SVTH: Nguyễn Thị Kim Thoa Biểu đồ 3.8: Biểu đồ thể hiện dư nợ tín dụng trung dài hạn theo thành phần kinh
3.2.4 Tình hình nợ quá hạn
Chỉ tiêu nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá các khoản tín dụng có chất lượng hay khơng. Nếu coi cho vay là mặt tích cực thì nợ q hạn lại là mặt trái cho ta cái nhìn tồn diện về kết quả kinh doanh của ngân hàng. Bởi vậy muốn công việc nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn có hiệu quả ta xem xét tình hình nợ quá hạn của ngân hàng TMCP Đại Tín – Chi nhánh Rạch Kiến
Nợ quá hạn bao gồm nợ nhóm 2 và nợ xấu.
Bảng 3.11: Tình hình nợ tại chi nhánh phân theo tiêu chuẩn nợ
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010
Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn 805,305 994,909
Nhóm 2: Nợ cần chú ý 3,130 3,803
Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn 778 901
Nhóm 4: Nợ nghi ngờ 1,192 1,201
Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn 462 100
(Nguồn Phòng kinh doanh của TRUSTBank – Chi nhánh Rạch Kiến)
Nhóm 1: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy
đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn.
Nhóm 2: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy
đủ cả nợ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ. (nợ dưới 90 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ)
Nhóm 3: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là khơng có khả năng thu
hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn. Các khoản nợ này được TCTD đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi. (nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày)
Nhóm 4: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là khả năng tổn thất cao. (nợ
quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày)
Nhóm 5: Các khoản nợ được TCTD đánh giá là khơng cịn khả năng thu
hồi, mất vốn. (nợ quá hạn trên 360 ngày, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trên 180 ngày và nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý).
Bảng 3.12: Tình hình nợ quá hạn tại chi nhánh phân theo tiêu chuẩn nợ
Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2010/2009 Số tiền trọng Tỷ Số tiền Tỷ trọng Tăng /giảm Tỷ lệ Nhóm 2 3,130 0.39% 3,803 0.38% 673 21.52% Nhóm 3 778 0.10% 901 0.09% 123 15.72% Nhóm 4 1,192 0.15% 1,201 0.12% 9 0.77% Nhóm 5 462 0.06% 100 0.01% -362 -78.34% Tổng nợ quá hạn 5,562 0.69% 6,005 0.60% 443 7.96% Tổng dƣ nợ 810,867 1,000,914
(Nguồn Phòng kinh doanh của TRUSTBank – Chi nhánh Rạch Kiến) Biểu đồ 3.10: Biểu đồ thể hiện tình hình nợ quá hạn qua 2 năm 2009-2010
0.001,000.00 1,000.00 2,000.00 3,000.00 4,000.00 5,000.00 6,000.00 7,000.00 Năm 2009 Năm 2010 Tổng nợ quá hạn Nhóm 2 Nhóm 3 Nhóm 4 Nhóm 5
Qua bảng số liệu trên ta thấy: nợ quá hạn năm 2010 là 6,005 triệu đồng, tăng 443 triệu đồng, tốc độ tăng 7.96% so với năm 2009. Trong đó, nợ nhóm 2 năm 2010 là 3,803 triệu đồng, tăng 673 triệu đồng so với năm 2009, tốc độ tăng 21.52%, chiếm tỷ trọng 0.38% trên tổng dư nợ. Nợ nhóm 3 tăng 123 triệu đồng, chiếm 0.09% và tốc độ tăng 15.72%. Nợ nhóm 4 tăng 9 triêu đồng so với 2009, tốc độ tăng rất thấp chỉ có 0.77%, và chiếm 0.12% trên tổng dư nợ. Trái ngược với nợ nhóm 2,3,4, nợ nhóm 5 (nợ khó địi) năm 2010 giảm mạnh. Cụ thể năm 2009 là 462 triệu đồng, đến năm 2010 chỉ còn 100 triệu đồng, đã giảm 362 triệu
SVTH: Nguyễn Thị Kim Thoa
đồng, tốc độ giảm khá mạnh 78.34% và chiếm một tỷ trọng rất thấp 0.01% trên tổng dư nợ. Điều này chứng tỏ khả năng kiểm sốt khoản nợ nhóm 5 năm 2010 của ngân hàng là rất tốt. Để thực hiện được điều này Chi nhánh khơng ngừng cải tiến quy trình tín dụng, tăng cường giám sát khoản vay, có biện pháp xử lý kịp thời các khoản vay có dấu hiệu khơng bình thường, tăng cường cơng tác thẩm định dự án, chất lượng cán bộ tín dụng cũng khơng ngừng được nâng cao.