Yếu tố Tên yếu tố Cụm 1
AH1 Phê duyệt kế hoạch, danh mục đầu tư chậm AH4 Cơng tác giải phóng mặt bằng chậm
AH5 Chậm xử lý khi có vướng mắc phát sinh AH6 Thay đổi thiết kế trong quá trình thi cơng
AH7 Chậm trễ trong việc giải quyết hồ sơ, thủ tục, thanh toán AH8 Năng lực cán bộ quản lý dự án yếu kém
AH10 Nhà thầu năng lực yếu kém (tài chính, máy móc, kỹ thuật…) AH11 Nhà thầu thi công không đảm bảo chất lượng
Cụm 2
AH2 Phê duyệt Chủ trương đầu tư chưa sát với nhu cầu thực tế của địa phương AH3 Quyết định giao làm chủ đầu tư một số dự án không phù hợp
Cụm 3
AH9 Quyền hạn của chủ đầu tư còn hạn chế
AH12 Chậm trễ trong nghiệm thu và làm hồ sơ thanh, quyết toán AH13 Sự phối hợp kém giữa nhà thầu với các bên liên quan AH18 Chính sách pháp luật liên quan thường xuyên thay đổi
AH19 Văn bản hướng dẫn cấp Tỉnh về hoạt động đầu tư, thanh toán vốn xây dựng cơ bản chưa kịp thời
AH20 Chế tài xử phạt vi phạm hợp đồng chưa nghiêm AH22 Cơ quan quản lý Nhà nước thẩm định dự án chậm
Cụm 4
AH14 Hồ sơ thiết kế, dự tốn cịn sai sót
AH15 Phối hợp xử lý cơng việc với chủ đầu tư chưa kịp thời AH16 Năng lực tư vấn còn hạn chế
AH17 Chậm xét duyệt khối lượng đã hoàn thành của nhà thầu
Cụm 5
AH21 Điều kiện thời tiết không thuận lợi (mưa, bão, lũ lụt…) AH23 Giá vật liệu xây dựng biến động bất lợi (dự tốn-thực tế)
78
79
4.8.3. Phân tích ý nghĩa nội dung các yếu tố
Yếu tố XR&AH1 ‘Phê duyệt kế hoạch, danh mục đầu tư chậm’ kê hoạch phân bổ vốn đầu của Sở Kế hoạch đầu tư giao thường vào đầu tháng 01 năm kế hoạch, vậy nhưng có rất nhiều nguồn vốn khác như vốn vay, vốn Nghị định 35 giao rất trễ thông thường vào những tháng cuối năm kế hoạch. Danh mục các cơng trình đầu tư các cấp trong Tỉnh phải được thông qua hội đồng nhân dân cấp Tỉnh phê duyệt trước khi triển khai thiết kế thẩm duyệt, tuy nhiên khi bắt đầu triển khai để thống nhất danh mục đầu tư ở cấp Huyện thì rất ì ạch, có khi gần thới tháng 8,9 mới có danh mục đầu tư cho năm sau.
Yếu tố XR&AH2 ‘Phê duyệt Chủ trương đầu tư chưa sát với nhu cầu thực tế của địa phương’ Chủ trương đầu tư là quy định cần thiết để chủ đầu tư trình cơ quan có thẩm quyền thẩm định phê duyệt thiết kế, tuy nhiên chủ trương không phải lúc nào cũng được nhân dân trong khu vực ủng hộ thi công 100%, đặc biệt thường xuyên xảy ra đối với các cơng trình Nạo vét làm bờ bao, cơng trình trạm bơm điện.
Yếu tố XR&AH3 ‘Quyết định giao làm chủ đầu tư một số dự án không phù hợp’ Căn cứ điều kiện cụ thể của dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nước, người quyết định đầu tư dự án giao cho Ban quản lý dự án đầu tư xây dựng chuyên ngành, Ban quản lý dự án đầu tư xây dựng khu vực làm chủ đầu tư; trường hợp khơng có Ban quản lý dự án thì người quyết định đầu tư lựa chọn cơ quan, tổ chức có đủ điều kiện để làm chủ đầu tư tuy nhiên một số dự án vốn ngân sách trung ương hỗ trợ quyết định giao làm chủ đầu tư dự án chưa phù hợp.
Yếu tố XR&AH4 ‘Cơng tác giải phóng mặt bằng chậm’ Cơng tác giải phóng mặt bằng để thực hiện đầu tư xây dựng cơng trình là trách nhiệm và nhiệm vụ của ban quản lý dự án, Chủ đầu tư, ủy ban nhân dân cấp xã, ban giải phóng mặt bằng, ủy ban nhân dân cấp huyện, để đạt hiệu quả cao trong cơng tác giải phóng mặt bằng địi hỏi sự phối hợp tốt giữa các bên. Việc chậm trễ trong cơng tác giải phóng mặt bằng là nguyên nhân dẫn tới chậm trễ bàn giao mặt bằng thi công hoặc đang thi công gặp vướng mắc làm ảnh hưởng rất lớn tới tiến độ thi cơng và thanh tốn, giải ngân vốn cơng trình.
80
Yếu tố XR&AH5 ‘Chậm xử lý khi có vướng mắc phát sinh’ với các cơng trình có nhiều hạng mục thi công, thời gian thi công kéo dài hoặc cơng trình có địa chất phức tạp, thiết kế nhiều sai sót dẫn tới cơng trình thường tiến hành xử lý kỹ thuật, chủ đầu tư phải thẩm định, phê duyệt điều chỉnh phát sinh, việc chậm xử lý, phê duyệt khi có vướng mắc phát sinh là ảnh hưởng trực tiếp đến tiến độ thi cơng cơng trình.
Yếu tố XR&AH6 ‘Thay đổi thiết kế trong quá trình thi cơng’ hồ sơ thiết kế đã được phê duyệt nhưng trong quá trình thi cơng xây dựng cơng trình phát hiện thấy những yếu tố bất hợp lý nếu không thay đổi thiết kế sẽ ảnh hưởng đến chất lượng cơng trình, tiến độ thi cơng xây dựng, biện pháp thi công và hiệu quả đầu tư của dự án. Khi điều chỉnh thiết kế làm thay đổi địa điểm, quy hoạch xây dựng, mục tiêu, quy mô hoặc làm vượt tổng mức đầu tư đã được duyệt của cơng trình thì chủ đầu tư phải trình người quyết định đầu tư thẩm định, phê duyệt lại nội dung điều chỉnh, vì vậy việc điều chỉnh thiết kế đơi lúc mất rất nhiều thời gian và làm ảnh hưởng tới tiến độ dự án trì trệ hơn là một trong những nguyên nhân dẫn tới chậm thanh toán, giải ngân vốn.
Yếu tố XR&AH7 ‘Chậm trễ trong việc giải quyết hồ sơ, thủ tục, thanh toán’ Hồ sơ thanh quyết toán khối lượng là cơ sở để nhà thầu thi cơng thanh tốn hoặc quyết tốn cơng trình, ngồi khối lượng cịn kèm theo nhật ký thi cơng và các biên bản nghiệm thu cơng việc, các kết quả thí nghiệm sản phẩm vật liệu nếu có. Việc chủ đầu tư kiểm tra đủ mọi thủ tục theo quy định mất rất nhiều thời gian và đôi lúc lại sửa đi sửa lại nhiều lần là nguyên nhân ảnh hưởng trực tiếp tới thanh toán, giải ngân vốn của cơng trình.
Yếu tố XR&AH8 ‘Năng lực cán bộ quản lý dự án yếu kém’ Người quản lý dự án chịu trách nhiệm chính về kết quả của dự án, có vai trị chủ chốt trong việc xác định các mục đích và mục tiêu, xây dựng các kế hoạch dự án, đảm bảo dự án được thực hiện có hiệu lực và hiệu quả, phẩm chất của người quản lý cần có khả năng diễn đạt, tính kiên quyết, tính khách quan, trung thực. Một phần ít nhân viên quản lý dự án chưa được đào tạo chính quy, thiếu năng lực kinh nghiệm là nguyên nhân ảnh hưởng đến chậm xử lý cơng việc, chạm thanh tốn, giải ngân vốn đầu tư xây dựng.
81
Yếu tố XR&AH9 ‘Quyền hạn của chủ đầu tư còn hạn chế’ mặc dù Luật xây dựng 2015 và các văn bản hướng dẫn đã có nhiều thay đổi và tăng thầm quyền phê duyệt cho Chủ đầu tư so với Luật xây dựng năm 2003 và các văn bản hướng dẫn nhưng thực tế thực hiện vẫn còn vướng mắc.
Yếu tố XR&AH10 ‘Nhà thầu năng lực yếu kém (tài chính, máy móc, kỹ thuật…)’ năng lực thực tế của nhà thầu thi công không đúng như năng lực mà nhà thầu đã kê khai trong hồ sơ dự thầu, là hệ quả trong việc sai sót trong các cơng trình đấu thầu, đa số năng lực chỉ trên hồ sơ nhưng thực tế rất nhiều nhà thầu thi cơng các cơng trình có năng lực tài chính yếu kém, năng lực quản lý thi cơng, điều hành của các nhà thầu còn hạn chế, chưa sâu sát chỉ đạo và bám sát hiện trường. Vấn đề năng lực nhà thầu thi công yếu kém là nguyên nhân trực tiếp tới chậm thanh toán vốn, yếu kém về kỹ thuật về máy móc dẫn tới chậm thi cơng cơng trình, chậm làm hồ sơ thanh quyết tốn, khơng chủ động xoay vốn để thực hiện cơng trình mà luôn chờ đến giải ngân vốn của Chủ đầu tư.
Yếu tố XR&AH11 ‘Nhà thầu thi công không đảm bảo chất lượng’ cơng trình xây dựng phải được kiểm soát chất lượng theo quy định của Nghị định 46/2015/NĐ- CP và pháp luật có liên quan từ chuẩn bị, thực hiện đầu tư xây dựng đến quản lý, sử dụng cơng trình nhằm đảm bảo an tồn cho người, tài sản, thiết bị, cơng trình và các cơng trình lân cận. Nhà thầu thi công không đúng kỹ thuật, không bảo dưỡng tốt là nguyên nhân dẫn tới cơng trình sớm hư hỏng, khơng đạt hiệu quả đầu tư. Trong quá trình kiểm tra, kiểm định chất lượng bị phát hiện và xử lý sẽ ảnh hưởng đến tiến độ, quá trình giải ngân vốn đầu tư.
Yếu tố XR&AH12 ‘Chậm trễ trong nghiệm thu và làm hồ sơ thanh, quyết tốn’ Nghiệm thu cơng trình là kết quả của q trình thực hiện thi cơng, yếu tố nhà thầu thi cơng chậm trễ trong hồn thiện hồ sơ kiểm định, nhật ký thi công, bản vẽ hồn cơng cho Chủ đầu tư để tổ chức nghiệm thu hoàn thành và chậm trễ trong nộp hồ sơ quyết tốn hồn thành cơng trình là ngun nhân ảnh hưởng trực tiếp tới thanh toán giải ngân vốn.
82
Yếu tố XR&AH13 ‘Sự phối hợp kém giữa nhà thầu với các bên liên quan’ Thực trạng phổ biến hiện nay, có nhiều nhà thầu thi công, nhà tư vấn lợi dụng sự quen với người có địa vị, người có thẩm quyền quyết định đầu tư ở các địa phương để xin cơng trình, dự án thực hiện. Chính nhờ sự quen biết đó cộng với sự giúp đỡ, can thiệp của người có địa vị, người có thẩm quyền quyết định đầu tư, nên trong quá trình thực hiện dự án có lúc nhà thầu “xem thường” vai trị của các bên liên quan, gây áp lực, có khi bất hợp tác…Vì thế quá trình hợp tác giữa các bên để thực hiện cơng việc có lúc khơng tốt, gây chậm trễ trong xử lý kỹ thuật, hồ sơ thanh quyết tốn cơng trình.
Yếu tố XR&AH14 ‘Hồ sơ thiết kế, dự tốn cịn sai sót’ Bản vẽ thiết kế phải thể hiện chi tiết về các kích thước, thơng số kỹ thuật chủ yếu, vật liệu chính đảm bảo đủ điều kiện để lập dự toán, tổng dự tốn và lập thiết kế bản vẽ thi cơng cơng trình xây dựng, bản vẽ thiết kế, dự tốn phải được đóng thành tập hồ sơ thiết kế theo khn khổ thống nhất có danh mục, đánh số, ký hiệu để tra cứu và bảo quản lâu dài. Theo quy định tại Thông tư 18/2016/TT-BXD các dự án thực hiện đầu tư XDCB phải được thẩm tra, thẩm định trước khi phê duyệt đầu tư. Thiết kế xây dựng đã phê duyệt chỉ được phép điều chỉnh khi: dự án đầu tư xây dựng điều chỉnh có yêu cầu phải thay đổi thiết kế và trong q trình thi cơng phát hiện thấy những yếu tố bất hợp lý nếu không thay đổi thiết kế sẽ ảnh hưởng đến chất lượng cơng trình, tiến độ thi cơng xây dựng, biện pháp thi công và hiệu quả đầu tư của dự án. Nguyên nhân dẫn tới việc xử lý kỹ thuật cơng trình q nhiều chính là do hồ sơ thiết kế, dự tốn ban đầu cịn có sai sót, bất hợp lý. Chủ đầu tư và các bên có liên quan phải xử lý và phê duyệt điều chỉnh ảnh hưởng tới tiến độ thi cơng cơng trình.
Yếu tố XR&AH15 ‘Phối hợp xử lý công việc với chủ đầu tư chưa kịp thời’ phối hợp xử lý là phối hợp để hoàn thiện hồ sơ thiết kế, hồ sơ quản lý thi công, phối hợp tham gia xử lý kỹ thuật của các đơn vị tham gia hoạt động thi công, việc chưa đáp ứng kịp thời theo yêu cầu của Chủ đầu tư dẫn tới chậm xử lý, hoàn thiện hồ sơ chậm, làm ảnh hưởng tới tiến độ thi cơng cơng trình.
Yếu tố XR&AH16 ‘Năng lực tư vấn còn hạn chế’ thực trạng hiện nay các công ty tư vấn thành lập mới rất nhiều theo xu hướng phát triển của ngành xây dựng, chỉ
83
với những điều kiện và thủ tục đơn giản là có thể thành lập được một cơng ty tư vấn với đầy đủ các chức năng như: lập dự án, khảo sát, thiết kế, giám sát, quản lý dự án, đấu thầu, kiểm định, thẩm định giá…Mà ít ai quan tâm đến chất lượng của tư vấn. Nhà nước cịn bng lỏng trong việc xác hạch, cấp chứng chỉ hành nghề cho tổ chức, cá nhân liên quan đến từng lĩnh vực nên chất lượng đầu ra của một số tư vấn không đảm bảo yêu cầu theo quy định. Hồ sơ khi chủ đầu tư trình thẩm định phát hiện rất nhiều sai xót, phải chỉnh đi, chỉnh lại rất nhiều lần, gây khó khăn cho cơng tác quản lý của các chủ đầu tư, ban quản lý, mất thời gian của các cơ quan chuyên môn và đặc biệt là công tác chuẩn bị đầu tư hàng năm bị chậm lại. Hồ sơ tư vấn đến khi triển khai thi cơng lại phát hiện thêm sai xót trong khâu thiết kế giữa hồ sơ và thực tế sai khác nhiều, không thể thi công được phải tạm dừng xin ý kiến xử lý kỹ thuật tốt rất nhiều thời gian. Mặt khác một số đơn vị tư vấn cử cán bộ làm công tác giám sát năng lực, kinh nghiệm cịn hạn chế, có người có thái độ vịi vĩnh, làm khó cho nhà thầu trong thi cơng và kiểm tra các hồ sơ KCS, hồ sơ thanh toán nên thường xảy ra trường hợp nhà thầu thi cơng hồn thành giai đoạn hoặc tồn bộ cơng trình mà các thủ tục thanh tốn chậm hồn thành (do phải sửa đi , sửa lại nhiều lần), nên nhiều nhà thầu không đủ nguồn vốn mua vật tư, vật liệu, trả tiền công nhân để tiến hành thi công giai đoạn tiếp theo của hạng mục hoặc dự án khác, gây ảnh hưởng đến tiến độ dự án rất nhiều. Như vậy có thể khẳng định năng lực đơn vị tư vấn yếu kém có tác động đến chậm thanh toán vốn đầu tư XDCB.
Yếu tố XR&AH17 ‘Chậm xét duyệt khối lượng đã hoàn thành của nhà thầu’ là nguyên nhân trực tiếp đến việc chậm trễ nộp hồ sơ thanh toán cho Chủ đầu tư, một số công ty giám sát quá nhiều khâu kiểm tra hồ sơ, làm tăng thời gian lưu chuyển, ký thanh toán hoặc cán bộ giám sát các cơng trình kiêm nhiệm giám sát q nhiều cơng trình lên chậm kiểm ký khối lượng hồn thành.
Yếu tố XR&AH18 ‘Chính sách pháp luật liên quan thường xuyên thay đổi’ Tất cả các dự án đầu tư xây dựng theo nguồn vốn ngân sách nhà nước phải tuân thủ tuyệt đối theo quy định của chính sách pháp luật Việt Nam và các quy định về quản lý đầu tư xây dựng, trên thực tế từ năm 2013 đến 2017 có rất nhiều Nghị định và
84
Thơng tư mới được ban hành và trong đó có những Nghị định mới ra chưa có thơng tư hướng dẫn cụ thể thì sau hai, ba năm đã có Nghị định khác ban hành thay thế, việc văn bản văn bản quy phạm pháp luật còn nhiều bất cập khi thực hiện dẫn tới phải thay đổi thường xuyên làm ảnh hưởng đến q trình điều hành và xử lý cơng việc của Chủ đầu tư và các Ban quản lý dự án là nguyên nhân tác động mạnh đến việc chậm thanh toán, giải ngân vốn đầu tư xây dựng.
Yếu tố XR&AH19 ‘Văn bản hướng dẫn cấp Tỉnh về hoạt động đầu tư, thanh toán vốn xây dựng cơ bản chưa kịp thời’ văn bản hướng dẫn cấp tỉnh như Công bố đơn giá xây dựng, quy định hệ số nhà tạm, hệ số điều chỉnh nhân công vật liệu, hệ số điều chỉnh thiết kế … những văn bản quy phạm pháp luật này ban hành để quản lý, hướng dẫn thực hiện đầu tư xây dựng khi Thông tư không quy định chi tiết cụ thể hoặc giao nhiệm vụ cho cơ quan cấp tỉnh ban hành, việc chậm trễ ban hành văn bản hướng dẫn nhiều lúc ảnh hưởng đến các chủ đầu tư và ban quản lý lúng túng trong quá trình thực hiện, đây cũng là yếu tổ ảnh hưởng gián tiếp lớn đến chậm thanh toán, giải ngân vốn, thực tế từ năm 2013 đến 2017 có rất nhiều Nghị định, Thơng tư liên quan tới đầu tư xây dựng mới ra và lại thay đổi nhanh chóng sau 02 năm thực hiện,