+ Công ty CP, công ty TNHH 11.889 4.065 -7.824 -65,81 + DNTN - + Hộ SXKD 3.685 5.158 1.473 39,97 + Đời sống CBCNV - - + Khác - - * Tỷ lệ nợ xấu 7,72% 2,45% 3% -5,27% -0,55%
DNNN, HTX có chuyển biến tích cực nhất, năm 2008 từ 2 tỷ đồng đến năm 2009 khơng có nợ xấu. Công ty CP, công ty TNHH giảm 7,8 tỷ đồng (chiếm 65,81%). Tuy Hộ SXKD có tăng lên 1,4 tỷ đồng (chiếm 39,97%) nhưng tổng dư nợ xấu toàn chi nhánh năm cũng giảm đang kể và đạt chỉ tiêu đề ra.
2.4.1.2 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn:
Bảng 2.19: ĐVT: Tỷ đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009
Tổng vốn huy động 462 965
Dư nợ cho vay 230 376
Hiệu suất sử dụng vốn 49.8% 39.0%
BIỂU ĐỒ 2.13: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN SO VỚI TỔNGDƯ NỢ DƯ NỢ 1000 800 600 400 200 0 462 230 965 376 Năm 2008 Năm 2009 Đ ơ n vị tí n h: tỷ đ
Hiện tại, nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ chính và mang lại lợi nhuận chủ yếu cho chi nhánh, do đó hiệu suất sử dụng vốn là chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lượng tín dụng và cũng là chỉ tiêu đánh giá khả năng huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vốn cho các đối tượng KH của chi nhánh. Năm 2008, hiệu suất sử dụng vốn là 49,8% và năm 2009 là 39% thấp hơn so với năm trước 10,8% tuy so về số tuyệt đối có tăng. Lý do cuối năm 2009 theo chủ trương của Chính phủ phải thắt chặt tín dụng để ngăn chặn lạm phát. Con số này phản ánh khả năng huy động vốn cũng như khả năng đáp ứng nhu cầu vốn tại chi nhánh là rất cao, khả năng thanh khoản cao. Với nguồn vốn huy động cao chi nhánh đảm bảo tự chủ được nguồn vốn và hưởng được phí điều hịa vốn từ Hội sở chính. Tuy nhiên, hiệu suất sử dụng vốn này tương đối thấp, chi nhánh nên tận dụng nguồn vốn này để tăng cường mở rộng và tìm kiếm thêm KH vay mới. Nhờ vậy, chi nhánh mới có thể tăng nguồn thu lãi và việc KH sử dụng các sản phẩm dịch vụ khác sẽ tăng thêm nguồn thu nhập cho chi nhánh.
2.4.1.3 Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng:
Bảng 2.20: ĐVT: Tỷ đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009
Doanh số thu nợ 495 389
Dư nợ bình qn 230 376
Vịng quay vốn tín dụng 2.15 1.03
Đây là chỉ tiêu phản ánh số vòng chu chuyển của vốn vay (thường là 1 năm). Chỉ tiêu này càng tăng thì tính tổ chức, quản lý tín dụng càng tốt, chất lượng cho vay càng cao. Tuy nhiên, chỉ tiêu này chỉ phản ánh một cách tương đối, vì nếu một NHTM này cho vay các doanh nghiệp sản xuất chiếm tỷ trọng lớn dư nợ, thì chỉ tiêu này thấp hơn NHTM khác cho vay các doanh nghiệp thương mại. Năm 2009, vịng quay vốn tín dụng thấp hơn năm 2008 lý do ngân hàng đã lựa chọn cho vay các doanh nghiệp sản xuất nhiều hơn mang tính ổn định hơn so với doanh nghiệp thương mại; ngồi ra năm 2008 ngân hàng cho vay nhiều doanh nghiệp kinh doanh ngành bất động sản có nhiều rủi ro và doanh số nợ xử lý rủi ro được trích ra ngoại bảng đã được tính vào doanh số thu nợ nên vịng quay vốn tín dụng cao hơn. Như
vậy, thực chất vịng quay vốn tín dụng khơng phản ánh được chính xác chất lượng tín dụng vì thế cần xem xét thêm các chỉ tiêu khác.
2.4.1.4 Chỉ tiêu lợi nhuận:
Bảng 2.21: ĐVT: Tỷ đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009
Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng -3.3 17.4
Dư nợ cho vay 230 376
Chỉ tiêu lợi nhuận -1.43% 4.63%
Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm từ 70%-85% tổng lợi nhuận của NHTM. Năm 2008, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng âm, thậm chí chi nhánh phải vay lương từ Hội sở chính nguyên nhân ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng tài chính tồn cầu, kinh tế trong nước cũng gặp nhiều khó khăn. Tuy nhiên, năm 2009 chi nhánh đã khắc phục và đạt được lợi nhuận dương 4,63% cao hơn một số chi nhánh thành lập cùng đợt. Nguyên nhân chi nhánh đã huy động được nguồn vốn lớn trong đó tiền gửi thanh tốn chủ yếu là tiền gửi KBNN bình quân cả năm 200 tỷ đồng với lãi suất thấp, do đó chênh lệch lãi suất suất đầu ra – đầu vào khá cao, bình quân lãi suất đầu vào cả năm chỉ ở mức 0,523%/tháng. Ngồi ra cịn giúp cho chi nhánh chủ động được nguồn vốn cho vay đồng thời cải thiện chất lượng tín dụng nên lợi nhuận mới đạt kết quả cao.
2.4.2 Quy trình cho vay tại chi nhánh:
2.4.2.1 Đối với khoản vay thuộc thẩm quyền phê duyệt của Chi nhánh và Phòng giao dịch:
- CBTD được phân công giao dịch với KH có nhu cầu vay vốn có trách nhiệm hướng dẫn KH lập hồ sơ vay vốn, căn cứ kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng tiến hành thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định.
- Trường hợp khoản vay thuộc thẩm quyền phán quyết theo phân cấp của CBTD/TPTD hoặc Phòng Kế hoạch – kinh doanh: CBTD/Trưởng phòng trực tiếp phê duyệt khoản vay và ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay (theo ủy quyền – nếu có).
- Trường hợp khoản vay vượt quyền phán quyết của CBTD/Trưởng phịng thì TPTD/TP Kế hoạch – Kinh doanh có trách nhiệm kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do CBTD lập, tiến hành xem xét, thẩm định lại (nếu cần thiết) hoặc trực tiếp thẩm định trong trường hợp kiêm CBTD, ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định và trình Giám đốc NHNo nơi cho vay xem xét, quyết định.
- Giám đốc NHNo nơi cho vay căn cứ vào báo cáo thẩm định do CBTD, Phịng tín dụng/Phịng Kế hoạch - kinh doanh trình, quyết định cho vay hoặc khơng cho vay:
+ Nếu đồng ý cho vay thì NHNo nơi cho vay cùng KH lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay (trường hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản);
+ Nếu khơng đồng ý cho vay thì phải thơng báo bằng văn bản cho KH biết. - Hồ sơ khoản vay sau khi được ký duyệt cho vay, được chuyển cho kế toán thực
hiện nghiệp vụ hạch toán kế toán, thanh toán (chuyển cho đơn vị thụ hưởng/chuyển vào tài khoản tiền gửi thanh toán) hoặc chuyển thủ quỹ để giải ngân cho KH (nếu cho vay bằng tiền mặt).
2.4.2.2 Đối với khoản vay vượt thẩm quyền phê duyệt theo quy định về phân cấp mức phán quyết cho vay tối đa đối với một KH:
- Vượt thẩm quyền phê duyệt của chi nhánh: thực hiện theo quy định hiện
hành của NHNo Việt Nam. Tùy theo từng khoản vay và điều kiện cụ thể, Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc hoặc Giám đốc NHNo nơi cho vay có thể triệu tập họp Ủy ban quản lý rủi ro hoặc hội đồng tư vấn tín dụng để tham khảo ý kiến các thành viên (các thành viên hội đồng tư vấn tín dụng do Chủ tịch Hội đồng quản trị hoặc Tổng giám đốc, Giám đốc triệu tập từng lần) trước khi quyết định phê duyệt khoản vay. - Vượt thẩm quyền phê duyệt của Phòng giao dịch (trên 1 tỷ đồng): CBTD
hướng dẫn KH hoàn thiện hồ sơ, thủ tục vay vốn; căn cứ kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng (nếu có) thực hiện thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định. Nếu đồng ý cho vay thì ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định và trình giám đốc Phịng giao dịch xem xét để trình ngân hàng cấp trên trực tiếp.
Nhận được hồ sơ thủ tục do Phịng giao dịch trình, Giám đốc chi nhánh giao cho TPTD/Trưởng phịng Kế hoạch-kinh doanh soạn thảo hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, ký “nháy’ trên các hợp đồng đó và trình Giám đốc hoặc Phó giám đốc (nếu được ủy quyền) ký kết hợp đồng, thông báo phê duyệt khoản vay và các giấy tờ kèm theo (nếu có), chuyển tồn bộ hồ sơ cho Phịng giao dịch quản lý, thực hiện hạch toán kế toán, giải ngân, thu nợ, giám sát khoản vay, trích lập dự phịng rủi ro…
Nếu khoản vay khơng được phê duyệt, chi nhánh cấp trên phải thông báo bằng văn bản cho Phịng giao dịch để thơng báo cho KH biết.
2.4.2.3 Thời gian thẩm định cho vay:
- Các dự án, phương án trong quyền phán quyết: trong thời gian không quá 5 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và không quá 10 ngày làm việc đối với cho vay trung, dài hạn kể từ khi NHNo nơi cho vay nhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tin cần thiết của KH theo yêu cầu NHNo Việt Nam, NHNo nơi cho vay phải quyết định và thông báo việc cho vay hoặc không cho vay đối với KH.
- Các dự án, phương án vượt quyền phán quyết:
+ Trong thời gian không quá 5 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và không quá 10 ngày làm việc đối với cho vay trung, dài hạn kể từ khi NHNo nơi cho vay nhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tin cần thiết của KH theo yêu cầu NHNo Việt Nam, NHNo nơi cho vay phải làm đầy đủ thủ tục trình lên NHNo cấp trên.
+ Trong thời gian không quá 5 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và không quá 10 ngày làm việc đối với cho vay trung, dài hạn kể từ ngày nhận đủ hồ sơ do chi nhánh trình, NHNo cấp trên phải thơng báo chấp thuận hoặc không chấp thuận cho vay.
- NHNo nơi cho vay có trách nhiệm nêm yết cơng khai thời hạn tối đa thẩm định cho vay theo quy định.
2.4.2.4 So sánh với quy trình cho vay tại một NHTM cổ phần như Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín (Sacombank):
Lưu đồ quy trình:
Trách nhiệm Bước Q trình Chứng từ/Tài liệu
liên quan NV.QHKH NVTV NV.TĐ Cấp thẩm quyền NV.HT, NV.KSTD, NV.TTQT, GDV.TD, GDV.Quỹ NV.QLN, NV.QHKH (nợ nhóm 1&2) NV.TĐ, NV.QLN (nợ xấu) NV.QHKH, GDV.TD, NV.TTQT, NV.QLN NV.QHKH, NV.TĐ, NV.KSTD, NV.TTQT, NV.QLN B1 B2 B3 B4 B5 B6 B7
Tiếp thị, thu thập hồ sơ và đề xuất nhu cầu
Thẩm định
Phê duyệt
Hoàn chỉnh hồ sơ và triển khai phán quyết
Quản lý và thu hồi nợ
Tất toán Lưu hồ sơ Quy trình bán hàng Quy trình thẩm định Quy trình phán quyết cấp tín dụng Quy trình hồn chỉnh hồ sơ và triển khai
phán quyết Các quy định về quản lý và thu hồi nợ Quy trình tất tốn hồ sơ cấp tín dụng Quy trình quản lý hồ
sơ tài sản đảm bảo Bộ hồ sơ tín dụng
Diễn giải lưu đồ: Xem Phụ lục
2.4.3 Lãi suất bình quân của chi nhánh NHNo Hùng Vương TPHCM và Sacombank chi nhánh Sài Gịn:
Bảng 2.22
Lãi suất huy động bình qn (VND)
Lãi suất cho vay bình quân (VND)
Chênh lệch lãi suất
Agribank CN Hùng Vương 0,523% 0,933% 0,41%
Sacombank CN Sài Gòn 0,577% 0,937% 0,36%
Căn cứ vào bảng lãi suất bình quân trên thì Agribank chi nhánh Hùng Vương TPHCM có lãi suất huy động và lãi suất cho vay bình quân thấp hơn so với Sacombank chi nhánh Sài Gòn, tuy nhiên chênh lệch lãi suất bình quân của Agribank Hùng Vương lại cao hơn, điều này giúp cho Agribank Hùng Vương có thể thu hút được nhiều KH vay hơn và lựa chọn được KH tiềm năng tốt hơn, đồng thời góp phần làm tăng lợi nhuận của chi nhánh. Nguyên nhân do Agribank Hùng Vương có nguồn tiền gửi thanh tốn bình qn cao khoảng 205 tỷ đồng chiếm 21% trong tổng nguồn vốn huy động, trong đó KBNN bình qn 135,3 tỷ đồng; TCKT và cá nhân 69,7 tỷ đồng.
2.4.4 Nhận xét về bảng khảo sát khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ vay vốn của NHNo Hùng Vương TPHCM:
- Thái độ phục vụ của nhân viên chưa mang tính chuyên nghiệp, cần phải được huấn luyện thêm về nghiệp vụ cũng như phong cách phục vụ với khách hàng chiếm đến 37% trong tổng số 100 phiếu khảo sát, lý do là chi nhánh mới được thành lập khoảng 2 năm, lực lượng cán bộ cơng nhân viên cịn trẻ mới được tuyển dụng nên chưa có nhiều kinh nghiệm.
- Theo Quyết định số: 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/06/2010 của NHNo Việt Nam thì thời gian thẩm định và xét duyệt cho vay ngắn hạn không quá 5 ngày làm việc và thời thẩm định và xét duyệt cho vay trung dài hạn không quá 10 ngày làm việc. Tuy nhiên nếu hồ sơ vượt quyền phán quyết phải trình lên cấp cao hơn phải mất thêm nhiều thời gian. Theo bảng khảo sát có 10% trong tổng số 100 phiếu
khảo sát thời gian xét duyệt trên 10 ngày và 10% khách hàng đánh giá quy trình xét duyệt cho vay cịn mất nhiều thời gian. Do đó, nên xem xét lại quy trình xét duyệt cho vay và nâng cao tính chuyên nghiệp của CBTD để có thể cạnh tranh với các ngân hàng cổ phần khác có một số sản phẩm cho vay trong vịng 24h hoặc 2 ngày làm việc.
- Việc kiểm tra sau khi cho vay, giải đáp thắc mắc, khiếu nại và trợ giúp của ngân hàng đối với khách hàng cần được quan tâm đúng mức đồng thời để đáp ứng, thỏa mãn nhu cầu của khách hàng rất quan trọng nhằm duy trì quan hệ khách hàng lâu năm, tạo uy tín thu hút thêm khách hàng mới và tạo cơ sở để khách hàng sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ khác của ngân hàng.
- Về số lượng sản phẩm dịch vụ vay vốn của NHNo Việt Nam còn chưa đa dạng và phong phú, hệ thống mạng lưới rộng khắp cả nước nhưng chưa được kết nối đồng bộ gây cho khách hàng nhiều phiền phức, mất nhiều phí và thời gian.
- Mức độ hài lòng của khách hàng khi sử dụng sản phẩm dịch vụ vay vốn chiếm 73%, còn 22% khách hàng đánh giá sản phẩm dịch vụ vay vốn chưa đạt mức độ hài lòng như mong muốn, cần cải tiến, sửa đổi.
- Theo đánh giá của khách hàng đã sử dụng sản phẩm dịch vụ vay vốn của một số ngân hàng khác, 38% khách hàng cho rằng chi nhánh cần cải tiến quy trình cho vay, 33% cải tiến thời gian xét duyệt cho vay, 25% cải tiến thái độ phong cách phục vụ.
2.4.5 Nhận xét về chất lượng tín dụng của chi nhánh: 2.4.5.1 Những mặt đạt được:
* Về chất lượng tín dụng:
- Tổng dư nợ xấu đến thời điểm 31/12/2009 là 9,22 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 2,45% thấp hơn kế hoạch đặt ra là 3% và thấp hơn nhiều so với năm 2008 là 7,72%; trong đó dư nợ xấu từ nhóm 3,4,5 đều giảm so với năm trước. Nợ xấu của DNNN, HTX giảm 48,07% và Công ty CP, Công ty TNHH giảm 65,81%.
- Với nguồn vốn huy động đạt 965 tỷ đồng và mức dư nợ cho vay là 376 tỷ đồng chiếm 39%/tổng huy động cho thấy khả năng thanh khoản của chi nhánh
Hùng Vương rất cao, đảm bảo khả năng tự chủ về nguồn vốn đặc biệt trong giai đoạn thiếu hụt nguồn vốn dẫn đến cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng.
- Chỉ tiêu lợi nhuận đạt kết quả 4,63% cao so với kế hoạch đặt ra và tăng trưởng cao so với năm trước.
- Tập trung chỉ đạo triển khai thực hiện tốt việc cho vay hỗ trợ lãi suất theo Quyết định của Chính phủ để góp phần ngăn chặn suy giảm kinh tế, duy trì tăng trưởng kinh tế, đảm bảo an sinh xã hội; tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt chương trình cho vay hỗ trợ lãi suất.
- Chủ động, linh hoạt trong điều hành hoạt động tín dụng: hạn chế đầu tư vào lĩnh vực kinh doanh bất động sản, đầu tư chứng khoán,… để tập trung đầu tư vào lĩnh vực xuất nhập khẩu, sản xuất kinh doanh.
- Rà soát và khắc phục những tồn tại, sai sót trong việc đánh giá, phân loại nợ, trích lập dự phịng và xử lý rủi ro tín dụng. Tập huấn Module tín dụng, MIS cho cán bộ làm cơng tác tín dụng để chủ động khai thác số liệu thông tin báo cáo.
* Về quy trình cho vay :
- Agribank có mức phán quyết cao hơn Sacombank, mức phán quyết thấp nhất