48 2.3.2.1 Những thành tựu đạt được
3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TDXK TẠI SỞ GIAO DỊCH
3.2.1.3.1 Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu
Kinh nghiệm quốc tế về bảo hi m xuất khẩu cho thấy:
- Bảo hi m TDXK là một hình thức bảo hi m đặc thù có độ rủi ro cao, chịu sự điều hành trực tiếp của một cơ quan thuộc Chính phủ quản lý. Cơ quan thực hiện bảo hi m tín dụng xuất khẩu có th là 1 tổ chức của Chính phủ hoặc cũng có th là 1 tổ chức bảo hi m tư nhân được Chính phủ ủy quyền, thơng thường một quốc gia chỉ có một tổ chức có chức năng thực hiện bảo hi m TDXK (có th ghép chung với tổ chức TDXK như Thái Lan, Malaysia, Trung Quốc, hoặc tách thành 1 tổ chức bảo hi m TDXK riêng như àn Quốc, Pháp...).
- Các hình thức bảo hi m TDXK rất đa dạng, tuy thuộc vào khả năng của tổ chức bảo hi m và nhu cầu của thị trường. Ví dụ: tại Hàn Quốc, Cơng ty bảo hi m xuất khẩu Hàn Quốc (KEIC) hiện đang thực hiện 8 hình thức bảo hi m TDXK khác nhau như bảo hi m TDXK ngắn hạn, bảo lãnh ngân hàng TDXK sau khi giao hàng, bảo hi m TDXK
nông thủy sản, bảo hi m xúc tiến thị trường nước ngoài, bảo hi m TDXK trung dài hạn, bảo hi m đầu tư nước ngồi, bảo hi m cơng trình xây dựng ở nước ngoài, bảo hi m rủi ro ngoại hối.
- Vì liên quan đến hoạt động giao thương tồn cầu với giá trị giao dịch lớn nên yêu cầu về vốn năng lực điều hành và chuyên môn đối với tổ chức bảo hi m TDXK rất cao. Quy trình đánh giá, phân tích rủi ro nhận bảo hi m, ki m soát và quản lý rủi ro, xử lý khiếu nại và thu hồi nợ trên phạm vi rộng cần sự hợp tác quốc tế cao. Vì vậy, các tổ chức TDXK phải có kỹ năng chun mơn cao, có khả năng tiếp cận hệ thống thơng tin kinh doanh, tài chính minh bạch đáng tin cậy và có mối quan hệ quốc tế rộng với các cơ quan nhà nước, và các tổ chức TDXK khác.
Hiện nay nhu cầu bảo hi m TDXK ở Việt Nam rất lớn và có đặc thù rất riêng. Do hiện nay, cơ cấu xuất khẩu của Việt Nam chủ yếu là các mặt hàng nông lâm thủy hải sản, khống sản thơ sử dụng các hình thức thanh tốn trả chậm nên nhu cầu bảo hi m TDXK trước mắt chủ yếu là bảo hi m thanh tốn ngắn hạn.Vì vậy các đề xuất cho việc tri n khai nghiệp vụ bảo hi m TDXK như sau:
- Một là, Chính phủ Việt Nam nên giao cho NHPT với tư cách là tổ chức TDXK của Việt Nam là cơ quan duy nhất có chức năng thực hiện nghiệp vụ bảo hi m TDXK và sớm ban hành các văn bản pháp luật quy định cụ th về nghiệp vụ bảo lãnh này.
Hiện nay tại Việt Nam, th o quy định pháp luật hiện hành thì bảo hi m TDXK là một trong bảy nghiệp vụ bảo hi m phi nhân thọ. Các doanh nghiệp bảo hi m phi nhân thọ được chủ động trong việc tri n khai sản phẩm bảo hi m (Theo Nghị định 45/2007/NĐ- CP ngày 27/03/2007); chỉ cần đăng ký quy tắc, điều khoản, bi u phí sản phẩm bảo hi m với Bộ Tài chính trước khi áp dụng (theo Nghị định 42/2001/NĐ- CP ngày 01/08/2001). Quy định này khơng phù hợp với tính chất của bảo hi m TDXK vì thực chất, nghiệp vụ bảo hi m TDXK cũng là một hình thức h trợ xuất khẩu của Chính phủ đối với doanh nghiệp, tính thương mại (tính tạo lợi nhuận) khơng phải là yếu tố trọng tâm của loại hình bảo hi m này vì vậy cần có sự h trợ và quản lý trực tiếp của Chính phủ. Việc rộng rãi cho phép các công ty bảo hi m phi nhân thọ thực hiện bảo TDXK sẽ rất rủi ro, khó quản lý và đi ngược với kinh nghiệm thực hiện bảo hi m TDXK trên thế giới.
- ai là, có rất nhiều hình thức bảo hi m TDXK nhưng với nhu cầu và tình hình cụ th ở Việt Nam hiện nay giai đoạn bắt đầu chỉ nên tri n khai nghiệp vụ bảo hi m thanh tốn xuất khẩu ngắn hạn. Quy trình bảo hi m thanh tốn xuất khẩu ngắn hạn đề xuất thực hiện như sau:
Bảo hi m xuất khẩu áp dụng cho các hình thức thanh tốn L/C, D/P, D/A và O/A (open account). Loại hình bảo hi m được chia th o hình thức thanh toán: bảo hi m thanh toán L/C và bảo hi m thanh toán D/A, D/P, O/A.
(1) Bảo hi m L/C: bảo hi m thanh toán đối với các hợp đồng sử dụng thanh toán bằng phương thức L/C.
Rủi ro được bảo hi m:
+ Rủi ro thương mại: ngân hàng phát hành L/C mất khả năng thanh toán hoặc phá sản, ngân hàng phát hành L/C từ chối thanh tốn bộ chứng từ hồn hảo.
+ Rủi ro chính trị: chính quyền nước nhập khẩu cấm chuy n tiền ra nước ngoài, luật mới về cấm nhập khẩu của nước nhập khẩu, chiến tranh bạo động tại nước nhập khẩu.
(2) Bảo hi m thanh toán D/A, D/P, O/A Rủi ro được bảo hi m:
+ Rủi ro thương mại: rủi ro do nhà nhập khẩu mất khả năng thanh toán hoặc bị phá sản; rủi ro do nhà nhập khẩu từ chối thanh toán; rủi ro do nhà nhập khẩu từ chối nhận hàng.
+ Rủi ro chính trị: rủi ro do nước nhập khẩu hạn chế hoặc cấm chuy n tiền ra nước ngoài; rủi ro do nước nhập khẩu ban hành chính sách mới cấm nhập khẩu hàng hóa sau khi hàng hóa đã được xuất khỏi cảng; rủi ro do chiến tranh, bạo động hoặc đình cơng khiến nhà nhập khẩu không th chuy n tiền thanh tốn cho nhà xuất khẩu.
Về hình thức: có th thực hiện bảo hi m từng hợp đồng xuất khẩu (giống như cho vay từng lần) hoặc bảo hi m quay vòng (nghĩa là Ngân hàng cung cấp cho khách hàng một hạn mức bảo hi m nhất định, tổng giá trị hàng hóa được bảo hi m tại mọi thời đi m không vượt quá hạn mức này, hình thức này tương tự như cho vay hạn mức).
NHPT giới thiệu sản phẩm bảo hi m TDXK đến khách hàng thông qua hoạt động Marketing
Khách hàng lựa chọn hình thức bảo hi m phù hợp trên cơ sở tư vấn của NHPT Khách hàng hoàn tất đơn đề nghị bảo hi m, nộp phí cung cấp thơng tin
Cán bộ thẩm định tiến hành thẩm định hồ sơ đề nghị bảo hi m của khách hàng: thẩm định về khách hàng, về nhà nhập khẩu, ngân hàng thanh toán/ngân hàng phát hành L/C, nước nhập khẩu; xác định hạn mức tín dụng cho từng nhà nhập khẩu trình lãnh đạo duyệt.
Nếu đồng ý bảo hi m cho khách hng, N PT và khách hàng ký hợp đồng bảo hi m
Khách hàng làm thông báo giao hàng /báo cáo giao hàng gửi tới NHPT theo quy địnhtại hợp đồng bảo hi m.
Trường hợp có tổn thất do các rủi ro được bảo hi m gây ra khách hàng lập hồ sơ yêu cầu bồi thường trong thời hạn quy định
N PT x m xét hồ sơ và bồi thường hoặc từ chối bồi thường
Sơ đồ 3.1: Quy trình bảo hi m tín dụng xuất khẩu