GIẤY BÁO CÓ
ĐƠN VỊ: CÔNG TY TNHH MTV HỢP QUỐC ĐỊA CHỈ: ĐÔNG HÀ – QUẢNG TRỊ
ĐỊA CHỈ: ĐÔNG HÀ – QUẢNG TRỊ
Mẫu số: 01-VT QĐ số 15/2006/ QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của BTC PHIẾU NHẬP KHO Ngày 03 tháng 02 năm 2011 Nợ : 152, 1331 Số: 05 Có : 331 Họ tên người giao hàng: Trần Văn Nam Địa chỉ (bộ phận ): NV mua hàng
Theo HĐ số 0004219 ngày 03 tháng 02 năm 2011 công ty cổ phần Minh Châu Nhập tại kho: công ty
STT Tên, nhãn hiệu, qui cách, phẩm Mã số ĐV T Số lượng Theo CT Thực nhập A B C D 1 2 3 4 1 Gỗ G01 mét 100 100 250.000 25.000.000 Thuế GTGT 10 % 2.500.000 Cộng 27.500.000
Viết bằng chữ : Hai mươi bảy triệu năm trăm nghìn đồng chẵn
Quảng Trị, ngày 03 tháng 02 năm 2011
Thủ trưởng đơn vị (ký tên) Kế toán trưởng (ký tên) Người giao hàng (ký tên) Thủ kho (ký tên) +Kế toán hạch toán Nợ TK 152 : 25.000.000
Nợ TK 1331 : 2.500.000
Có TK 331 : 27.500.000
- Nghiệp vụ số 02:
Phiếu nhập kho số 08 ngày 06/02/2011: mua nguyên vật liệu nhập kho của DNTN Hải Ngọc theo hóa đơn GTGT số 0005421 ngày 06/02/2011 với số tiền 60.500.000 đồng (đã bao gồm thuế GTGT 10%) +Kế toán hạch toán Nợ TK 152 : 55.000.000 Nợ TK 1331 : 5.500.000 Có TK 331 : 60.500.000 - Nghiệp vụ số 03:
Phiếu nhập kho số 11 ngày 10/02/2011: nhập kho gỗ của công ty TNHH Nguyên Cường theo hóa đơn GTGT số 0000309 ngày 10/02/2011 với số tiền 25.300.000 đồng (đã bao gồm thuế GTGT 10%). +Kế toán hạch toán Nợ TK 152 : 23.000.000 Nợ TK 1331 : 2.300.000 Có TK 331 : 25.300.000 - Nghiệp vụ số 04:
Phiếu nhập kho số 15 ngày 14/02/2011: Nhập thép của công ty TNHH Thanh Hoa để phục vụ cho công trình theo hóa đơn số 0003471 ngày 14/02/2011 số tiền 29.790.200 đồng (đã bao gồm thuế GTGT 10%). +Kế toán hạch toán Nợ TK 152 : 27.082.000 Nợ TK 1331 : 2.708.200 Có TK 331 : 29.790.200 - Nghiệp vụ số 05:
Phiếu nhập kho số 18 ngày 20/02/2011: nhập kho gỗ của công ty cổ phần Minh Châu theo hóa đơn số 0004223 ngày 20/02/2011 với số tiền 55.000.000 đồng (đã bao gồm thuế GTGT 10%).
Nợ TK 1331 : 5.000.000
Có TK 331 : 55.000.000 - Nghiệp vụ số 06:
Mua xe tải của công ty cổ phần Ô TÔ Thế Giới mới, giá chưa thuế GTGT 10% : 374.545.000 đồng, chưa trả tiền cho nhà cung cấp theo hóa đơn số 0002381 ngày 25/02/2011.
+ Kế toán hạch toán
Nợ TK 211 : 374.545.000 Nợ TK 1331 : 37.454.500
Có TK 331 : 411.999.500 Các nghiệp vụ làm giảm khoản phải trả
- Nghiệp vụ số 01:
Phiếu chi số 06 ngày 05/02/2011: trả tiền hàng còn nợ kỳ trước cho công ty TNHH Thanh Hoa với số tiền 9.520.000 đồng.
Đơn vị: Công ty TNHH MTV Hợp Quốc Mẫu số C31-BB
Địa chỉ: Đông Hà – Quảng Trị Theo QĐ số: 19/2006/QĐ-BTC Ngày 30/03/2006 Của bộ trưởng BTC
Phiếu chi Quyển số: 01 Ngày 05/02/2011 Nợ : 331
Số: 66. Có : 111
Họ tên người nộp tiền: Nguyễn Ngọc An Địa chỉ: NV mua hàng
Lý do chi: Trả nợ tiền hàng Số tiền 9.520.000đ.
Bằng chữ: Chín triệu năm trăm hai mươi nghìn đồng chẵn. Thủ trưởng đơn vị (Ký, đóng dấu) Kế toán trưởng (Ký) Người lập (Ký) Thủ quỹ (Ký) Người nhận tiền (Ký) + Kế toán hạch toán Nợ TK 331 : 9.520.000 Có TK 111 : 9.520.000 - Nghiệp vụ số 02:
-Phiếu chi số 10 ngày 10/02/2011 trả nợ tiền hàng kỳ trước cho công ty TNHH Nguyên Cường với số tiền 10.000.000 đồng.
+Kế toán hạch toán
Nợ TK 331 : 10.000.000 Có TK 111 : 10.000.000 - Nghiệp vụ số 03:
GBN số 07 ngày 11/02/2011 trả nợ tiền hàng cho công ty Cổ Phần Minh Châu lô hàng mua ngày 03/02/2011 với số tiền 27.500.000 đồng.
Ngân hàng : thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Quảng Trị. PHIẾU HẠCH TOÁN
Ngày 11/02/2011
TÀI KHOẢN SỐ TIỀN
Nợ: 0161000578843 CTY TNHH MTV HOP QUOC 27.500.000
Có:0113115511211 CTY CO PHAN MINH CHAU 27.500.000
Số tiền bằng chữ: hai mươi bảy triệu năm trăm nghìn đồng chẵn. Nội dung : trả nợ tiền hàng.
Thanh toán viên kiểm soát Giám đốc
+Kế toán hạch toán
Nợ TK 331 : 27.500.000 Có TK 112 : 27.500.000
- Nghiệp vụ số 04:
Phiếu chi số 13 ngày 15/02/2011: trả nợ tiền hàng cho DNTN Hải Ngọc (lô hàng mua ngày 06/02/2011 ) với số tiền 17.000.000 đồng.
+Kế toán hạch toán
Nợ TK 331 : 17.000.000 Có TK 112 : 17.000.000 - Nghiệp vụ số 05:
GBN số 11 ngày 20/02/2011: trả nợ tiền hàng cho DNTN Phước Thịnh với số tiền 20.000.000 đồng.
+Kế toán hạch toán
Nợ TK 331 : 20.000.000 Có TK 112 : 20.000.000 - Nghiệp vụ số 06:
Phiếu chi số 18 ngày 22/02/2011: trả nợ tiền hàng cho công ty TNHH Thanh Hoa với số tiền 12.000.000 đồng.
+Kế toán hạch toán
Nợ TK 331 : 12.000.000 Có TK 111 : 12.000.000
- Nghiệp vụ số 07:
GBN số 15 ngày 27/02/2011: trả nợ tiền hàng cho công ty cổ phần Ô tô Thế Giới mới với số tiền 111.999.500 đồng.
+Kế toán hạch toán
Nợ TK 331 : 111.999.500 Có TK 112 : 111.999.500
ĐV: CÔNG TY TNHH M TV HỢP QUỐCĐ/C: ĐÔNG HÀ – QUẢNG TRỊ Đ/C: ĐÔNG HÀ – QUẢNG TRỊ
chứng từ ghi sổ Tháng 02/2011
Số: 04
Chứng từ Trích yếu Tài khoản Số tiền
Số Ngày Nợ Có
HĐ
0004219 03/02
Mua hàng của công ty cổ
phần Minh châu 152 331 25.000.000
Thuế GTGT đầu vào 1331 331 2.500.000
HĐ
0005421 06/02
Mua hàng của DNTN Hải
Ngọc 152 331 55.000.000
Thuế GTGT đầu vào 1331 331 5.500.000
HĐ
0000309 10/02
Mua hàng của công ty
TNHH Nguyên Cường 152 331 23.000.000
Thuế GTGT đầu vào 1331 3331 2.300.000 HĐ
0003471 14/02
Mua hàng của công ty
TNHH Thanh Hoa 152 331 27.082.000
Thuế GTGT đầu vào 1331 331 2.708.200
HĐ
0004223 20/02
Mua hàng của công ty cổ
phần Minh Châu 152 331 50.000.000
Thuế GTGT đầu vào 1331 331 5.000.000
HĐ
0002381 25/02
Mua hàng của công ty cổ
phần ô tô thế giới mới 211 331 374.545.000 Thuế GTGT đầu vào 1331 331 37.454.500
Cộng 610.089.700
Người lập Kế toán trưởng ( Ký, họ tên) (ký, họ tên)
ĐV: CÔNG TY TNHH M TV HỢP QUỐCĐ/C: ĐÔNG HÀ – QUẢNG TRỊ Đ/C: ĐÔNG HÀ – QUẢNG TRỊ
chứng từ ghi sổ Tháng 02/2011
Số: 07
Chứng từ Trích yếu Tài khoản Số tiền
Số Ngày Nợ Có
PC 06 05/02 Trả nợ tiền hàng cho công
ty TNHH Thanh Hoa 331 111 9.520.000
PC010 10/02 Trả nợ tiền hàng cho công
ty TNHH Nguyên Cường 331 111 10.000.000 GBN 07 11/02 Trả nợ cho công ty cổ phần Minh Châu 331 112 27..500.000 PC013 15/02 Trả nợ tiền hàng cho DNTN Hải Ngọc 331 111 17.000.000 GBN 11 20/02 Trả nợ cho DNTN Phước Thịnh 331 112 20.000.000
PC018 22/02 Trả nợ tiền hàng cho công
ty TNHH Thanh Hoa 331 111 12.000.000
GBN 15 27/02 Trả nợ cho công ty cổ phần
ô tô thế giới mới 331 112 111.999.500
Cộng 208.019.500
Người lập Kế toán trưởng ( Ký, họ tên) (ký, họ tên)
Chứng từ ghi sổ lập xong được kế toán trưởng kiểm tra, phê duyệt rồi chuyển cho kế toán tổng hợp vào sổ đăng ký chứng từ ghi sổ.
Đơn vị: Công ty TNHH MTV Hợp Quốc Địa chỉ: Đông Hà – Quảng Trị
SỔ ĐĂNG KÝ CHỨNG TỪ GHI SỔ
Ngày 28 tháng 02 năm 2011
Chứng từ ghi sổ Số tiền Chứng từ ghi sổ Số tiền
Số hiệu Ngày tháng Số hiệu Ngày tháng
CTGS04 28/02/2011 610.089.700 CTGS07 28/02/2011 208.019.500
Người lập Kế toán trưởng (ký, họ tên) (ký, họ tên)