2.1.3 .Khái quát hoạt động kinh doanh của quỹ tín dụng trong những năm gần đây
2.3. Thực trạng chất lượng tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân xã An Vỹ
2.3.1. Chính sách, quy trình và thủ tục tín dụng
Giải thích:
- (1) Cán bộ tín dụng được phân công giao dịch với khách hàng có nhu cầu vay vốn, có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn và tiến hành thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định.
6 1 Khách hàng Kho quỹ 5 Phịng kế tốn Cán bộ tín dụng 4 2 Trưởng phịng tín dụng Giám đốc 3
- (2) Trưởng phịng tín dụng hoặc tổ tín dụng có trách nhiệm kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng lập, tiến hành xem xét, tái thẩm định (nếu cần thiết) hoặc trực tiếp thẩm định trong trường hợp kiêm làm cán bộ tín dụng, ghi ý kiến và báo cáo thẩm định, tái thẩm định (nếu có) và trình giám đốc quyết định.
- (3) Giám đốc qũy tín dụng nơi cho vay căn cứ báo cáo thẩm định, tái thẩm định (nếu có) do phịng tín dụng trình, quyết định cho vay hoặc không cho vay. Nếu cho vay thì quỹ tín dụng nơi cho vay cùng khách hàng lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay (trường hợp cho vay có đảm bảo bằng tài sản). Nếu khơng cho vay thì thơng báo cho khách hàng biết.
- (4)(5)(6) Hồ sơ khoản vay được giám đốc ký duyệt cho vay được chuyển cho kế toán thực hiện nghiệp vụ hoạch toán kế toán, thanh toán. Chuyển thủ quỹ để giải ngân cho khách hàng (nếu cho vay bằng tiền mặt).
Quỹ tín dụng An Vỹ ln tn thủ đúng theo quy trình chuẩn về cho vay vốn. Tuy nhiên, khơng vì thế mà cán bộ tín dụng tại quỹ hoạt động một cách cứng nhắc, dập khuôn. Do đặc trưng ở địa phương, 80% dân số tham gia sản xuất nơng nghiệp, trình độ dân trí cịn hạn chế, nên cán bộ tại quỹ đã tạo ra bầu khơng khí rất giản dị, giải thích quy trình cho vay một cách cặn kẽ để khách hàng vay vốn hiểu.
Thời gian thẩm định: Cán bộ tại quỹ tín dụng An Vỹ ln cố gắng thực hiện công việc thẩm định tài sản thế chấp trong thời gian ngắn nhất (thường là ½ - 1 ngày). Ngay sau khi lưu lại thơng tin của khách hàng, cán bộ tín dụng sẽ đến thẩm định tài sản của người vay vốn, sau đó, báo cáo lại cho trưởng phịng tín dụng để trưởng phịng trình lên giám đốc (hoặc trực tiếp báo cáo với giám đốc nếu trưởng phịng tín dụng vắng mặt). Thời gian tối đa để khách hàng biết có được vay vốn hay không là 1 ngày. Nếu khách hàng được vay vốn, cán bộ tín dụng lại thường xuyên đến thăm hỏi đồng thời kiểm tra tính đúng đắn trong việc sử dụng vốn. Trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, cán bộ tín dụng sẽ báo cáo trưởng phịng (hoặc giám đốc) để quỹ tín dụng có biện pháp thu hồi vốn kịp thời.
2.3.2. Hệ số sử dụng vốn huy động
Bảng 6: Hệ số sử dụng vốn huy động giai đoạn 2010 – 2012
Đơn vị: VNĐ
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tổng dư nợ 25.108.792.400 32.664.217.500 41.010.628.500 Tổng vốn huy động 26.359.800.800 33.222.016.500 43.714.069.200 Hệ số sử dụng vốn huy
động 0,9525 0,9832 0,9381
Nguồn: Văn kiện đại hội thành viên QTD An Vỹ năm 2010, 2011, 2012
Ta thấy hệ số sử dụng vốn huy động của quỹ tín dụng An Vỹ trong 3 năm liền đều ở mức xấp xỉ bằng 1. Điều này thể hiện quy mơ tín dụng của quỹ phù hợp với năng lực cung ứng của nguồn vốn. Quỹ tín dụng đã thực hiện chủ trương do Ngân hàng Nhà nước và Quỹ tín dụng nhân dân trung ương đề ra đó là kiểm sốt mức độ tăng trưởng tín dụng, tránh gây ra nợ xấu, nợ quá hạn. Có thể thấy đây là chủ trương rất đúng đắn ở vào thời điểm các tổ chức tín dụng đang phải đối mặt với cơn khủng hoảng nợ xấu, lấy lại niềm tin từ khách hàng.
2.3.3. Vịng quay vốn tín dụng
Bảng 7: Vịng quay vốn tín dụng giai đoạn 2010 – 2012
Đơn vị: VNĐ
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Doanh số thu nợ 24.653.849.000 32.683.478.000 40.674.996.000 Dư nợ tín dụng bình
qn
25.834.849.000 31.836.629.000 38.973.887.000 Vịng quay vốn tín dụng 0,9542 1,027 1,043
Nguồn: Văn kiện đại hội thành viên QTD An Vỹ năm 2010, 2011, 2012
Ta thấy vòng quay vốn tín dụng của quỹ tín dụng An Vỹ năm sau cao hơn năm trước. Điều này chứng tỏ công tác thu hồi nợ đã được thực hiện tốt hơn, vốn được luân chuyển nhanh hơn, từ đó quỹ tín dụng đáp ứng được nhiều vốn hơn cho thị trường. Có thể nói chất lượng tín dụng của quỹ tín dụng An Vỹ nhìn chung là tốt.
2.3.4. Nợ q hạn, nợ xấu
Trên thực tế nếu người vay không trả được nợ đúng hạn thì có thể gây ra ảnh hưởng khác nhau đối với quỹ tín dụng, giả sử quỹ tín dụng đang trong tình trạng thiếu vốn thì sự chậm trễ trả nợ vay sẽ gây thêm áp lực cho khả năng chi trả. Điều đó có thể dẫn đến tình trạng Quỹ tín dụng phải thực hiện một loạt các biện pháp để thu hẹp các tài sản có khác để cải thiện khả năng chi trả. Ngược lại, khi quỹ tín dụng đang ứ đọng về vốn thì việc chậm trả nợ của khách hàng tạm thời không ảnh hưởng xấu đến kết quả kinh doanh của Quỹ tín dụng, tuy nhiên nợ quá hạn vẫn là mối nguy hại phải xử lý ngay.
Nợ quá hạn là một dấu hiệu cho quỹ tín dụng biết là khách hàng đang gặp khó khăn trong khâu thanh tốn, đặt quỹ tín dụng vào thế khó khăn là khơng thu hồi được những khoản nợ đó làm nguồn vốn của quỹ tín dụng bị chiếm dụng, vịng quay vốn chậm khơng tái đầu tư được, không đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng khác, từ đó ảnh hưởng đến thu nhập của quỹ.
Bảng 8: Tình hình nợ quá hạn giai đoạn 2010 – 2012
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Nợ quá hạn 230.790.000 198.314.000 104.824.000 Tổng dư nợ 28.108.792.400 35.664.217.500 44.010.628.500 Tỉ lệ nợ quá hạn (%) 0,82 0,56 0,24
Nguồn: Văn kiện đại hội thành viên QTD An Vỹ năm 2010, 2011, 2012
Năm 2010, nợ quá hạn là 230 triệu đồng. Sang năm 2011, đã có sự thay đổi đáng kể khi số nợ quá hạn giảm nhanh so với 2010 và dừng ở mức 198 triệu đồng, giảm 14,1% với số lượng khoảng 30 triệu đồng. Đến năm 2012, con số này chỉ là 104 triệu, giảm 47,5% Số liệu trên cho thấy tình hình nợ quá hạn giảm xuống qua các năm, đó là một tín hiệu đáng mừng. Tuy nhiên, nợ quá hạn còn tồn tại là cịn địi hỏi phải có sự theo dõi chặt chẽ nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng.