2.2.4 .2Nguyên nhân từ bên ngoài ngân hàng thương mại
3.2. Các giải pháp đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam:
3.2.4. Đẩy mạnh công tác tư vấn cho khách hàng:
Trong tình hình thực tế ở Việt Nam hiện nay, đa số các doanh nghiệp còn thiếu kinh nghiệm trong lĩnh vực quản lý tài chính thương mại. Đặc biệt là đối các doanh nghiệp nhỏ, lần đầu tiên bước vào thương trường quốc tế, còn hạn chế về ngoại ngữ, thiếu trình độ chun mơn trong lĩnh vực thương mại, thanh toán quốc tế cũng như chưa hiểu biết một cách đầy đủ, tồn diện về các thơng lệ, điều kiện thương mại quốc tế. Chính vì vậy, phát triển công tác tư vấn cho khách hàng hiện nay là vô cùng cần thiết.
Trong lĩnh vực thương mại quốc tế, vai trò của ngân hàng càng phải được thể hiện rõ nét. Đối với các doanh nghiệp xuất khẩu, khách hàng cần được tư vấn về thị trường xuất khẩu, uy tín của các đối tác thương mại, cách thức để tiến hành giao dịch một cách tốt nhất để tránh xảy ra tranh chấp ảnh hưởng đến khả năng nhận thanh toán sau này. Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, cần tư vấn sao cho khách hàng thấy được những lợi ích căn bản của phương thức thanh toán BTT cũng như cách thức thực hiện sao cho tiết kiệm nhất.
Thực tế của các nền kinh tế phát triển cho thấy, doanh thu từ hoạt động tư vấn là một nguồn thu quan trọng của hoạt động ngân hàng hiện đại. Phát triển dịch vụ tư vấn một mặt giúp ngân hàng gia tăng được nguồn thu dịch vụ, song quan trọng hơn, nó sẽ góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh cho doanh nghiệp. Đồng thời cũng góp phần cho hoạt động ngân hàng, trong đó có hoạt động BTT được thực hiện trơi chảy, tạo được niềm tin từ phía khách hàng, thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến với ngân hàng, từ đó khơng ngừng nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cho ngân hàng.
3.2.5 Xây dựng quy trình hoạt động BTT tại các ngân hàng:
Hiện nay, quy trình hoạt động BTT tại các ngân hàng rất chặt chẽ, điều đó đã đem lại kết quả tích cực rất đáng khích lệ là hoạt động BTT tại các NHTM Việt Nam chưa phát sinh nợ quá hạn. Tuy nhiên, những tiêu chí khắt khe về người mua hàng, người bán hàng và hàng hóa được BTT đã cản trở sự phát triển của hoạt động BTT. Chẳng hạn tại ACB, tiêu chí bên mua hàng phải có vốn chủ sở hữu tối thiểu 30 tỷ đồng, trong khi đó, tại Việt Nam, hơn 95% doanh nghiệp là doanh nghiệp nhỏ và vừa (tiêu chí doanh nghiệp nhỏ và vừa có vốn điều lệ ≤ 10 tỷ đồng và có số lao động ≤ 300 người), vì vậy, ACB đã gạt một số lượng doanh nghiệp rất lớn ra khỏi danh sách người mua tiềm năng. Muốn mở rộng hoạt động BTT, ACB nên bỏ tiêu chí vốn chủ sở hữu mà nên tập trung vào tiêu chí doanh thu, vịng quay vốn lưu động, uy tín trong quan hệ thanh tốn, quan hệ tín dụng.
Theo thông lệ, hoạt động BTT là hoạt động nhiều rủi ro đối với ngân hàng, một trong những chức năng của BTT là bảo hiểm rủi ro tín dụng. Do đó, để sản phẩm này thực sự có hiệu quả, các ngân hàng cần phát triển nhanh sản phẩm này về doanh số với nguyên tắc lấy số đông để bù đắp rủi ro. Do những đặc điểm riêng của BTT, nghiệp vụ này đặc biệt phù hợp với doanh nghiệp nhỏ và vừa. Các NHTM cũng nên chấp nhận một tỷ lệ rủi ro nhất định khi nới lỏng các điều kiện trong quy trình nhằm mở rộng hoạt động BTT.
3.2.6 Mở rộng mối quan hệ đại lý với các NHTM khác trong và ngoài nước.
Quan hệ ngân hàng đại lý thực chất là quan hệ giữa một ngân hàng trong nước với một ngân hàng nước ngoài trong việc làm đại lý cho nhau trên cơ sở hai bên cùng có lợi. Hiện nay, hệ thống NHTM có quan hệ đại lý với hàng ngàn ngân hàng tại hàng trăm vùng quốc gia và vùng lãnh thổ. Tuy nhiên, chỉ có 3 NHTM tham gia Hiệp hội BTT quốc tế. Việc tham gia các hiệp hội ngành nghề như FCI, các ngân hàng sẽ thuận lợi hơn trong quá trình triển khai nghiệp vụ ngân hàng quốc tế vì có khả năng nắm bắt được các thơng tin tốt nhờ quan hệ hợp tác toàn cầu. Từ đó, những rủi ro trong giao dịch sẽ được giảm thiểu và chất lượng dịch vụ được nâng cao hơn.
Trở lại với nghiệp vụ BTT, quan hệ ngân hàng đại lý càng được mở rộng thì việc thu hồi nợ càng trở nên dễ dàng, nhanh chóng, thuận tiện và tiết kiệm. Thực tế là ngân hàng nào có mạng lưới ngân hàng đại lý rộng lớn thì hoạt động BTT quốc tế càng phát triển. Do đó, trong thời gian tới, các ngân hàng cần duy trì tốt mối quan hệ đại lý với các ngân hàng hiện tại, và chủ động hơn nữa trong việc phát triển, mở rộng quan hệ với các ngân hàng ở các nước mà Việt Nam đã và đang có quan hệ thương mại. Các ngân hàng đại lý không chỉ là các đối tác kinh doanh quan trọng mà còn là nguồn cung cấp thông tin và tư vấn đáng tin cậy về các khách hàng nước ngoài trong các thương vụ và các giao dịch tài trợ có liên quan.
Đối với BTT nội địa, các ngân hàng có thực hiện nghiệp vụ BTT nên chủ động liên hệ với nhau và thảo luận với nhau những rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động BTT do thiếu thông tin về khách hàng, phải nhìn nhận những khó khăn chung mà hầu hết các ngân hàng đề gặp phải, từ đó nhấn mạnh đơi bên cùng có lợi trong mối liên kết này. Sau đó, các ngân hàng có thể hợp tác và trao đổi thông tin về khách hàng để xác minh cả bên bán hàng và bên mua hàng.
3.2.7 Nâng cao chất lượng khâu thẩm định:
Khác với tín dụng truyền thống, ngân hàng chỉ phải thẩm định người vay và dự án/ phương án sản xuất kinh doanh. Vấn đề các đơn vị BTT quan tâm khi cung cấp sản phẩm BTT là các khoản phải thu, người bán và tính chặt chẽ, hợp pháp của hợp đồng thương mại.
Đối với các khoản phải thu:
- Trên cơ sở các số liệu và thơng tin phân tích, ngân hàng có thể xây dựng các chỉ số an toàn phù hợp cho các khoản phải thu.
- Kiểm tra cẩn thận các khoản phải thu dưới nhiều hình thức, trên hợp đồng và các sổ phụ, trên hóa đơn chứng từ và các tài khoản tại các NHTM khác.
- Phân tích có dự báo tình hình các đối tác, tình hình thị trường có ảnh hưởng có ảnh hưởng đến mặt hàng liên quan đến khoản phải thu.
- Tận dụng tối đa các kênh thông tin khác như CIC, các NHTM khác, thông tin qua các khách hàng là bạn hàng của nhau để phòng ngừa rủi ro đạo đức.
- Tính tốn lịch thu nợ, trả nợ liên quan đến các khoản phải thu trên cơ sở cân đối dòng tiền phải trả cho ngân hàng và cho khách hàng.
Ngồi ra, hóa đơn bán hàng là chứng từ người bán phát hành để đòi tiền người mua thanh toán những khoản nợ phát sinh từ việc mua bán hàng hóa giữa hai bên. Do đó, ngân hàng nên quy định rõ những điều kiện của hóa đơn của các sản phẩm có thể BTT được.
Đối với người mua hàng:
- Cần sử dụng nhiều nguồn tin để tìm hiểu uy tín, tư cách và lịch sử tín dụng của bên mua. Quan trọng nhất là nguồn thông tin từ ngân hàng đại lý mà người mua có quan hệ giao dịch thường xuyên.
- Trên cơ sở thông tin thu thập được, cần thẩm định chính xác khả năng thanh tốn của người mua để cấp hạn mức BTT chính xác nhất nhằm mở rộng tối đa doanh số BTT nhưng vẫn đảm bảo an toàn cho ngân hàng.
Đối hợp đồng thương mại: khi thẩm định hợp đồng cần chú ý tính chặt chẽ về pháp lý và hình thức của hợp đồng.
Ngồi ra, để đảm bảo hoạt động BTT được an tồn góp phần giữ vững sự ổn định và phát triển bền vững của ngân hàng. Các NHTM cần xây dựng tiêu chí đánh giá rủi ro đối với từng loại khoản phải thu, từng loại khách hàng, từng loại sản phẩm BTT để từ đó quy định tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro đối với từng hợp đồng BTT.
3.2.8 Hiện đại quá cơng nghệ ngân hàng theo mặt bằng trình độ quốc tế:
Để có thể mở rộng hoạt động BTT, cần liên tục cập nhật công nghệ mới cho ngân hàng. Công nghệ mới phải đáp ứng được yêu cầu quản lý toàn bộ hoạt động BTT của ngân hàng nhưng vẫn phải thỏa mãn nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, mang lại lợi ích cho khách hàng.
3.2.9 Đào tạo đội ngũ cán bộ ngân hàng có đủ năng lực và có tính chun nghiệp cao.
Trong điều kiện nào, yếu tố con người ln có tính chất quyết định sự thành bại của một doanh nghiệp, trong lĩnh vực ngân hàng, điều này càng có ý nghĩa. Để có thể triển khai hiệu quả một nghiệp vụ phức tạp và có nhiều rủi ro như nghiệp vụ BTT cần bố trí những người có trình độ chun mơn về tài chính ngân hàng, giỏi ngoại ngữ, am tường luật pháp và các công ước, thông lệ quốc tế trong lĩnh vực kinh tế thương mại. Để có được những người như vậy cần chú trọng khâu tuyển dụng, đào tạo đồng thời có chế độ đãi ngộ xứng đáng.
3.3 Một số kiến nghị:
3.3.1 Với ngân hàng nhà nước:
3.3.1.1 Cần ban hành quy chế mới quy định hoạt động BTT thay thế quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN.
Tính cho đến thời điểm hiện nay, NHNN chỉ mới ra Quyết định số 1096/2004/QĐ- NHNN ngày 06/09/2004 V/v ban hành Quy chế hoạt động BTT và Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN ngày 16/10/2008 V/v sửa đổi, bổ sung một số điều Quyết định 1096. Các quyết định này ra đời với một thái độ rất thận trọng, dè dặt và đã chưa mang lại hiệu quả thật sự. Chính vì vậy, NHNN cần sớm ban hành một văn bản, quy chế khác ngắn gọn, đầy đủ, khắc phục được những vấn đề chưa hoàn thiện trong quy chế cũ và thống nhất với thông lệ, công ước về BTT quốc tế. Văn bản mới này cần xem xét những vấn đề sau:
Thứ nhất, định nghĩa chính xác nghiệp vụ BTT theo thơng lệ quốc tế. Cần có sự
phân biệt rạch rịi giữa các thuật ngữ “cấp tín dụng” và “mua bán nợ”. Nên tách bạch hoạt động BTT với cho vay và hai nghiệp vụ này không nên được quản lý và kiểm soát như nhau.
Thứ hai, hiện nay, khơng có quy định nào xác lập mối quan hệ của việc chuyển giao quyền đòi nợ của bên bán cho đơn vị BTT. Vì thế, cần phải đưa ra quy định xác định điều kiện để việc chuyển giao quyền đòi nợ của các bên có hiệu lực.
Thứ ba, nhằm hạn chế rủi ro cho tổ chức BTT, nên có quy định về quyền của chủ
nợ đối với khoản phải thu. Đối với BTT có truy địi, cần có quy định về quyền của đơn vị BTT đối với tài sản của người bán. Trong trường hợp người mua khơng thanh tốn hoặc người bán vi phạm hợp đồng, đơn vị BTT có quyền truy đòi lại số tiền đã ứng trước cho người bán. Nếu người bán mất khả năng hồn trả, đơn vị BTT sẽ có quyền đối với tài sản của người bán tương ứng với số tiền chưa hoàn trả. Đối với BTT khơng truy địi, đơn vị BTT cũng có quyền đối với tài sản của người mua tương ứng với số tiền chưa hoàn trả trong trường hợp người mua mất khả năng thanh tốn.
Thứ tư, nên có quy định về các điều kiện giới hạn đối với người mua, hạn mức BTT tối đa của từng người mua so với vốn tự có của đơn vị BTT. Hiện nay, việc quy định về tổng số dư BTT cho một khách hàng khơng vượt q 15% vốn tự có của đơn vị BTT là khơng hợp lý bởi vì rủi ro của đơn vị BTT khơng phải chỉ nằm ở chỗ người bán mà cịn ở khả năng thanh tốn của người mua.
Thứ năm, cần xem xét và quy định rõ việc áp dụng thuế chuyển nhượng đối với hoạt động này. Hiện nay, vẫn chưa có bất kỳ văn bản pháp luật nào đề cập đến vấn đề này.
3.3.1.2 Nâng tầm hiệu quả hoạt động của Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) của NHNN.
Việc kiện toàn CIC sẽ giúp các NHTM, doanh nghiệp và cá nhân có được thơng tin chính xác và đáng tin cậy. Vấn đề then chốt là mở rộng quy mô kho cơ sở dữ liệu, rút ngắn thời gian cung cấp thông tin. Thông tin minh bạch sẽ thúc đẩy sự phát triển của thị trường tài chính nói chung và nghiệp vụ BTT nói riêng.
Hiện nay CIC là cơ quan duy nhất chuyên cung cấp thông tin cho các NHTM và thu thập thông tin từ các nơi này. Song cho đến nay, CIC vẫn chưa trở thành nơi tin cậy cung cấp những thông tin chắc chắn và đầy đủ cho việc phòng ngừa rủi ro hoạt động ngân hàng. Do đó, cần phải có những biện pháp tích cực để hồn thiện các dịch vụ của CIC, cụ thể là:
- Cần quy định rõ theo từng thời kỳ các NHTM phải thông tin đầy đủ về tình hình tài chính, vay vốn và trả nợ của các doanh nghiệp để CIC theo dõi và cập nhật số liệu.
Để các NHTM và doanh nghiệp chấp hành nghiêm chỉnh việc nộp các thông tin báo cáo một cách thường xuyên, đầy đủ, ngoài những biện pháp hành chính bắt buộc, CIC cịn phải chứng minh cho họ thấy những lợi ích của việc làm đó, khơng chỉ cho nền kinh tế nói chung mà cịn phục vụ riêng cho từng doanh nghiệp.
Để được như vậy, CIC không những là cơ quan cung cấp và thu thập thông tin đơn thuần mà còn phải chịu trách nhiệm về những thơng tin do mình cung cấp. Nếu thơng tin sai lệch, chậm trễ dẫn đến rủi ro, CIC phải chia sẻ một phần trách nhiệm bằng cách chịu bồi thường một tỷ lệ của khoản vay hay tài trợ. Ngược lại, CIC cũng có quyền hưởng một mức phí thỏa đáng tùy theo dịch vụ mình cung cấp. Sự thúc đầy bằng lợi ích vật chất này sẽ có tác dụng tăng hiệu quả cho hoạt động của CIC.
3.3.2 Kiến nghị khác đối với cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong việc phát triển hoạt động thương mại trong cộng đồng doanh nghiệp Việt Nam:
Một là, Nhà nước cần ổn định và hồn thiện chính sách thương mại tạo điều kiện cho các doanh nghiệp tham gia hoạt động thương mại, đơn giản hóa thủ tục hành chính, hải quan, thuế,… trong thời gian qua, chính sách thương mại Việt Nam thường xuyên thay đổi khiến cho các doanh nghiệp bị động trong kế hoạch sản xuất kinh doanh ảnh hưởng gián tiếp đến hoạt động ngân hàng. Chính vì vậy, ổn định chính sách thương mại là một giải pháp hết sức quan trọng giúp hoạt động BTT phát triển. Trong lĩnh vực thương mại quốc tế, cần hồn thiện chính sách thương mại theo hướng khuyến khích xuất khẩu và quản lý chặt chẽ nhập khẩu, đẩy mạnh hoạt động đối ngoại, đặc biệt là hoạt động thương mại với các thị trường lớn như Trung Quốc, các nước ASEAN, các nước EU, Mỹ, Nhật,… Cần có chính sách để doanh nghiệp ưu tiên đầu tư vốn, công nghệ, lao động cho những ngành có khả năng xuất khẩu, chú ý những ngành cơng nghiệp chế biến tạo giá trị gia tăng cao.
Hai là, Nhà nước cần có biện pháp hỗ trợ hiệu quả hơn cho các doanh nghiệp về
vốn và thông tin thị trường. Các doanh nghiệp Việt Nam hầu hết là doanh nghiệp nhỏ và vừa thường thiếu vốn, do vậy rất cần Nhà nước hỗ trợ về vốn thông qua các khoản tín dụng ưu đãi, quỹ bảo lãnh tín dụng. Mặt khác, dù đã trưởng thành nhiều trong kinh doanh nhưng các doanh nghiệp Việt Nam vẫn còn thiếu kinh nghiệp, am hiểu về thị trường. Do đó, Nhà nước cần hỗ trợ các doanh nghiệp những thông tin về luật pháp, thị trường nhất