VIII. QUẢN LÝ RỦI RO TÀI CHÍNH 1 RỦI RO THỊ TRƯỜNG:
2.RỦI RO TÍN DỤNG:
Tập đoàn chấp nhận rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của mình. Rủi ro tín dụng là rủi ro khi bên đối tác của Tập đoàn không thực hiện trách nhiệm của mình gây ra tổn thất cho Tập đoàn. Rủi ro tín dụng phát sinh chủ yếu từ hoạt động cho vay hình thành nợ và các khoản tạm ứng, và hoạt động đầu tư tạo ra các chứng khoán nợ. Ngoài ra, còn có rủi ro tín dụng từ các công cụ ngoại bảng như các cam kết vốn. Việc quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng được thực hiện tập trung bởi Hội đồng tín dụng, Ban chính sách và quản lý tín dụng với sự tham gia của đại diện Hội đồng Quản trị và Ban Tổng Giám đốc.
Việc định lượng rủi ro tín dụng trong các khoản cho vay khách hàng và các tổ chức tín dụng khác được thực hiện theo hướng dẫn tại Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 4 năm 2005 và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng 4 năm 2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Tập đoàn quản lý rủi ro tín dụng thông qua việc xây dựng hạn mức cho vay đối với mỗi khách hàng hay một nhóm khách hàng theo quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Ngoài ra, việc quản lý rủi ro tín dụng còn được thực hiện thông qua đánh giá thường xuyên loại tài sản được chấp nhận là tài sản thể chấp và phân tích khả năng khách hàng hay khách hàng tiềm năng có thể thanh toán gốc và lãi.
TP.HCM, ngày 20 tháng 10 năm 2010
Lập bảng Kế toán trưởng Tổng Giám đốc
PHỤ LỤC 1MẪU B02a/TCTD MẪU B02a/TCTD
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010
Thuyết 30/09/2010 31/12/2009
minh Triệu đồng Triệu đồng
A TÀI SẢN
I Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 6.906.074 6.757.528 II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.707.253 1.741.755 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay
các TCTD khác 19.002.281 36.558.097 1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 19.002.182 36.555.288 2 Cho vay các TCTD khác 100 4.000 3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (1) (1.191) IV Chứng khoán kinh doanh - - V Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài
chính khác - -
VI Cho vay khách hàng 79.810.344 61.520.231 1 Cho vay khách hàng I.2 80.481.493 62.020.929 2
Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách
hàng I.3 (671.148) (500.698) VII Chứng khoán đầu tư I.4 55.473.391 32.057.376 1 Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán 2.092.575 190.205 2 Chứng khoán đầu tư giữđến ngày đáo hạn 53.512.161 31.981.845 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư (131.346) (114.674) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn 2.909.902 2.701.491 1 Đầu tư vào công ty con 2.040.000 1.940.000 2 Đầu tư dài hạn khác 869.902 761.491 3 Trừ: Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn - - IX Tài sản cốđịnh 950.820 798.322 1 Tài sản cốđịnh hữu hình 909.540 750.643 2 Tài sản cốđịnh vô hình 41.280 47.679 X Tài sản Có khác 9.660.624 25.589.411 1 Các khoản lãi, phí phải thu 4.136.348 2.302.573 2 Tài sản thuế TNDN hoãn lại - 22.865 3 Tài sản có khác 5.524.276 23.263.973
PHỤ LỤC 1MẪU B02a/TCTD MẪU B02a/TCTD
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010
Thuyết 30/09/2010 31/12/2009
minh Triệu đồng Triệu đồng
B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước I.5 10.458.220 10.256.943 II Tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác I.6 17.178.220 10.454.217 1 Tiền gửi của các TCTD khác 17.178.220 10.454.217 2 Vay các TCTD khác - - III Tiền gửi của khách hàng I.7 107.012.863 87.900.839 IV Các công cụ tài chính phái sinh và các khoản nợ
tài chính khác I.1 676.045 23.351 V Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay các tổ chức
tín dụng chịu rủi ro 315.127 270.304 VI Phát hành giấy tờ có giá I.8 27.371.335 26.082.588 VII Các khoản nợ khác I.9 3.161.177 23.095.566 1 Các khoản lãi, phí phải trả 1.517.867 1.078.246 2 Các khoản phải trả khác 1.610.082 21.996.560 3 Dự phòng cho cam kết ngoại bảng 33.227 20.760
TỔNG NỢ PHẢI TRẢ 166.172.985 158.083.808
VIII VỐN VÀ CÁC QUỸ I.11 10.247.705 9.640.403
1 Vốn điều lệ 7.814.138 7.814.138 2 Các quỹ dự trữ 782.115 784.750 3 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 54.318 - 4 Lợi nhuận chưa phân phối 1.597.134 1.041.515 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU 176.420.690 167.724.211
CÁC CAM KẾT VÀ NỢ TIỀM TÀNG 4.592.332 3.010.531
TP.HCM, ngày 20 tháng 10 năm 2010
PHỤ LỤC 2MẪU B03a/TCTD MẪU B03a/TCTD BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
QUÝ III NĂM 2010
Thuyết Quý III-2010 Quý III-2009 Lũy kế từđầu năm đến
minh 30/09/2010 30/09/2009
Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng 1 Thu nhập lãi và các khoản thu nhập
tương tự II.1 3.843.625 2.536.307 10.235.754 6.632.149
2 Chi phí lãi và các chi phí tương tự II.2 (2.679.690) (1.817.618) (7.331.244) (4.695.933)