và trung thực của khách hàng. Cán bộ tín dụng có thể lập ra bản chi tiết các vấn đề hoặc câu hỏi cần tìm hiểu về khách hàng và đưa ra các phương án trả lời, câu trả lời của khách hàng se được đối chiếu, so sánh với tiêu chuẩn đánh giá có sẵn của Ngân hàng. Như vậy, cán bộ tín dụng se có căn cứ đưa ra kết luận về tư cách khách hàng dễ dàng và chủ động hơn.
Phân tích tài chính của đối tượng vay vốn: Từ trước đến nay việc phân tích tài chính của đối tượng vay vốn chưa được các cán bộ thẩm định của ACB chú trọng. Do đó, để nâng cao chất lượng thẩm định, ACB cần đặt ra yêu cầu đối với mỗi cán bộ thẩm định là trong nội dung tờ trình thẩm định cần phân tích kỹ năng lực tài chính của khách hàng vay vốn;
Cần tiến hành liên tục kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn, quá trình sản xuất kinh doanh, tình hình sử dụng, bảo quản tài sản thế chấp. Đồng thời, cán bộ có thể định kỳ phân tích tình hình tài chính dự án, đánh giá lại hiệu quả hoạt động kinh doanh, phân tích tình hình thực hiện các kế hoạch, chú y đến kế hoạch trả nợ của khách hàng để từ đó có những yêu cầu, giúp đỡ khách hàng hoặc đề ra phương án thu hồi vốn hợp ly và nhanh chóng.
Để giảm áp lực cho nhân viên tín dụng: Thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo kinh tế vĩ mơ: (i)Bộ phận này se có nhiệm vụ tổng kết những rủi ro ngành, chiến lược khách hàng và chiến lược đầu tư của ACB; (ii) Để giảm áp lực cho nhân viên tín dụng, giúp họ tập trung hơn vào chun mơn; (iii) Giúp cho ACB có cái nhìn tổng quan hơn về danh mục cho vay, tập trung trong quản ly rủi ro tín dụng khi có những biến động về tình hình kinh tế vĩ mô.
3.2.1.2.Phát triển hệ thống công nghệ thông tin:
- Tiêu chuẩn hoá các nghiệp vụ ngân hàng:
+ Bảo đảm khả năng hòa nhập với ngân hàng quốc tế trong mọi lĩnh vực như cung cấp và tiếp nhận xử ly thông tin ng ân h àng , thông tin thương mại và thông tin kinh tế.
+ Tạo điều kiện cung cấp các thơng tin chính xác hạn chế các rủi ro trong công tác đánh giá khách hàng và dự án đầu tư cũng như định giá các tài sản bảo đảm.
Việc cung cấp các công nghệ mới đa dạng se hạn chế sự tập trung rủi ro cho một nghiệp vụ cụ thể. Các loại hình nghiệp vụ cần được bảo mật chặt che.
- Đầu tư vào những kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế các rủi ro do thông tin khơng kịp thời, chính xác:
+ Xây dựng một bộ phận riêng về cơng nghệ thơng tin được trang bị đầy đủ. + Cần có sự kết nối thơng tin trong tồn bộ hệ thống ngân hàng để q trình thơng tin được thơng suốt.
- Cần có bộ phận xếp hạng tín nhiệm:
+ Cần có bộ phận chun cập nhật các thơng tin cụ thể về từng ngành hàng, từng thời điểm, về các quy định của pháp luật có liên quan đến ngành hàng đó.
+ Bộ phận này se đóng vai trị đầu mối thông tin kịp thời cho ngân hàng và đưa ra các dự đốn để các cán bộ tín dụng dựa vào đó đánh giá khách hàng và giảm bớt các rủi ro.
- Xây dựng hệ thống đánh giá năng lực chi nhánh:
Xây dựng hệ thống đánh giá năng lực chi nhánh, ngân hàng se :
+ Xác định hạn mức tín dụng cho các chi nhánh một cách phù hợp và hiệu quả hơn.
+ Khuyến khích sự phát triển của các chi nhánh.
+ Lượng hố được mức độ rủi ro tín dụng theo khu vực.
vùng.
3.2.1.3.Giải pháp hỗ trợ:
3.2.1.3.1. Đối với Hội sở:
- Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin, đáp ứng cho nhu cầu truy xuất số liệu thống kê, phục vụ cho công tác quản ly rủi ro tín dụng nói riêng và quản ly kinh doanh ngân hàng nói chung.
- Khi soạn thảo văn bản hướng dẫn thực hiện phải rõ ràng, tránh dùng từ đa nghĩa, tránh soạn thảo văn bản chung chung, gây hiểu nhầm khi thực hiện. Phải ghi rõ ràng tên và số điện thoại của nhân viên phụ trách giải đáp thắc mắc trong quá trình thực hiện, tránh sự đùn đẩy công việc giữa các nhân viên trong bộ phận, gây khó khăn cho chi nhánh.
- Khi có phản hồi của chi nhánh phải gấp rút phân công nhân viên chuyên trách giải đáp thắc mắc một cách rõ ràng, và phân phối toàn hệ thống để các chi nhánh khác không hỏi lại câu trùng lắp, đồng thời tham khảo khi chi nhánh phát sinh.
3.2.1.3.2. Đối với kênh phân phối:
- Đảm bảo thực hiện kiểm tra tất cả các khâu của quá trình cho vay: + Kiểm tra trước khi cho vay:
Kiểm tra sự tuân thủ trong quá trình thẩm định ngân hàng, phương án, dự án vay vốn. Kiểm tra việc thực hiện đầy đủ các điều kiện phê duyệt trước khi giải ngân của cấp thẩm quyền. Nếu có xét duyệt ngoại lệ phải thực hiện theo đúng quy trình, thủ tục hướng dẫn để việc theo dõi được dễ dàng.
+ Kiểm tra trong khi cho vay:
Kiểm tra việc chuyển tiền thanh tốn của khách hàng có phù hợp với mục đích vay vốn hay khơng.
Xem xét, phân tích tồn diện để kịp thời phát hiện những khoản nợ khó địi, hoặc khi khả năng kinh doanh của doanh nghiệp suy giảm / nguồn thu nhập trả nợ bị ảnh hưởng, thay đổi, ngân hàng cần thu hồi nợ nếu thấy có dấu hiệu khơng khả quan.
- Kiểm soát thường xuyên đối với các khoản nợ vay của ngân hàng: + Xem xét các danh mục và phân loại khoản vay, khách hàng vay. + Kiểm tra định kỳ và tái định giá tài sản đảm bảo.
vay.
+ Kiểm soát hồ sơ, đánh giá chất lượng tín dụng các khoản vay, khách hàng
dụng .
+ Kiểm tra việc tuân thủ quy trình và chính sách tín dụng của cán bộ tín
- Tổ chức nâng cao năng lực của nhân viên, kể cả trình độ chuyên môn nghiệp vụ lẫn đạo đức, giúp nhân viên y thức được tầm quan trọng của việc quản ly rủi ro và khả năng nhận biết rủi ro trong quá trình cho vay để phịng tránh.
3.2.2. Cơ cấu lại danh mục sản phẩm tín dụng
Thứ hai, nghiên cứu chỉ ra rằng rủi ro trong hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu là cao hơn so với các hoạt động khác như đầu tư dự án hoặc cho vay vốn lưu động. Rủi ro trong hoạt động này không chỉ đến từ nội bộ của ngân hàng TMCP Á Châu mà còn đến từ nền kinh tế Việt Nam. Gần đây, các doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam liên tục gặp những rắc rối về pháp ly tại những thị trường nước ngoài, như vụ Kiện chống bán phá giá tôm, cá ba sa… Không chỉ như vậy, việc thiếu kiến thức trong quy trình thanh tốn quốc tế, việc tìm hiểu không rõ bạn hàng nước ngoài khiến các doanh nghiệp Việt Nam gặp phải tình trạng khơng thanh tốn theo Hợp đồng, hoặc quỵt tiền hàng.Rõ ràng, với trình độ phát triển như hiện nay thì doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam se cịn gặp rất nhiều khó khăn. Do đó, khi thẩm định những hồ sơ tài trợ xuất nhập khẩu, các phòng Khách hàng, phòng Thẩm định cần hết sức chú y.
+ Danh mục cho vay phải tập trung những lĩnh vực, những loại hình cho vay mà ACB có những lợi thế so sánh như: xăng dầu, thép, giày da, may mặc, thủy sản, linh kiện điện tử, thực phẩm và các lĩnh vực có lợi thế cạnh tranh trong q trình mở cửa thị trường.
Ngân hàng nên chia nguồn tiền của mình vào nhiều loại hình đầu tư tín dụng, nhiều ngành nghề khác nhau cũng như nhiều khách hàng ở những địa bàn khác nhau. Điều này vừa mở rộng được phạm vi hoạt động tín dụng của ngân hàng, vừa đạt được mục đích phân tán rủi ro. Để thực hiện được điều này các ngân hàng cần vạch ra được một số chiến lược kinh doanh thích hợp trên cơ sở quán triệt một số vấn đề sau:
+ Đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau để tránh được sự cạnh tranh của các tổ chức tín dụng khác trong việc giành giật thị phần trong phạm vi hẹp của một số ngành đang phát triển cũng như tránh gặp phải rủi ro do những chính sách của Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động của một số ngành nghề nhất định trong kế hoạch cơ cấu lại một số ngành nghề kinh tế.
+ Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh, nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất một số loại sản phẩm, đặc biệt là những loại sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nước khơng khuyến khích hoặc những sản phẩm đã xuất hiện quá nhiều trên thị trường.
+ Tránh cho vay quá nhiều đối với một khách hàng, luôn đảm bảo một tỷ lệ cho vay nhất định trong tổng số vốn hoạt động của khách hàng để tránh sự ỷ lại và rủi ro bất ngờ của khách hàng đó. Hiện nay, ngân hàng Nhà nước cũng đã ban hành quy chế cho vay theo QĐ số 1627/2001/QĐ-NHNN trong đó có nêu rõ “Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt q 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng, trừ trường hợp đối với những khoản cho vay từ các nguồn vốn uỷ thác của Chính phủ, của các tổ chức và cá nhân. Trường hợp nhu cầu vốn của một khách hàng vượt q 15% vốn tự có cuả tổ chức tín dụng hoặc khách hàng có nhu cầu huy
động vốn từ nhiều nguồn thì các tổ chức tín dụng cho vay hợp vốn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam”
+ Cho vay với nhiều loại thời hạn khác nhau đảm bảo sự cân đối giữa số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo sự phát triển vững chắc và tránh rủi ro tín dụng do sự thay đổi lãi suất thị trường.
+ Tạo lập một tỷ lệ thích hợp giữa cho vay bằng VNĐ và cho vay bằng ngoại tệ đảm bảo đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng tránh được rủi ro tín dụng do sự thay đổi tỷ giá hối đoái.
3.2.3. Rà soát lại danh mục khách hàng
Thứ ba, quy mô doanh nghiệp cũng là một biến ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng. Kết quả từ mơ hình định lượng của nghiên cứu chỉ ra rằng các doanh nghiệp lớn thường gặp nhiều rủi ro tín dụng hơn doanh nghiệp vừa và nhỏ, hoặc các quy mô khác. Việc này đến từ thực tiễn hoạt động của toàn bộ hệ thống ngân hàng thương mại hiện nay. Các doanh nghiệp lớn, với bề dày phát triển, lượng vốn hoá lớn cùng với uy tín trên thị trường se dễ dàng tiếp cận nguồn vốn tín dụng hơn các quy mơ khác. Khơng chỉ riêng Ngân hàng TMCP Á Châu mà các Ngân hàng TMCP khác cũng đều mong muốn các “ông lớn” này trở thành khách hàng của mình. Các doanh nghiệp lớn, khi tiếp cận nguồn vốn tín dụng thường được các ngân hàng đồng y cho vay khơng có đảm bảo bằng tài sản, hay cịn gọi là tín chấp. Từ thực tế cạnh tranh với các ngân hàng khác, từ mong muốn lơi kéo những khách hàng có quy mơ lớn mà các ngân hàng, khi tiến hành thẩm định đối với các khách hàng này thường có tâm ly chủ quan, khơng thực hiện đầy đủ và kỹ càng các quy định trong quy trình cấp tín dụng. Từ đó dẫn đến rủi ro đối với đối tượng khách hàng này có xu hướng tăng cao hơn so với các quy mơ doanh nghiệp khác. Vì vậy, khi xem xét cấp tín dụng cho các khách hàng lớn, Ngân hàng bắt buộc phải tuân thủ đầy đủ và chặt che các bước thẩm định trong quy trình cấp tín dụng doanh nghiệp để phân tích và thấy rõ được thực trạng kinh doanh của doanh nghiệp để đưa ra quyết định chính xác nhất. Một số gợi y cụ thể:
+ Danh mục cho vay phải phù hợp với quy mô và tiềm lực của ACB như