Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
1. Lợi nhuận sau thuế 74,734 57,146 142,416
2. Tổng thu nhập 214,327 270,748 472,466
3. Tổng tài sản có bq 5,514,809 10,404,176 14,797,616 4. Tổng tài sản sinh lời bq 4,740,000 9,302,000 13,795,000 5. Tổng vốn chủ sở hữu bq 550,082 827,593 1,121,098
6. Thu nhập ròng từ lãi 75,772 212,379 286,954
7. Thu nhập ngồi lãi 138,554 58,370 185,511
8. Chi phí hoạt động + chi dự phịng 110,889 196,709 282,648 Các hệ số
1. Hệ số sử dụng tài sản (=2/3) 3.89% 2.60% 3.19%
2. Lợi nhuận trên tài sản có bq ROA (=1/3) 1.36% 0.55% 0.96%
3. Lợi nhuận trên VCSH bq ROE (=1/5) 13.59% 6.91% 12,70%
4. Cận biên lãi suất NIM (=6/bq4) 1,60% 2,27% 2,08%
5. Tỷ lệ hiệu quả (=8/(6+7)) 51.74% 72.65% 59.82%
6. Vốn tự có/ tổng nguồn vốn (=5/3) 9.97% 7.95% 7.58%
Nguồn: Báo cáo thường niên của Navibank năm 2006 –2009 và TTTH.
+ Lợi nhuận trên tài sản có (ROA)
Qua bảng 2.24 cho thấy: ROA trung bình của Navibank là 0,96%, trong đó, năm 2008, ROA chỉ đạt 0,55% - thấp nhất trong các năm. Nguyên nhân: ngoài những tác động của khủng hoảng kinh tế ảnh hưởng đến các cam kết trả nợ cho
ngân hàng làm tăng chi phí dự phịng và chi phí mở rộng mạng lưới mạng lưới tăng là những nguyên nhân chính làm lợi nhuận sau thuế bị giảm.
Theo kinh nghiệm quốc tế, ROA được phân loại theo các cấp độ sau: ROA <0,5%: phản ánh hiệu quả kinh doanh yếu;
ROA từ 0,5% đến 1,0%: phản ánh hiệu quả kinh doanh bình thường; ROA trên 1,0% đến 2,0%: phản ánh hiệu quả kinh doanh tốt;
ROA trên 2,0%: phản ánh hiện quả kinh doanh rất tốt.
Do đó, ROA năm 2007 của Navibank phản ánh hiệu quả kinh doanh ở mức tốt, trong khi năm 2008, năm 2009 phản ánh hiệu quả kinh doanh của Navibank được đánh giá ở mức bình thường. Nhưng ROA bình quân của Navibank ở mức 0,96% - phần nào đã phản ánh được hiệu quả kinh doanh của Navibank trong những qua chưa tốt.
+ Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE)
Như đã trình bày ở phần trên nguyên nhân làm cho lợi nhuận năm 2008 giảm. Và vốn Chủ sở hữu năm 2008 tăng làm cho ROE năm 2008 chỉ ở mức 6,91%. Trong khi, ROE năm 2007 đạt 13,59%, năm 2009 đạt 12,70%. Dẫn đến ROE bình quân của Navibank trong 3 năm chỉ đạt 11,06%.
Đối chiếu theo thông lệ quốc tế (ROE tối thiểu cần đạt là 15% và ROA cần ở mức 1%) thì chỉ số ROA và ROE vẫn chưa đạt yêu cầu. Điều này thể hiện hiệu quả hoạt động của Navibank còn tồn tại những yếu điểm trong hoạt động cần hướng đến mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận các khoảng mục đầu tư hiện tại cũng như cần gia tăng thu nhập ngoài lãi, …nhằm giảm bớt những tác động của thị trường ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động chính của Navibank khi ngân hàng kiềm chế tăng trưởng tín dụng chống lạm phát như năm 2008 và năm 2009.
So sánh ROA và ROE của 34 NHTMCP (trung bình ROA: 1,68%, ROE: 12,48%) thì các chỉ tiêu này vẫn chưa đạt, vì số lượng ngân hàng khơng đạt 2 chỉ tiêu này nhiều hơn nên ảnh hưởng đến chỉ số trung bình chung cho tất cả. Nếu so sánh với những NHTMCP được xem là hoạt động tốt và có uy tín trên thị trường (trừ Viettinbank, VCB, Eximbank) như: ACB, Sacombank; Techcombank; Quân
Đội thì ROA,ROE điều đạt ở mức trên 2% và trên 15%. Đây là kết quả của chiến lược kinh doanh mạnh mẽ và táo bạo. Bởi vì ngồi nguồn thu chính từ hoạt động tín dụng thì nguồn thu từ hoạt động ngồi lãi như: hoạt động dịch vụ, hoạt động chứng khoán đầu tư chiếm tỷ trọng rất cao làm lợi nhuận chung được giữ vững và liên tục tăng trưởng cao qua các năm.
+ Cận biên lãi suất (NIM)
So sánh chỉ số NIM 3 năm cho thấy, chỉ số NIM có xu hướng ngày càng tăng. Cụ thể NIM năm 2007: 1,60%; năm 2008: 2,27%; năm 2009: 2,08%. Trong đó, NIM năm 2008 cao nhất trong các năm. Nguyên nhân: tốc độ tăng thu nhập ngoài lãi tăng cao hơn tốc độ tăng tài sản có sinh lãi. Cho thấy phần nào hiệu quả kinh doanh của 1 đồng tài sản có sinh lời năm 2008 tạo ra được 2,27% thu nhập lãi thuần. Trong đó, năm 2008 thu nhập từ lãi cho vay chiếm đến 81,21% trong tổng nguồn thu từ lãi. Nhưng nếu so sánh chỉ số NIM của toàn ngành năm 2009 là 3,50% thì chỉ số NIM của Navibank vẫn còn thấp.
+ Chỉ tiêu hiệu quả
Qua bảng 2.24 cho thấy: Chỉ số hiệu quả năm 2007: 51,74%; năm 2008: 72,65%; năm 2009: 59,82%. Như vậy, chỉ số hiệu quả năm 2007 và 2009 có sự tương đồng nhau, trong khi năm 2008 chỉ số này tăng vượt bậc lên đến 72,65%. Chỉ số hiệu quả đã thể rõ hơn nguyên nhân làm cho lợi nhuận của ngân hàng năm 2008 giảm. Do vậy, việc giảm chi phí hoạt động và chi phí dự phòng sẽ là một trong những mục tiêu nhằm tăng lợi nhuận của ngân hàng nếu chất lượng tín dụng được nâng lên.
2.3.Đánh giá chung về hiệu quả hoạt động kinh doanh của Navibank
2.3.1.ết quả đạt được
Thứ nhất: Năng lực tài chính được cải thiện ngày càng tốt hơn thể hiện qua vốn tự
có và vốn huy động tăng.
Vốn tự có: sau khi chuyển đổi mơ hình hoạt động, Navibank đã từng bước nâng cao năng lực tài chính của mình thơng qua việc tăng vốn tự có từ 500 tỷ đồng lên 1.000 tỷ đồng trong năm 2008. Việc tăng vốn tự có giúp Navibank đảm bảo
được quy định về vốn và các chỉ tiêu an toàn vốn của NHNN. Ngoài ra việc tăng vốn giúp Navibank có điều kiện mở rộng thêm mạng lưới giao dịch.
Vốn huy động: tổng vốn huy động của Navibank đến cuối năm 2009 đạt 17.524 tỷ đồng, tăng 16.918 tỷ so với năm 2006. Trong đó, vốn huy động từ TCKT và dân cư đạt 11.421 tỷ đồng, chiếm 61,10% trong tổng nguồn vốn, tăng hơn 10.871 tỷ đồng so với năm 2006. Việc tăng vốn huy động trong TCKT và dân cư đã phần nào thể hiện đuợc thương hiệu và uy tín của Navibank trên thị trường tài chính. Bên cạnh vốn huy động ngày càng tăng càng giúp cho Navibank có điều kiện để mở rộng hoạt động cho vay, đầu tư…
Thứ hai: Cơ cấu tài sản thận trọng, an tồn.
Tài sản có: Tỷ lệ tài sản có sinh lời của Navibank ngày càng tăng. Gần 90% tài sản của Navibank nằm ở dạng sinh lời và được Navibank phân bổ theo một cơ cấu thận trọng, an toàn. Thể hiện qua tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CAR qua các năm điều duy trì ở mức trên 8%; tốc độ tăng trưởng tín dụng có xu hướng ngày càng tăng bằng hoặc cao hơn tốc độ tăng nguồn vốn; tỷ lệ dư nợ tín dụng trên tổng tài sản được duy trì ở mức gần 50%; tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn trên tổng dư nợ được duy trì với tỷ lệ đúng theo quy định của NHNN < 3%.
Tài sản nợ: trong cơ cấu nguồn vốn thì vốn huy động từ TCKT, cá nhân chiếm tỷ trọng lớn và đủ để tài trợ cho hoạt động tín dụng với tỷ lệ tài trợ trung bình khoảng 77,83%. Ngoài ra vốn huy động từ thị trường liên ngân hàng cũng có xu hướng ngày càng tăng, tỷ lệ trung bình khoảng 23,10% thể hiện mức độ tín nhiệm của Navibank trên thị trường liên ngân hàng.
Thư ba: Xây dựng được hơn 80 điểm giao dịch khắp các tỉnh thành trên cả nuớc và
gần 1.200 cán bộ nhân viên trẻ trung, chuyên nghiệp, với đội ngũ kiểm soát viên giàu kinh nghiệm, vững vàng về kiến thức chuyên môn, nghiệp vụ đã hỗ trợ tích cực trong cơng tác giám sát việc tuân thủ các quy trình, quy chế cũng như phát hiện từ xa các sai phạm có thể dẫn đến rủi ro trong hoạt động kinh doanh.
2.3.2.ững mặt tồn tại
Thứ nhất: Mặc dù tổng tài sản, vốn tự có có sự gia tăng đáng kể trong q trình hoạt động nhưng vẫn cịn thấp so với trung bình tất cả các NHTMCP, VCSH của Navibank chỉ bằng 1/3 so với VCSH của tất cả các NHTMCP khác. Điều này làm ảnh hưởng lớn đến năng lực cạnh tranh cũng như khả năng tạo ra thu nhập của Navibank.
Thứ hai: Hoạt động tín dụng, huy động còn tiềm ẩn những rủi ro.
Huy động vốn: Vốn huy động có sự tăng trưởng cao nhưng chủ yếu là vốn ngắn hạn, trong khi nguồn vốn trung, dài hạn bị sụt giảm, làm tỷ lệ vốn ngắn hạn tài trợ cho hoạt động tín dụng trung dài hạn có xu hướng ngày càng tăng.
Hoạt động tín dụng: Tuy các khoản nợ xấu, nợ quá hạn được duy trì ở mức thấp đúng với tỷ lệ của NHNN nhưng tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn có xu hướng ngày càng tăng, đặc biệt là năm 2008 – tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn tăng cao, tại một số chi nhánh có tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu tăng cao như: Hà Nội, Hải Phòng,…do tác động chung của nền kinh tế và những sai sót và nhận thức yếu kém trong cơng tác thẩm định hồ sơ khách hàng làm tăng tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ dự phòng rủi ro trên tổng tài sản.
Thứ ba: Sản phẩn dịch vụ, tín dụng cịn đơn điệu, chỉ tập trung ở một số sản phẩm
dịch vụ truyền thống như: cho vay xây nhà xưởng, văn phòng; đầu tư dự án nhà đất; vay bổ sung vốn lưu động; vay mua xe ôtô; vay tiêu dùng; cho vay du học…các sản phẩm như mang tính hiện đại như: bảo lãnh; bao thanh toán; tài trợ xuất nhập khẩu; mở LC,… vẫn còn yếu. Việc ứng dụng các sản phẩm dịch vụ hiện đại chỉ mới ở giai đoạn bắt đầu nghiên cứu, thử nghiệm, chưa tạo được ưu thế khác biệt so với các đối thủ cạnh tranh.
Thứ tư: Xét về tốc độ tăng trưởng, Navibank có tốc độ tăng trưởng cao trong những năm nền kinh tế ổn định nhưng trong những năm nền kinh tế khó khăn như năm 2008, 2009 thì tốc độ tăng trưởng về tài sản, lợi nhuận của Navibank thấp. Nguyên nhân, hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chính của Navibank nên khi nền kinh tế khó khăn, NHNN kiềm chế tăng trưởng tín dụng thì hoạt động kinh doanh của Navibank bị ảnh hưởng mạnh và nhiều hơn so với các NHTMCP khác.
Xét về thương hiệu và năng lực cạnh tranh thì Navibank vẫn cịn là một ngân hàng yếu, non trẻ, chưa gây được sự chú ý mạnh với khách hàng. Do đó, để tăng khả năng cạnh tranh, thu hút tiền gửi, mở rộng hoạt động cho vay Navibank thực hiện chính sách linh hoạt, lãi suất dựa vào thị trường nên lãi suất huy động trong thời gian qua đã đáp ứng tốt yêu cầu của thị trường. Đây cũng là ưu thế của Navibank trong việc thu hút tiền gửi nhưng cũng là khó khăn, ảnh hưởng đến các quyết định cho vay cũng như tăng trưởng tín dụng của Navibank.
Thứ năm: Tỷ lệ thu dịch vụ và thu nhập từ hoạt động khác còn thấp. Các lĩnh vực
kinh doanh như: chứng khốn, góp vốn, dịch vụ chưa được quan tâm đầu tư đúng mức. Các bộ phận phụ trách thanh toán quốc tế, kinh doanh tiền tệ mới thành lập trong năm 2009 nên chưa đóng góp nhiều vào lợi nhuận chung cho Navibank.
Thứ sáu: Mạng lưới giao dịch được trải dài từ Bắc đến Nam nhưng chỉ tập trung
chủ yếu ở một số tỉnh, thành phố lớn như: Hà Nội, Tp.HCM, Hải Phòng, Đà Nẵng, Kiên Giang, … cịn một số tỉnh thành có kinh tế phát triển như: Nha Trang, Bình Định, Đắc Lắc,… chưa có điểm giao dịch.
Bên cạnh đó, một số đơn vị (chi nhánh, phịng giao dịch) mới thành lập nên chưa có đóng góp tích cực vào lợi nhuận chung của Ngân hàng.
Trong thời gian mới chuyển đổi mơ hình họat động, Navibank chú trọng vào cơng tác mở rộng mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch làm tăng chi phí hoạt động tài sản ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh.
Thứ bảy: Công tác quảng cáo, tiếp thị cũng như quảng bá hình ảnh, thương hiệu của Navibank chưa được chú trọng để gây sự quan tâm, chú ý, nâng cao lòng tin của khách hàng đến thương hiệu của Navibank.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Sau gần 4 năm tăng cường khả năng cạnh tranh khi chuyển đổi mơ hình hoạt động cộng với những khó khăn của nền kinh tế đã để lại bài học kinh nghiệm quý báu trong hoạt động kinh doanh tiền tệ cho Navibank, bằng những quyết tâm và nỗ lực không ngừng của Ban lãnh đạo và tập thể Cán bộ nhân viên đã giúp cho Navibank vượt qua khủng hoảng và hoạt động kinh doanh có lãi trong những năm tình hình kinh tế khó khăn, ngày càng khẳng định vị thế của Navibank trên thị trường tài chính.
Với các số liệu từ báo cáo thuờng niên của Navibank và các số liệu của NHTMCP khác từ năm 2006 đến năm 2009, tác giả đã phân tích, so sánh cơ cấu nguồn vốn, tài sản, tốc độ tăng trưởng, và các chỉ tiêu để đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Navibank. Qua phân tích, tác giả đã nêu những mặt đạt được và chưa đạt được trong quá trình hoạt động kinh doanh của Navibank, trong đó điểm khó khăn nhất của Navibank hiện nay là khả năng cạnh tranh trên thị trường tiền tệ yếu so với các NHTMCP khác. Những khó khăn này càng bộc lộ rõ hơn khi nền kinh tế suy thối, có tốc độ tăng trưởng chậm,…đã ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh và lợi nhuận của Navibank vì hoạt động tín dụng vẫn được xem là hoạt động chính, các hoạt động khác như: HĐDV, HĐKD ngoại hối, HĐ góp vốn, mua cổ phần,…vẫn chưa được khai thác để tạo ra thế mạnh riêng nhằm đóng góp vào lợi nhuận chung, cũng như phân tán rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Navibank trong thời gian qua. Do vậy, trong thời gian tới, Navibank cần có các chiến lược kinh doanh mạnh mẽ và táo bạo để củng cố, nâng cao hiệu quả các hoạt động kinh doanh hiện tại, đồng thời cần tăng cường đầu tư, mở rộng hoạt động kinh doanh, đa dạng hố sản phẩm dịch vụ, đa dạng hóa danh mục đầu tư… nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh, tăng cường năng lực cạnh tranh trên thị trường tài chính.
CHƯƠNG 3:
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHTMCP NAM VIỆT
3.1. Định hướng hoạt động kinh doanh của NHTMCP Nam Việt
Ngân hàng TMCP Nam Việt xác định tiếp tục theo đuổi mục tiêu chiến lược đã lựa chọn là trở thành ngân hàng thương mại bán lẻ chuẩn mực hàng đầu Việt
Nam, hoạt động đa năng – đa lĩnh vực dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại cùng
với đội ngũ cán bộ nhân viên thân thiện và tinh thần trách nhiệm cao. Các nội dung cơ bản của mục tiêu chiến lược đến 2013 được thể hiện như sau:
Khách hàng mục tiêu: khách hàng cá nhân và doanh nghiệp có quy mơ vừa
và nhỏ, và nhóm khách hàng trong các khu cơng nghiệp.
Sản phẩm, dịch vụ chính: bên cạnh các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng truyền
thống như huy động vốn và cho vay, Ngân hàng tập trung ứng dụng công nghệ hiện đại vào các sản phẩm dịch vụ như kinh doanh hối đoái, thanh toán trong nước và quốc tế, dịch vụ thẻ, các sản phẩm công cụ phái sinh…
Thị trường mục tiêu: các địa bàn, tỉnh thành có tốc độ phát triển kinh tế cao
như: Tp.HCM, Hà Nội, Hải Phịng, Đà Nẵng, Cần Thơ…
Cơng nghệ: tồn bộ các mảng hoạt động đều được chuẩn hóa trên cơ sở các
chuẩn mực quốc tế thông qua việc triển khai hệ thống quản trị ngân hàng cốt lõi (Core banking).
Sự quan tâm đối với khả năng sinh lợi: nhận định khả năng sinh lợi tỷ lệ thuận với mức độ rủi ro, nên Ngân hàng chấp nhận các quyết định đầu tư có khả năng sinh lợi không cao nhưng bảo đảm hoạt động kinh doanh ổn định và phát triển bền vững.
3.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả HĐKD của Navibank trong giai đoạn hiện nay. hiện nay.
3.2.1.iải pháp nâng cao năng lực tài chính.
3.2.1.1.Tăng vốn điều lệ.
Vốn điều lệ của ngân hàng có tầm quan trọng đặc biệt vì nó quyết định đến