Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 949,4 1051,2 1493,6 3,2 6,8 9,3 4,4 15 25,1 Nợ nhóm 1 Nợ nhóm 2 Nợ xấu ( Nợ nhóm 3,4,5)
Bảng 2.4. Phân loại nợ tại chi nhánh
Đơn vị tính: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
ST TT(%) ST TT(%) ST TT(%)
Nợ nhóm 2 3,2 0,33 6,8 0,63 9,3 0,61 Nợ xấu ( Nợ
nhóm 3,4,5) 4,4 0,46 15 1,40 25,1 1,64
Tổng dư nợ 957 100,00 1.073 100,00 1.528 100,00 Nguồn : Báo cáo Phòng Tổng hợp VietinBank Tuyên Quang Từ các số liệu và biểu đồ có thể thấy cùng với sự tăng lên khá nhanh của nợ nhóm 1 là sự tăng lên của nợ nhóm 2 và đặc biệt là sự tăng mạnh của nợ xấu (nợ nhóm 3,4,5). Năm 2013 nợ xấu chỉ là 4,4 tỷ chiếm 0,46%, năm 2014 tăng mạnh lên 15 tỷ chiếm đến 1,4% và năm 2015 là 25,1 tỷ chiếm 1,64%. Chi nhánh cần thiết phải xem xét lại kĩ hơn các khâu trong quy trình cho vay để có thể vừa hạn chế được nợ xấu, vừa tăng doanh số cho vay.
2.2. Thực trạng công tác thẩm định khách hàng trong chovay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Công vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Tuyên Quang
2.2.1. Cơng tác tổ chức quy trình thẩm định khách hàng
Quy trình thẩm định khách hàng được VietinBank thực hiện theo trình tự :
- Bước 1 : Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ, kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng của khách hàng;
- Bước 2 : Thành lập tổ thẩm định, thẩm định, lập tờ trình thẩm định và đề xuất tín dụng cho khách hàng;
- Bước 3 : Xét duyệt tín dụng cho khách hàng
- Bước 4 : Thông báo cho khách hàng và cập nhật dữ liệu trên hệ thống. - Bước 5 : Theo dõi và điều chỉnh mức tín dụng cho khách hàng.
Việc lưu giữ hồ sơ được lưu trữ trực tiếp tại tủ hồ sơ phòng Khách hàng Doanh nghiệp( Hồ sơ giấy) và Phòng Bán lẻ và trên các kho dữ liệu online của VietinBank. Việc lưu trữ này tạo điều kiện thuận lợi cho các cán bộ và thanh tra trong việc tìm kiếm cũng như kiểm tra lại các thông tin khi cần thiết.
Các chức danh tham gia vào quy trình thẩm định tại Vietinbank Tuyên Quang theo một trình tự nhất định theo chiều dọc, mỗi chức danh đảm nhiệm một nhiệm vụ riêng:
+ Cán bộ tín dụng là người chịu trách nhiệm khoản vay do mình thực hiện và được phân cơng các cơng việc cụ thể sau:
- Chủ động tìm kiếm khách hàng, tiếp cận và bán hàng.
- Thu thập thông tin về khách hàng vay vốn( về ngành nghề khách hàng, các định mức, yêu cầu về ngành nghề,…); lập hồ sơ khách hàng được phân công; xác định nhu cầu vốn vay của khách hàng; mở sổ theo dõi cho vay và thu nợ; là cầu nối giữa ngân hàng và khách hàng trong việc giải đáp các thắc mắc từ phía khách hàng.
- Ở Vietinbank Tuyên Quang cán bộ tín dụng là người trực tiếp thẩm định khách hàng vay vốn. Trường hợp các dự án đầu tư lớn, đòi hỏi cán bộ phải có kinh nghiệm chuyên sâu về ngành kinh tế , kĩ thuật thì ngân hàng có thể th chun gia hoặc một tổ chức thẩm định riêng.
- Thông báo cho khách hàng biết về quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay của ngân hàng sau khi có quyết định của giám đốc hoặc người được ủy quyền.
- Thực hiện kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay.
- Đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn và đề xuất các biện pháp thu nợ khi cần thiết., thực hiện các biện pháp xử lý vi phạm tín dụng theo quyết đinh của giám đốc hoặc người được ủy quyền.
- Lưu giữ hồ sơ theo quy định.
+ Trưởng phịng/Phó phịng KHDN là người phân cơng cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn hoặc các khách hàng, đồng thời là người kiểm tra đơn đốc cán bộ tín dụng thực hiện đầy đủ quy chế cho vay của NHNN Việt Nam và hướng dẫn của VietinBank.
- Kiểm soát nội dung thẩm định của cán bộ thẩm định, tham gia vào quá trình thẩm đinh hoặc tiến hành tái thẩm định nếu thấy cần thiết. gia hạn nợ gốc, lãi và điều chỉnh kì hạn trả nợ gốc lãi và ghi ý kiến của mình trước khi trình cấp trên.
+ Giám đốc/Phó giám đốc chi nhánh hoặc người được ủy quyền là người chịu trách nhiệm chỉ đạo điều hành nghiệp vụ kinh doanh theo quyền hạn của chi nhánh mình và là người chịu trách nhiệm về quyết định về quyết định cho vay và thực hiện các công việc sau:
- Xem xét các nội dung thẩm định do phịng KHDN gửi lên để quyết định cho vay hay khơng cho vay và chịu trach nhiệm về quyết định của mình.
- Kí các hợp đồng, văn bản và các giấy tờ liên quan
- Quyết định biện pháp xử lý nợ; cho gia hạn nợ, điều chỉnh kì hạn trả nợ, chuyển nợ quá hạn và thực hiện các biện pháp xử lý đối với khách hàng.
+ Cán bộ kế toán cho vay là người chịu trách nhiệm thực hiện các công việc: - Kiểm tra lại danh mục hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn
- Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tiền vay
- Làm thủ tục phát tiền vay theo quyết định của giám đốc hoặc người được ủy quyền.
- Tiến hành sao kê hợp đồng tín dụng, sổ vay vốn theo quy định hiện hành về chế độ kế toán
- Lưu giữ hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp.
Với mơ hình trên mối liên hệ giữa cấp dưới và người lãnh đạo là một đường thẳng(trực tuyến), với mỗi bộ phận chức năng sẽ làm các cơng việc riêng mình. Cán bộ tín dụng sẽ chịu trách nhiệm chính trong việc tìm kiếm, thu nhận hồ sơ của khách hàng, thẩm định sơ bộ và cùng lãnh đạo phịng KHDN( Trưởng phịng, Phó phịng) đi thẩm định thực tế. Sau đó cán bộ tín dụng sẽ tổng hợp các thơng tin thu được để lập tờ trình để xuất cấp tín dụng cùng các văn bản đăng kí giao dịch bảo đảm cùng các giấy tờ có liên quan khác trình lãnh đạo phịng KHDN xem xét đề xuất cho vay. Sau khi xem xét kĩ lưỡng tờ trình cùng các giấy tờ, hồ sơ có liên quan sẽ trình lên tiếp lãnh đạo chi nhánh ( Giám đốc, Phó giám đốc) xem xét và xét duyệt cho vay cho khách hàng.
Lãnh đạo chi nhánh sau khi phê duyệt (kí tên, đóng dấu), cán bộ tín dụng sẽ chuyển giấy tờ đã phê duyệt xuống giải ngân cho khách hàng thông qua bộ phận Kế toán và Giao dịch viên. Khách hàng được đồng ý cho vay sẽ nhận tiền tại quầy giao dịch chi nhánh (nếu giải ngân bằng tiền mặt) hoặc số tiền giải ngân sẽ được chuyển trực tiếp vào tài khoản khách hàng (giải ngân bằng chuyển khoản).
Ở cơ cấu tổ chức này cho thấy các Giám đốc và Phó giám đốc sẽ phải thường xuyên giải quyết mối quan hệ giữa các bộ phận trực tuyến với bộ phận chức năng, từ đó sẽ kiểm tra , giám sát trực tiếp tới các phịng ban, cá nhân trong quy trình thẩm định để có những nhìn nhận và đánh giá cũng như quản lý chặt chẽ hơn.
2.2.2. Thực tế nội dung thẩm định
Nội dung thẩm định khách hàng trong cho vay KHDN của VietinBank chi nhánh Tuyên Quang cơ bản dựa trên nội dung thẩm định khách hàng tổng quát bao gồm:
- Thẩm định tư cách khách hàng
- Thẩm định tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính - Thẩm định phương án/ dự án sản xuất kinh doanh - Thẩm định tài sản bảo đảm.
Trong từng nội dung cụ thể ngân hàng xây dựng các tiêu chí và đưa ra các quan điểm riêng của ngân hàng mình để đánh giá khách hàng sao cho phù hợp nhất với từng địa bàn, khu vực và tình hình kinh tế cụ thể, đảm bảo cho việc ra quyết định cho vay, tăng trưởng dư nợ tín dụng đồng thời hạn chế, giảm thiểu đến mức tối đa các yếu tố gây nên nợ xấu. Toàn bộ nội dung chi tiết về thẩm định khách hàng vay em xin phép được trình bày cụ thể ở Phụ lục I “Nội dung thẩm định khách hàng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Vietinbank Tuyên Quang” và ví dụ thể hiện cụ thể nội dung quy trình thẩm định trong thực tế tại Phụ lục II “ Ví dụ thẩm định khách hàng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại VietinBank chi nhánh Tun Quang” cuối khóa luận này.
2.2.3. Kết quả cơng tác thẩm định
2.2.3.1. Về số lượng hồ sơ khách hàng được thẩm định
Bảng 2.5. Số lượng hồ sơ tín dụng được thẩm định và số lượng hồ sơ tín dụng đủ điều kiện cho vay
Số lượng
hồ sơ 2013 2014 2015
Được thẩm định (1) 83 107 121
Đủ điều kiện cho vay (2) 65 82 105
Tỉ lệ (2) /(1) (%) 78 76 86
Nguồn : Báo cáo của Phòng KHDN và Phòng Bán lẻ Vietinbank Tuyên Quang Nhìn chung số lượng hồ sơ được thẩm định tăng dần qua các năm từ năm 2013 đến năm 2015, năm 2013 ngân hàng đã tiến hành thẩm định 83 hồ sơ, năm 2014 là 107 hồ sơ và năm 2015 là 121 hồ sơ. Có thể thấy xu hướng nhu cầu vốn tăng qua từng năm đồng thời uy tín của ngân hàng – Chi nhánh Vietinbank Tuyên
Quang được nâng cao rõ rệt, thể hiện không chỉ qua các con số hồ sơ mà còn thể hiện ở tổng dư nợ qua từng năm. Tuy nhiên, cùng với sự gia tăng số lượng hồ sơ thẩm định là số lượng hồ sơ không đủ tiêu chuẩn cho vay cho thấy chi nhánh đã khá kĩ lưỡng trong việc kiểm tra thẩm định hồ sơ để ra quyết định cho vay. Tỉ lệ giữa số lượng hồ sơ đủ điều kiện cho vay và số lượng hồ sơ được thẩm định tăng về các năm 2014, 2015 cụ thể năm 2014 là 76%, năm 2015 là 86% cho thấy ngân hàng có thể tăng lợi nhuận từ việc tăng doanh số cho vay, nhưng cần chú trọng hơn trong công tác thẩm định để đưa ra được các quyết định đúng đắn.
2.2.3.2. Về chất lượng dư nợ
Bảng 2.6. Dư nợ tín dụng đối với doanh nghiệp phân theo nhóm nợ
(Đơn vị : tỷ đồng) Nhóm nợ 2013 2014 2015 Nhóm I 569,8 737,2 971,5 Nhóm II (1) 1,8 4,3 6,1 Nợ xấu (Nhóm III,IV,V) (2) 2,4 8,5 15,6 Tổng dư nợ KHDN (3) 574 750 993,2 Tỉ lệ % (1) /(3) 0,31% 0,57% 0,61% Tỉ lệ % (2) /(3) 0,42% 1,13% 1,57%
Nguồn: Báo cáo phòng KHDN và Phòng Bán lẻ và số liệu phòng Tổng hợp Vietinbank
Tuyên Quang
Có thể thấy dư nợ đối với khách hàng doanh nghiệp trong giai đoạn 2013- 2015 tăng khá nhanh qua từng năm. Cụ thể năm 2013 tổng dư nợ tính riêng khách hàng doanh nghiệp đã đạt 574 tỷ đồng, năm 2014 đạt 750 tỷ đồng và năm 2015 đạt 993,2 tỷ đồng. Dư nợ này chiếm khá cao ( 60 đến 65%) tổng dư nợ toàn chi nhánh (doanh nghiệp và cá nhân).
Cùng với sự tăng nhanh của nợ nhóm I, nợ nhóm II và nợ xấu (nợ nhóm III,IV,V) và tỉ lệ từng nhóm nợ trên tổng dư nợ KHDN cũng tăng khá nhanh qua các năm. Cụ thể:
- Nợ nhóm II năm 2013 trong cho vay KHDN là 1,8 tỷ (tương ứng 0,31%) , năm 2014 là 4,3 tỷ ( tương ứng 0,57%), năm 2015 là 6,1 tỷ (tương ứng 0,61%)
- Nợ xấu năm 2013 trong cho vay KHDN là 2,4 tỷ (tương ứng 0,42%), năm 2014 là 8,5 tỷ ( ứng với 1,13%) và năm 2015 là 15,6 tỷ ( ứng với 1,57%)
Tuy rằng nợ nhóm II và nợ xấu đều tăng nhưng với một tỉ lệ khá nhỏ. Chi nhánh cần thiết phải thận trọng hơn trong việc xem xét ra quyết định cho vay của mình.
2.3. Đánh giá thực trạng công tác thẩm định khách hàng trong chovay khách hàng doanh nghiệp tại VietinBank Chi nhánh Tuyên Quang vay khách hàng doanh nghiệp tại VietinBank Chi nhánh Tuyên Quang 2.3.1. Ưu điểm trong cơng tác thẩm định khách hàng
- Quy trình thẩm định tại Vietinbank Tuyên Quang tuân theo một trình tự hợp lý, bao gồm đầy đủ các bước cần thực hiện: kiểm tra hồ sơ, đánh giá trước khi khảo sát thực tế, rồi tiến hành thẩm định để đảm bảo tính chính xác về các thơng tin khách hàng cung cấp, bảo đảm an tồn khi cho vay.
- Theo mơ hình chiều dọc từ cán bộ tín dụng đến cấp quản lý là Giám đốc/ Phó giám đốc qua nhiều khâu xét duyệt hạn chế được rủi ro có thể xảy ra trong q trình thẩm định.
- Trong quy trình và nội dung thẩm định đã quy định trách nhiệm riêng của từng cán bộ, xem xét các tiêu chí cho vay, hạn chế được nhiều tiêu cực có thể xảy ra.
2.3.2. Hạn chế trong công tác thẩm định khách hàng
Mặc dù công tác thẩm định tại chi nhánh đã đạt được những kết quả nhất định nhưng bên cạnh đó vẫn cịn tồn tại một số hạn chế :
Về tổ chức công tác thẩm định và đội ngũ cán bộ thẩm định:
Tổ chức cán bộ trong quá trình thẩm định chưa thực sự hợp lý, hiệu quả. Vì số lượng nhân sự khá ít (6 cán bộ tín dụng – Phịng KHDN ; cùng với một số cán bộ quản lý doanh nghiệp siêu vi mơ của Phịng Bán lẻ) mà mỗi cán bộ tín dụng khơng chỉ phụ trách khá nhiều doanh nghiệp cùng lúc mà còn phải phụ trách nhiều mảng từ tìm kiếm khách hàng, thẩm định khách hàng và đề xuất tín dụng, quản lý khoản vay, khách hàng vay, do đó vẫn có thể xảy ra thiếu sót trong cơng tác thẩm định cũng như làm giảm hiệu quả trong các khâu trong quá trình cho vay.
Tuy rằng các đợt đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng vẫn được diễn ra thường xuyên tuy nhiên chất lượng đội ngũ cán bộ cịn khá nhiều bất cập. Có thể kể
đến việc quản lý cùng một lúc khá nhiều doanh nghiệp với các ngành nghề khác nhau, mỗi ngành nghề có những đặc điểm riêng nên mỗi cán bộ tín dụng khong thể chuyên sâu vào từng ngành nghề lĩnh vực kinh tế cụ thể. Điều đó gây khá nhiều khó khăn trong việc tìm hiểu cũng như tiếp cận khách hàng, đánh giá một cách toàn diện và hiệu quả về khách hàng để đề xuất cấp cho vay.
Về nội dung và kết quả thẩm định:
Trong quá trình thẩm định khách hàng, các CBTD vẫn trực tiếp tiếp xúc với khách hàng khá nhiều, điều này dễ dẫn đến việc nảy sinh các tiêu cực trong việc đưa ra quyết định tín dụng một cách khách quan.
Các CBTD khơng có đủ thời gian để đánh giá một cách kĩ lưỡng các tiêu chí cần thiết với một phương án cho vay. Do khối lượng và áp lực công việc lớn, nhiều khi CBTD rất dễ mắc sai sót hoặc để ý chí chủ quan ảnh hưởng tới quyết định thẩm định tín dụng.
Trong cơng tác thẩm định, có một số cán bộ thiếu sự quan tâm tới tính chính xác của thơng tin, số liệu nêu trong phương án vay vốn mà chỉ thụ động lắp số liệu vào cơng thức đã được quy định để tính tốn.
Các thơng tin chủ yếu lấy từ hồ sơ của khách hàng mang tính rủi ro khá cao. Việc tham khảo các nguồn thơng tin khác cịn khá hạn chế. Vì vậy nguồn thông tin phục vụ cho cơng tác thẩm định cịn chưa thể hiện tính đa chiều.
Nhiều cán bộ tín dụng sau khi thẩm định tín dụng với một phương án cho vay thì chỉ thu thập thêm các giấy tờ yêu cầu trong quá trình giải ngân mà chưa thực sự quan tâm đến phương án vay vốn đó bằng cách đánh giá lại hiệu quả của món vay, so sánh các yếu tố dự đốn khi thẩm định với thời điểm khi dự án của khách hàng diễn ra để đưa ra kết luận kịp thời tham mưu cho lãnh đạo.
Trong việc xác định chi phí của phương án xin vay, các khoản tính tốn mới chỉ mang tính áng chừng, hầu hết dựa vào số liệu khách hàng. Trong một số hồ sơ thẩm định với phương án kinh doanh các mặt hàng, dịch vụ mới, các cán bộ tín dụng chưa chỉ ra được chi phí cụ thể của phương án kinh doanh.
Việc tính tốn đơi khi chỉ đảm bảo đủ khoản mục nhưng chưa đảm bao chính