ii Khĩ khăn
iii Phương hướng phát triển
2.2. Thực trạng cơng tác dự tốn ngân sách tại Cơng ty Cổ phần Sữa Việt Nam
2.2.3.10. Dự tốn báo cáo lưu chuyển tiền tệ
Phịng Hoạch định và kiểm sốt ngân sách sẽ tiến hành lập dự tốn báo cáo
lưu chuyển tiền tệ dựa trên lịch thanh tốn nguyên vật liệu và nhu cầu thu – chi tiền
trong kỳ dự tốn của cơng ty. (Chi tiết xin xem Phụ lục bảng QP-54-02-F14)
St
t CHỈ TIÊU Jan Feb … Nov Dec
Tổng Cộng Năm Nay Tổng Cộng Năm Trước Tăng / Giảm (%)
I LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG SXKD
Lợi Nhuận Trước Thuế 57,747 57,747 … 57,747 57,747 692,967 497,899 39%
Điều Chỉnh Cho Các KHoản
Khấu Hao Tài Sản Cố Định 4,462 4,462 … 4,462 4,462 53,545 41,459 29% Hồn Nhập / Trích Lập Dự Phịng
các Khoản Khĩ Địi (625) (625) … (625) (625) (7,503) 4,624 -262% Lãi Từ Hoạt Động Đầu Tư (3,024) (3,024) … (3,024) (3,024) (36,291) (49,252) -26%
Các Khoản lãi/lỗ Khác 102 102 … 102 102 1,218 924 32%
Lợi Nhuận Kinh Doanh Trước
Những Thay Đổi VLĐ 58,661 58,661 … 58,661 58,661 703,936 495,654 42% Tăng / Giảm Các Khoản Phải Thu (1,481) (1,481) … (1,481) (1,481) (17,776) (110,568) -84% Tăng / Giảm Hàng Tồn Kho (2,279) (2,279) … (2,279) (2,279) (27,349) (102,181) -73% Tăng / Giảm Các Khoản Phải Trả 2,239 2,239 … 2,239 2,239 26,873 70,389 -62%
Lãi Vay Đã Trả (26) (26) … (26) (26) (311) (1,479) -79%
Chi Nộp Thuế TNDN về sử dụng
vốn (8,945) (8,945) … (8,945) (8,945) (107,334) (79,348) 35% Lưu Chuyển Tiền Thuần Từ Hoạt
Động SXKD 48,170 48,170 … 48,170 48,170 578,039 272,467 112%
II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ
Tiền Đầu Tư Xây Dựng Nhà Xưởng,
Thiết Bị, Bán TSCD (26,117) (26,117) … (26,117) (26,117) (313,399) (176,721) 77% Tiền Đầu Tư Khác (13,831) (13,831) … (13,831) (13,831) (165,967) 182,722 -191% Lưu Chuyển Tiền Thuần Từ Hoạt
Động Đầu Tư (39,947) (39,947) … (39,947) (39,947) (479,366) 6,001 8088% -
II I
LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH
Chi Cổ Tức Cho Cổ Đơng (18,525) (18,525) … (18,525) (18,525) (222,299) (74,143) 200%
Tiền thu từ phát hành cổ phiếu - - … - - - 145,453 -100%
Trích Trả Các Quỹ - - … - -
Tiền Trả Nợ Ngắn Hạn - - … - - (102,984) -100%
Chênh Lệch Các Khoản Vay và Trả
Vay (17) (17) … (17) (17) (199) 44,299 -100%
Lưu Chuyển Tiền Thuần Từ Hoạt
Động Tài Chính (18,542) (18,542) … (18,542) (18,542) (222,498) 12,625 - 1862%
Lưu Chuyển Tiền Thuần Trong
Kỳ (10,319) (10,319) … (10,319) (10,319) (123,825) 291,093 -143%
SỐ DƯ TIỀN ĐẦU KỲ 352,440 342,121 … 249,253 238,934 352,440 61,347 475%
SỐ DƯ TIỀN CUỐI KỲ 342,121 331,803 … 238,934 228,615 228,615 352,440 -35%