Việc phân tích tỉ suất lợi nhuận trên tài sản rịng (ROA) giúp nhà quản lí nắm được thực trạng hiệu quả tài chính cũng như năng lực tài chính, từ đó, thực hiện cơ cấu lại hệ thống ngân hàng một cách khoa học, tiến đến phát triển bền vững và duy trì khả năng cạnh tranh với các tổ chức tài chính quốc tế trong tương lai.
Chỉ số ROA của ngành ngân hàng nếu nằm ở ngưỡng:
+ Nhỏ hơn 0,5%: Tạo lợi nhuận kém, thường chỉ các ngân hàng quốc doanh, các ngân hàng vay nợ nhiều trong phần nợ trên bảng cân đối hoặc trích lập dự phịng nhiều khi cho vay.
+ Từ 0,5%-1%: hầu hết các ngân hàng đều nằm ở nhóm này. + Từ 1%- 2%: Lợi nhuận khỏe mạnh.
+ Từ 2%- 2,5%: Lợi nhuận tốt nhưng cần lưu ý tới những mơ hình bất thường trong hoạt động (do độc quyền ngân hàng) hoặc ngân hàng tham gia vào các nghiệp vụ cho lợi nhuận cao đi kèm với rủi ro cao.
+ Lớn hơn 2,5%: Lợi nhuận bất thường, cần cẩn trọng xem xét kĩ vì hoạt động rủi ro của ngân hàng.
Đối với ROA, một ngân hàng lành mạnh thường chỉ có khả năng tạo ra ROA nằm trong khoảng từ 1%- 2% và còn phụ thuộc vào các thị trường, quốc gia khác nhau. Các yếu tố từ vĩ mô như lãi suất các loại (cho vay, huy động), luật pháp, cạnh tranh cũng đóng góp khơng nhỏ vào việc lí giải sự khác nhau giữa các chỉ số ROA.
Theo nghiên cứu của các chuyên gia nghiên cứu, những yếu tố như tiền gửi của khách hàng, địn bẩy tài chính và dư nợ cho vay là các yếu tố quyết định lợi nhuận của ngân hàng. Như vậy, để tăng hiệu quả hoạt động cho các ngân hàng cần thực hiện các biện pháp sau:
Một là, tăng cường huy động vốn bằng nhiều phương pháp. Hiện tại các ngân hàng chủ yếu huy động thông qua phương pháp truyền thống đó là gửi tiết kiệm. Để huy động được nhiều hơn, các ngân hàng cần quan tâm và đầu tư về các dịch vụ hiện đại như: huy động thơng qua tài khoản thanh tốn, tài khoản đầu tư hay thị trường phái sinh. Hai là, sử dụng địn bẩy tài chính hợp lí. Địn bẩy tài chính là yếu tố làm tăng ROA. Tuy nhiên sử dụng địn bẩy tài chính có tính hai mặt, trong trường hợp sử dụng khơng hợp lí sẽ làm giảm tính thanh khoản, thậm chí làm mất khả năng thanh tốn, tăng khả năng phá sản dẫn đến sụp đổ của ngân hàng. Chính vì vậy, tùy theo từng thời điểm kinh doanh để quyết định sử dụng địn bẩy tài chính hợp lí.
Ba là, tăng cường mở rộng các dịch vụ ngân hàng, vừa góp phần gia tăng các khoản thu dịch vụ, vừa hỗ trợ tíchcực cho các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, qua đó sẽ làm tăng lợi nhuận.
MỤC LỤC baded 20 .01906 .011509 .0052 .047 DA 20 .919605 .028208 .8387 .9583 stock 20 .6 .5026247 0 1 scale 20 408.6 341.7179 79 1220 asset 20 3.49e+08 3.78e+08 2.99e+07 1.31e+09 rate 20 .07135 .0041584 .06 .077 netrevenue 20 1017412 1232164 39824 5280125 ROA 20 .3578 .3380252 .06 1.48 Variable Obs Mean Std. Dev. Min Max . sum ROA netrevenue rate asset scale stock DA baded
Total 20 100.00
1 12 60.00 100.00 0 8 40.00 40.00 shares Freq. Percent Cum. bank listed
Total 20 100.00 1.48 1 5.00 100.00 .76 1 5.00 95.00 .7 1 5.00 90.00 .59 1 5.00 85.00 .49 1 5.00 80.00 .43 1 5.00 75.00 .4 1 5.00 70.00 .38 2 10.00 65.00 .23 1 5.00 55.00 .21 1 5.00 50.00 .2 1 5.00 45.00 .16 1 5.00 40.00 .15 1 5.00 35.00 .14 1 5.00 30.00 .13 2 10.00 25.00 .076 1 5.00 15.00 .06 2 10.00 10.00 assets Freq. Percent Cum. total ty ratio on Profitabili . tab ROA baded 0.1220 -0.0022 0.2835 -0.1947 -0.2261 -0.1503 -0.4641 1.0000 DA -0.3126 -0.0404 0.0669 0.4189 0.4866 0.0495 1.0000 stock 0.3087 0.5078 -0.4079 0.5365 0.0845 1.0000 scale -0.3551 0.0362 -0.0624 0.5767 1.0000 asset -0.1025 0.5886 -0.2879 1.0000 rate -0.0268 -0.2486 1.0000 netrevenue 0.3491 1.0000 ROA 1.0000 ROA netrev~e rate asset scale stock DA baded (obs=20)