5. Nội dung kết cấu của luận văn
1.4.2. Bài học kinh ngh im từ Ngân hàng Northern Rock
a. Di n biến khủng hoảng:
Northern Rock là ngân hàng thương mại trung bình, riêng trong l nh v c thế chấp nhà đất mortgage là ngân hàng lớn thứ 5 của nh và có l ch s hoạt động hơn 100 năm. Nhưng ngân hàng này đ trải qua một đợt sóng gió làm rung chuyển h thống tài chính ngân hàng của nh
S vi c bắt đầu từ những th ng tin cho r ng Northern ock cho vay thế chấp tràn lan và đang khan hiếm tiền m t. Hậu quả là hàng ngàn người g i tiền tiết ki m tại Ngân hàng Northern ock đ ếp hàng từ sáng đến tối tại toàn bộ 76 chi nhánh của Ngân hàng này để r t ra b ng được tất cả tiền g i của mình
Trong 3 ngày 14,15,17/2007 khoảng 3 t bảng nh đ được r t ra. Trướctình hình khó khăn, Northern ock đ phải kêu gọi s gi p đ của Ngân hàng tình hình khó khăn, Northern ock đ phải kêu gọi s gi p đ của Ngân hàng Trung ương nh BOE b ng cách bơm tiền để ngân hàng này chi trả cho người g i tiền. Ngày 21/02/2008 Northern ock chính thức b quốc hữu hóa sau 3 ngày tranh c i tại Thượng và Hạ vi n nh
b. Nguyên Nhân:
S th i phồng của báo chí nh đ khi đưa ra nhiều th ng tin giật gân về s khan hiếm tiền m t của Northern ock do cho vay thế chấp tràn lan d n đến s khủng hoảng niềm tin trong người dân.
Công tác tuyên truyền, họp báo cung cấp th ng tin cũng như kinh nghi m l khủng hoảng của Northern ock còn yếu, bộ máy làm vi c kh ng hi u quả, phản ứng chậm chạp của các cơ quan chính phủ d n tới vi c Northern ock kh ng nhận
được s trợ gi p k p thời từ Ngân hàng Trung ương nh cũng như các thể chế tài chính lớn khi ngân hàng này g p khó khăn
c. Bài học kinh nghi m:
Để ngăn ch n và l khủng hoảng, các cơ quan chức năng cần có s phản ứng nhanh, một cơ chế mạnh mẽ được đưa ra đ ng l c để có thể ngăn ch n hậu quả nhanh chóng trước s ảnh hưởng m nh mẽ của giới truyền th ng.
Bên cạnh đó các cơ quan chức năng cần ây d ng h thống bảo hiểm tiền g i lớn mạnh để đảm bảo quyền lợi của người dân cũng như niềm tin vào h thống Ngân hàng.
1.4.3.Bài học kinh nghi m từ Rủi ro thanh khoản của các Ngân hàng Nga
a. Di n biến khủng hoảng:
Ngày 9/7/2004: Một đại gia trong ngành Ngân hàng Nga - Guta Bank - thông báo tạm khố các tài khoản tiền g i trên tồn quốc do chi trả trong tháng 6 vượt 10 t r p, tương đương 345 tri u USD . Ngân hàng đ đóng c a 76 chi nhánh và ngừng hoạt động hơn 400 máy ATM
Ngày 10/7/2004: Ngay sau khi Guta khoá các tài khoản tiền g i, người dân đ đi r t tiền ở ngân hàng khác để đề phịng rơi vào hồn cảnh tương t
Ngày 16/7/2004: Các Ngân hàng Nga đ từ chối cung cấp tín dụng cho nhau, l i suất tiền g i tăng song khách hàng v n ồ ạt ếp hàng rồng rắn bên ngoài các toà nhà NH để chờ đến lượt r t tiền
Ngày 17/7/2004: Ngân hàng lfa, đại gia thứ 4 trong ngành tài chính uyết đ nh áp dụng bi n pháp cấp bách là phạt 10% số tiền nếu khách hàng r t trước thời hạn. Cùng l c, báo chí trích lời một cơ quan quản l tài chính Nga tuyên bố 10 ngân hàng nữa có thể sẽ b đóng c a trong nay mai.
Ngày 18/7/2004: Thống đốc Ngân hàng trung ương Nga quyết đ nh giảm các t l d trữ tiền m t của các ngân hàng từ 7% uống 3,5% nh m tăng khả năng thanh khoản, đồng thời áp dụng hàng loạt bi n pháp cứu Guta
Ngày 20/7/2004 Nhiều ngân hàng đ sụp đ . Những người g i tiền đ đến các nhà băng để r t tiền vì lo ngại cuộc khủng hoảng tài chính năm 1998 tái di n và họ sẽ mất những khoản tiền tiết ki m dành dụm cả đời.
Tháng 8/2004: Chính phủ đ mua lại các ngân hàng lớn với giá r bất ngờ b. Nguyên Nhân:
Theo các chuyên gia, khủng hoảng rất d ảy ra bởi Nga hi n có quá nhiều ngân hàng, trong đó phần lớn là các t chức tín dụng nhỏ tồn tại b ng các hoạt động bất hợp pháp.
Các ngân hàng có vốn sở hữu quá nhỏ bé. Hi n 90% ngân hàng ở đây có số vốn dưới 10 tri u USD. Ngoài bi n pháp giảm t l d trữ tiền m t, cơ quan quản l tài chính Nga chưa đưa ra được bi n pháp hi u quả nào khác để giải quyết vấn đề
c. Bài học kinh nghi m:
Các cơ quan chức năng cần sớm ch trọng đến vấn đề quản l các ngân hàng thương mại.
Đề ra trước những bi n pháp cần thiết cấp bách của ngân hàng nhà nước trong vi c giải quyết khủng hoảng, tránh lây lan d n đén khủng hoảng theo dây chuyền
Kết u n Ch ng
Như vậy, ở chương 1, ch ng ta đ đề cập đến những vấn đề cơ bản nhất của thanh khoản, nguyên nhân cũng như tác động của thanh khoản đến hoạt động kinh doanh tại các NHTM. Th ng qua vi c nghiên cứu t ng quan về các vấn đề thanh khoản của NHTM, ch ng ta đ biết được s cần thiết của tính thanh khoản trong hoạt động của NHTM nói riêng và s tồn tại của h thống NHTM nói chung. i c đánh giá tính thanh khoản của NHTM th ng qua các ch tiêu đánh giá cụ thể là v cùng cần thiết.
Th ng qua các ch tiêu này, bức tranh bao quát về tình hình thanh khoản của ngân hàng sẽ trở nên hi n th c, r ràng và d hiểu hơn. ua đó, tồn bộ th c trạng thanh khoản của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương i t Nam sẽ được thể hi n ở Chương 2.
CHƯƠNG :
TH C TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VI T
NAM
2.1 Qu tr nh h nh th nh v h t triển a Ng n h ng th ng i h n Ngo i th ng Việt Na
2.1.1 uá trình ra đời
Ngày 01 tháng 04 năm 1963, Vietcombank chính thức được thành lập theo uyết đ nh số 115/CP do Hội đồng Chính phủ ban hành ngày 30 tháng 10 năm 1962 trên cơ sở tách ra từ Cục quản l Ngoại hối tr c thuộc NHT .
Ngày 14 tháng 11 năm 1990, Vietcombank chính thức chuyển từ một ngân hàng chuyên doanh, độc quyền trong hoạt động kinh tế đối ngoại sang một NHTMNN hoạt động đa năng theo uyết đ nh số 403-CT ngày 14 tháng 11 năm 1990 của Chủ t ch Hội đồng Bộ trưởng.
Ngân hàng TMCP Ngoại thương i t Nam ietcombank chính thức hoạt động ngày 2 tháng 6 năm 2008 sau khi th c hi n thành c ng kế hoạch c phần hoá th ng qua vi c phát hành c phiếu lần đầu ra c ng ch ng ngày 26/12/2007.
Ngày 30/09/2011, ietcombank đ k kết thành c ng thỏa thuận c đ ng chiến lược với Ngân hàng TNHH Mizuho MHCB - một thành viên của Tập đồn Tài chính Mizuho Nhật Bản th ng qua vi c bán 15% vốn c phần cho Mizuho. Đây là minh chứng cho thấy s quan tâm và tin tưởng của các nhà đầu tư nước ngoài đối với th trường tài chính - tiền t của i t Nam.
Trải qua gần 50 năm ây d ng và trưởng thành, CB đ phát triển lớn mạnh theo m hình tập đồn tài chính đa năng có trên 12.500 cán bộ nhân viên, với gần 400 Chi nhánh/Phòng Giao d ch/ ăn phòng đại di n/Đơn v thành viên trong và ngoài nước, gồm Hội sở chính tại Hà Nội, 1 Sở Giao d ch, 78 chi nhánh và hơn 300 phịng giao d ch trên tồn quốc, 3 c ng ty con tại i t Nam, 2 c ng ty con tại nước ngồi, 1 văn phịng đại di n tại Singapore, 5 c ng ty liên doanh, liên kết. Bên cạnh đó, ietcombank cịn phát triển một h thống utobank với 1.700 TM và 22.000 điểm chấp nhận thanh toán th POS trên tồn quốc. Hoạt động ngân hàng cịn
được hỗ trợ bởi mạng lưới hơn 1.300 ngân hàng đại l tại 100 quốc gia và vùng l nh th ..
Nhiều năm liền Vietcombank đ có những bước phát triển đột phá, đưa ngân hàng đạt mức phát triển k lục, lu n d n đầu h thống ngân hàng tại i t Nam. Năm 2011, ietcombank tiếp tục nhận được s đánh giá cao của các t chức quốc tế với danh hi u “Ngân hàng tốt nhất i t Nam”. Trong nước, ietcombank cũng là ngân hàng d n đầu về ch số sức mạnh thương hi u toàn quốc để trở thành thương hi u n i tiếng nhất ngành ngân hàng.
2.1.2 Cơ cấu t chức hoạt động
ới đội ngũ nhân viên hùng hậu với các phòng ban được thiết kế ch t chẽ, Bộ máy t chức của Ngân hàng TMCP Ngoại thương i t Nam được thể hi n qua sơ đồ dưới đây:
2.1.3 ết quả hoạt động kinh doanh
Trải qua gần 50 năm ây d ng và phát triển, ietcombank đ có những đóng góp quan trọng cho s n đ nh và phát triển của kinh tế đất nước, phát huy tốt vai trò của một ngân hàng đối ngoại chủ l c, phục vụ hi u quả cho phát triển kinh tế trong nước, đồng thời tạo những ảnh hưởng quan trọng đối với cộng đồng tài chính khu v c và tồn cầu.
Từ một ngân hàng chuyên doanh phục vụ kinh tế đối ngoại, ietcombank ngày nay đ trở thành một ngân hàng đa năng hoạt động đa l nh v c, cung cấp cho khách hàng đầy đủ các d ch vụ tài chính hàng đầu trong l nh v c thương mại quốc tế trong các hoạt động truyền thống như kinh doanh vốn, huy động vốn, tín dụng, tài trợ d án…cũng như mảng d ch vụ ngân hàng hi n đại: kinh doanh ngoại t và các c ng vụ phái sinh, d ch vụ th , ngân hàng đi n t …
ới vi c ứng dụng c ng ngh tiên tiến vào l t động các d ch vụ ngân hàng, phát triển các sản ph m, d ch vụ đi n t d a trên nền tảng c ng ngh cao. Các d ch vụ: CB nternet Banking, CB Money, SMS Banking, CB Cyber Bill Payment,…đ , đang và sẽ tiếp tục thu h t đ ng đảo khách hàng b ng s ti n lợi, nhanh chóng, an tồn, hi u quả, dần tạo thói quen thanh tốn kh ng dùng tiền m t (qua ngân hàng) cho khách hàng.
Bảng 2.1: Một số ch tiêu tài chính của ietcombank giai đoạn 2007 - 2012
Đvt: t đồng N Ch ti u 2007 2008 2009 2010 2011 2012 T ng tài sản 197.363 222.090 255.496 307.621 366.722 414.457 ốn chủ sở hữu 13.528 13.946 16.710 20.737 28.639 41.553 Huy động vốn 144.810 159.989 169.457 208.320 241.700 303.942 Dư nợ tín dụng 97.631 112.793 141.621 176.814 209.418 241.163 Thu nhập ngoài l i thuần 2.109 2.318 2.788 3.336 2.449 4.154 T ng thu nhập HĐ D 6.114 8.940 9.287 11.531 14.871 15.108 T ng chi phí hoạt động (1.628) (2.592) (3.494) (4.578) (5.700) (6.016) Lợi nhuận thuần từ HĐ D 4.486 6.348 5.793 6.953 9.171 9.093
450,000 400,000 350,000 300,000 414,457 366,722 307,621 255,496 222,090 250,000 200,000 150,000 100,000 50,000 - 197,363
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Chi phí d phịng TD (1.337) (2.757) (789) (1.348) (3.474) (3.329) Lợi nhuận trước thuế 3.149 3.591 5.004 5.605 5.697 5.764 Thuế thu nhập DN (759) (862) (1.060) (1.266) (1.480) (1.337) Lợi nhuận sau thuế 2.390 2.729 3.944 4.339 4.217 4.427
T l nợ ấu 3.87% 4.61% 2.47% 2.83% 2.03% 2.40%
Nguồn: báo cáo thường niên Vietcombank
Có thể nhận thấy, tuy những năm qua tình hình kinh tế có nhiều biến động và khó khăn nhưng ietcombank đ lu n song hành và hỗ trợ khách hàng. Tình hình hoạt động kinh doanh của ietcombank giai doạn từ 2007 – 2012 tăng trưởng khá tốt. Các ch tiêu về t ng tài sản, huy động vốn và lợi nhuận đều đạt kế hoạch đề ra. Bên cạnh đó các ch tiêu về an tồn vốn, t l nợ ấu được đảm bảo và tuân thủ theo quy đ nh của Ngân hàng Nhà nước.
Biểu đồ 01: Biểu đồ t ng tài sản của ietcombank qua các năm
Nguồn: báo cáo thường niên Vietcombank
−T ng tài sản hợp nhất tăng đều qua các năm, bình quân năm sau tăng cao hơn năm trước khoảng 15%. Tại thời điểm 31/12/2012 t ng tài sản đạt 414.457 t đồng tăng 13% so với năm 2011. T ổ n g tà i sả n (t ỷ
350,000 300,000 303,942 241,700 250,000 208,320 200,000 150,000 100,000 50,000 - 169,457 159,989 144,810
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
300,000 241,163 250,000 209,418 200,000 176,814 141,621 150,000 112,793 97,631 100,000 50,000 -
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Biểu đồ 02: Biểu đồ huy động vốn của ietcombank qua các năm
Nguồn: Báo cáo thường niên Vietcombank
Tính đến 31/12/2012, huy động vốn từ nền kinh tế đạt 303.942 t quy đồng, tăng cao hơn so với mức tăng trưởng trung bình của tồn ngành, tăng 25,7% so với năm 2011. Đ c bi t, huy động vốn từ dân cư đạt 162.080 t đồng, chiếm t trọng 53,3% huy động vốn từ nền kinh tế. Điều này thể hi n s nhìn nhận của hội đối với uy tín và thương hi u của ietcombank.
Biểu đồ 03: Biểu đồ dư nợ của ietcombank qua các năm
Nguồn: Báo cáo thường niên Vietcombank
T ổ n g n g u ồ n v ố n h u y đ T ổ n g d ư n ợ (t ỷ
−Tính đến 31/12/2012, dư nợ tín dụng đạt 241.163 t quy đồng, tăng 15,1% so với năm 2011 đạt 209.418 t quy đồng , hoàn thành ch tiêu kế hoạch đề ra, tăng cao hơn so với mức tăng trưởng của toàn ngành 8,91% , chiếm 8,8% th phần và đứng thứ 4 trong h thống ngân hàng.
− T l nợ ấu: năm 2010 là 2,83% năm 2011 là 2,03% và năm 2012 là 2,03%. Ch tiêu này lu n được ietcombank khống chế và n m trong mức cho phép của Ngân hàng Nhà nước trong từng giai đoạn.
−H số an toàn vốn (CAR): năm 2010 đạt 9% năm 2011 đạt 11,14% và năm 2012 đạt 14,83%.
−Lợi nhuận trước thuế: năm 2011 đạt 5.697 t đồng, tương đương với lợi nhuận năm 2010 2.605 t đồng năm 2012 đạt 5.764 t đồng, tăng 1,17% so với năm 2011. −T suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân: năm 2010 đạt 22,55%; năm 2011 đạt
17,08% năm 2012 đạt 12,61% −T l chi trả c tức: 12%/năm.
2.2 Th tr ng v uản tr r i ro thanh hoản t i Ng n h ng TMCP Ngo i th ng Việt Na
2.2.1 Thanh khoản của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương i t Nam từ năm 2007-2011 2007-2011
Ta tiến hành đánh giá khả năng thanh khoàn của ngân hàng TMCP Ngoại Thương i t Nam trong thời kỳ khủng hoảng thanh khoản tại các thời điểm khảo sát với số li u có thể thu thập được năm 2008 đến năm 2011. i c phân tích tính thanh khoản của Vietcombank sẽ được đánh giá th ng qua hai nhóm ch tiêu đ được đề cập trong chương 1 bao gồm: các ch số thanh khoản và các tín hi u thanh khoản, cụ thể:
a) H số C : t l an toàn vốn tối thiểu vốn t có/t ng tài sản “Có” rủi ro quy đ i .
b) T l vốn góp, đầu tư dài hạn/vốn chủ sở hữu c) H số: ốn t có/T ng nguồn vốn huy động.
d) H số: ốn t có/T ng tài sản “Có”
e) Ch số năng l c cho vay: Dư nợ/T ng tài sản “Có”. f) Ch số: Dư nợ/T ng nguồn vốn huy động.
g) T l nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn
C t n hiệu thanh hoản, gồm 6 ch tiêu:
Lòng tin của c ng ch ng
S vận động giá cả c phiếu trên th trường
Áp dụng mức l i suất huy động cao hơn th trường
T n thất từ vi c bán tài sản
hả năng đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng
ay vốn từ Ngân hàng Trung ương
ì các ch tiêu thuộc nhóm tín hi u thanh khoản kh ng có các tiêu chu n