CHƢƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƢ
3.1. Định hƣớng của Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế đối với công tác thẩm định dự án đầu tƣ 3.1.1. Định hƣớng phát triển của Ngân hàng Thƣơng mại cổ phẩn Đầu tƣ và
Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế
3.1.1.1. Định hƣớng chung
Trong những năm qua, Chi nhánh ln hồn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao; quy mô và hiệu quả hoạt động ln có sự tăng trưởng, chất lượng hoạt động được đảm bảo. Tuy nhiên, trong giai đoạn kinh doanh mới khi BIDV cổ phẩn hóa, nhận thức và đánh giá được những cơ hội cũng như thách thức trong môi trường hoạt động, Chi nhánh đề ra mục tiêu, định hướng cụ thể như sau:
- Kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng, nâng cao tỷ trọng cho vay ngắn hạn,
ưu tiên phát triển tín dụng bán lẻ và tài trợ vốn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa kết hợp bán chéo sản phẩm; Bám sát tình hình hoạt động của khách hàng để kiểm soát các khoản vay tốt hơn nhằm hạn chế phát sinh nợ xấu, đặc biệt chú trọng đến những khách hàng có dư nợ lớn, mang tính quyết định đến hoạt động của Chi nhánh.
- Củng cố và phát triển hoạt động; tăng tốc, phấn đấu đứng đầu toàn ngành ngân hàng trên địa bàn về năng suất lao động, chất lượng tín dụng, quy mơ tổng tài sản.
- Hoạt động theo mơ hình Chi nhánh bán bn có kết hợp bán lẻ, trong đó tập trung, ưu tiên phát triển hoạt động bán lẻ, nâng dần tỷ trọng các chỉ tiêu bán lẻ.
3.1.2.2 Định hƣớng cho công tác thẩm định dự án đầu tƣ
Đối với quy trình thẩm định
Củng cố, hồn thiện bộ máy tổ chức thẩm định dự án tại Chi nhánh. Xác định
nhau cùng đưa ra quyết định tài trợ vốn vay hợp lý, đảm bảo an toàn nguồn vốn của ngân hàng và đem lại lợi nhuận. Thực hiện theo đúng nguyên tắc: gắn lợi ích của Ngân hàng với Khách hàng. Trước nhất phải đứng trên quan điểm của Ngân hàng từ đó xem xét tính khả thi của dự án, từ đó đưa ra quyết định cho vay đúng đắn đảm bảo hiệu quả cả với Ngân hàng và khách hàng. Ngoài ra cần phát triển cả về chất lượng đội ngũ nhân viên, tập huấn đào tạo để thực hiện tốt nhiệm vụ, đặc biệt là công tác thẩm định DAĐT, tạo điều kiện cho nhân viên nâng cao trình độ nghiệp vụ thẩm định chuyên sâu theo ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh.
Đối với phương pháp thẩm định:
Trong thời gian tới, Chi nhánh tiếp tục thực hiện theo các phương pháp thẩm định được quy định, bên cạnh đó thực hiện hoạt động để khắc phục những hạn chế, thiếu sót xảy ra với từng phương pháp cụ thể một cách tích cực nhất. Có ý kiến bằng văn bản lên Hội sở chính của BIDV.
3.2. Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tƣ tại Ngân hàng Thƣơng mại cổ phẩn Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế
3.2.1. Nâng cao chất lƣợng nhân viên thẩm định
Có thể khẳng định trình độ năng lực của nhân viên thẩm định là một trong những yếu tố quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định. Chính vì vậy việc tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng nhân viên thẩm định để nâng cao trình độ nghiệp vụ và phân công các nhân viên thẩm định phụ trách các ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh khác nhau. Mặt khác các cơ chế, chính sách, các quy định của Nhà nước thay đổi thường xuyên nên các Ngân hàng phải tăng cường đào tạo và phổ biến các quy định mới, nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn, bắt kịp xu thế phát triển trong lĩnh vực Ngân hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung. Nâng cao tình thần trách nhiệm, ý thức kỷ luật trong công việc của nhân viên. Công tác kiểm tra, giám sát cũng cần được chú trọng để kịp thời phát hiện các sai sót trong thẩm định tín dụng để khơng gây tổn thất cho Ngân hàng.
Bố trí đội ngũ nhân viên hợp lý, tránh sự chồng chéo, sắp xếp các nhân viên có đủ trình độ, năng lực chun mơn, có trách nhiệm làm công việc này. Nên phân công những nhân viên phụ trách khối khách hàng doanh nghiệp theo ngành nghề, để nhân viên tìm hiểu, học tập kiến thức về ngành nghề đó để tiến tới chun mơn hóa cơng tác thẩm định
3.2.2. Giải pháp thu thập, xử lý thông tin báo cáo đầu tƣ
Ngân hàng cần yêu cầu khách hàng cung cấp đầy đủ thơng tin, xác minh tính trung thực của các thơng tin đó, bên cạnh đó các nhân viên thẩm định cũng khơng nên sử dụng những thơng tin một chiều mà phải có sự đối chiếu, cụ thể:
Việc thẩm định khách hàng thơng qua phỏng vấn trực tiếp, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của các giấy tờ cần thiết. Qua việc phân tích và đánh giá về doanh nghiệp, nhân viên sẽ có được kết luận về phong cách làm việc, quản lý điều hành, mức độ chính xác và trung thực của khách hàng. Ngoài ra, nhân viên nên đến cơ sở của khách hàng để tham quan khảo sát thực tế
Tìm kiếm các nguồn thơng tin từ bên ngồi: Nguồn thơng tin này mang tính đa dạng và khách quan nên sẽ góp phần giúp nhân viên thực hiên thẩm định một cách chính xác hơn, đưa ra những quyết định hiệu quả hơn.
3.2.3. Giải pháp về hỗ trợ thẩm định
Thực hiện tổ chức quản lý sau thẩm định,đánh giá lại các dự án đã được thẩm định, so sánh các ý kiến thẩm định trước đó để rút ra kinh nghiệm cho công tác thẩm định các dự án tương tự sau này. Mặt khác nên thường xun kiểm sốt q trình bỏ vốn, xem xét vịng ln chuyển vốn, vòng quay hàng tồn kho, nhu cầu đầu tư từng hạng mục. Từ đó có biện pháp giải ngân hợp lý, tránh lãng phí, ứ đọng vốn. Ngoài ra nên trang bị cơ sở vật chất, kỹ thuật hiện đại hơn nữa cho nhân viên để tạo môi trường làm việc tốt nhất, phục vụ cho công tác thẩm định dự án.
3.2.4. Giải pháp hồn thiện quy trình, kỹ thuật thẩm định
- Quy trình thẩm định: Chi nhánh cần xây dựng bản hướng dẫn quy trình thẩm định DAĐT một cách chi tiết cụ thể, cập nhật các phương pháp, chỉ tiêu mới để giúp nhân viên thực hiện thẩm định chính xác hơn.
- Phân tích độ nhạy và tính điểm hịa vốn: Cần phải yêu cầu các dự án thực hiện phân tích độ nhạy để ước lượng, quản lý rủi ro và thực hiện tính điểm hịa vốn, đặc biệt là điểm hịa vốn trả nợ. Việc tính tốn này nhằm xác định cơng suất huy động tối thiểu cần thiết để dự án không bị thua lỗ, không mất khả năng thanh toán.
- Đánh giá kế hoạch trả nợ: để nâng cao chất lượng thẩm định, Chi nhánh phải tránh tình trạng chỉ chú trọng vào kế hoạch trả nợ, đánh giá dự án theo quan điểm của người cho vay và coi năng lực trả nợ là quan trọng nhất. Phải phân tích, đánh giá thời gian tồn tài của dự án một cách khách quan
- Thẩm định DAĐT khi đang hoạt động và sau khi giải ngân: Cần liên tục kiểm tra hoạt động của dự án, giảm sát việc sử dụng vốn, quá trình sản xuất kinh doanh,… Định kỳ phân tích tình hình tài chính của dự án, đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch, chú ý kế hoạch trả nợ
3.2.5. Giải pháp về chiến lƣợc khách hàng
Củng cố và phát triển khách hàng truyền thống: thiết lập mối quan hệ lâu dài với khách hàng để từ đó có thể tham gia vào các dự án ở giai đoạn tiền khả thi, làm công tác tư vấn giúp khách hàng phân tích các dự án và cũng là cách thu thấp thong tin về khách hàng một cách chính xác, đầy đủ. Bên cạnh Chi nhánh cũng nên thực hiện mở rộng chọn lọc những khách hàng mới đồng thời nâng cao hiệu quả xử lý thơng tin tín dụng. Thực hiện tư vấn cho khách hàng để có thể chủ động tìm và khai thác được những dự án khả thi để ra quyết định cho vay.
PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 1. Kết Luận 1. Kết Luận
Sau quá trình thực hiện đề tài với định hướng chính là tìm hiểu về cơng tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế để từ đó đề ra những giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng của chi nhánh phát triển theo hướng ổn định, an toàn. Đề tài đã hoàn thành được những nội dung sau:
- Hệ thống hóa, làm rõ cơ sở lý luận về khái niệm DAĐT, thẩm định DAĐT, phương pháp, nội dung thẩm định tại NHTM.
- Đánh giá sơ bộ tình hình lao động và kết quả hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh dựa trên cơ cấu lao động, tình hình huy động vốn, tình hình cho vay,…
- Quy trình thẩm định DAĐT tại Chi nhánh đã thực hiện đúng như quy định hiện hành của Hội sở BIDV Việt Nam, tạo điều kiện tối đa đối với tất cả khách hàng - Công tác thẩm định dự án tại Chi nhánh qua các năm càng được nâng cao về chất lượng được thơng qua các chỉ tiêu cũng như ví dụ minh họa.
- Tuy vậy vẫn còn một số hạn chế cần phải khắc phục mà đề tài đã đề cập. Qua đó, cũng đã đề xuất những giải pháp để khắc phục những hạn chế đó nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án tại Chi nhánh
1.1. Những hạn chế, thiếu sót của đề tài:
Bên cạnh những kết quả phân tích đã đạt được, đề tài vẫn cịn một số những hạn chế và thiếu sót nhất định.
- Do hạn chế về thời gian thực tập nên quá trình tìm hiểu, đánh giá thực trạng chưa sát với tình hình thực tế tại Ngân hàng. Đề tài chỉ nghiên cứu hoạt động thẩm định DAĐT trong thời gian 3 năm, nên nghiên cứu mang tính chất chủ quan của người thực hiện, tính chính xác chưa cao.
- Do bản thân chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế trong hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động cho vay DAĐT nói riêng nên đề tài có thể có một số thiếu sót và cần được hoàn thiện thêm trong tương lai.
1.2. Hƣớng phát triển đề tài
Do những hạn chế trên nên đề tài vẫn chỉ mang tính khái quát và chưa phản ánh được hoàn toàn tình hình cơng tác thẩm định DAĐT tại Chi nhánh. Chính vì vây, các kết luận cũng như các biện pháp đề ra vẫn chưa đáp ứng yêu cầu thực tiễn trong công tác thẩm định tại Chi nhánh hiện nay. Trên cơ sở đó, cần mở rộng đề tài theo các hướng sau:
- Phát triển nghiên cứu ở mức cao hơn bằng cách đánh giá số liệu qua nhiều năm hơn, số liệu cung cấp thực tế và khách quan hơn, như vậy sẽ có những kết quả phân tích chinh xác, ít chênh lệch và có ý nghĩa thực tế.
- Song song với việc phân tích số liệu có thể trực tiếp điều tra khảo sát thực tế các nhân viên thẩm định cũng như các khách hàng để thơng qua đó sẽ có được cái nhìn tổng qt hơn, giúp cho việc đánh giá chính xác hơn.
2. Kiến nghị
2.1. Kiến nghị đối với Nhà nƣớc và các bộ ngành có liên quan
- Nhà nước cần công bố các chiến lược, quy hoạch, kế hoạch tổng thể phát triển nền kinh tế cũng như phát triển từng ngành, vùng, địa phương để đảm bảo công bằng nhất cho các chủ đầu tư và cũng để trên cơ sở đó ngân hàng có thể lập kế hoạch giải ngân vào các dự án sao cho phù hợp, có trọng tâm trọng điểm, tránh đầu tư lệch hướng không mang lại hiệu quả cho toàn bộ nền kinh tế.
- Nhà nước cần hình thành và xây dựng một hệ thống pháp luật chính sách trong các lĩnh vực Tài chính, Ngân hàng, Đầu tư, Xây dựng… một cách đầy đủ, thống nhất. Trong đó việc xây dựng hệ thống pháp luật phải có sự thống nhất cao và hài hòa giữa các cơ quan ban ngành, tránh việc quy định chồng chéo giữa các luật khi mỗi đơn vị ban hành một văn bản cho đơn vị mình.
- Các Sở ban ngành này cần xây dựng một hệ thống chỉ tiêu đánh giá các yếu tố có liên quan đến hoạt động chính của sở mình và cịn thực hiện cơng bố thơng tin công khai hàng năm để cho NHTM và các chủ đầu tư có thể dễ dàng sử dụng.
- Các đơn vị kiểm toán độc lập cần nâng cao hơn nữa vai trị của mình trong việc đánh giá năng lực tài chính của chủ đầu tư, đặc biệt là các đơn vị kiểm toán độc lập được cấp giấy phép hoạt động thực hiện kiểm tốn các cơng ty, doanh nghiệp. Các đơn vị kiểm toán này cần phải thực hiện theo đúng phương châm và đạo đức nghề nghiệp đảm bảo việc kiểm tốn chính xác và cơng bằng. Từ đó các Ngân hàng có cơ sở để đảm bảo tính chính xác khi đánh giá chủ đầu tư, nâng cao chất lượng của nguồn thông tin mà ngân hàng đang sử dụng để phân tích.
2.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc
- CIC cần được đầu tư đổi mới cơ sở vật chất, trang thiết bị, nguồn nhân lực nhằm mở rộng tầm nghiên cứu cũng như chất lượng của các cuộc nghiên cứu. Hiện nay CIC mới chỉ cung cấp những thông tin cơ bản về diễn biến dự nợ của khách hàng. Tuy nhiên Ngân hàng cần thêm các bước phân tích khác để có những thơng tin khác như: bảng xếp hạng hệ số tín nhiệm doanh nghiệp, khả năng trả nợ cũng như nợ xấu của doanh nghiệp… Để có thể thực hiện được như vậy thì cần cần xây dựng trung tâm này trở thành một thành viên độc lập, có thể cung cấp những dịch vụ thông tin liên quan đến ngành Ngân hàng tài chính cho những ai có nhu cầu.
- NHNN cần thực thi chính sách lãi suất thị trường tự do tạo điều kiện thuận lợi nhất cho các NHTM có thể tìm kiếm lợi nhuận cao nhất. Bằng việc đưa ra được lãi suất cho vay hợp lý nhất mà vẫn đảm bảo tuân thủ theo quy định của NHNN.
- NHNN cần ban hành một “cẩm nang” chung về quy trình, nội dung thẩm định dự án trên cơ sở thẩm định dự án của các cơ quan khoa học, Bộ kế hoạch và Đầu tư đảm bảo phù hợp với thực tiễn Việt Nam. Cần phải tổ chức thêm những khoá học thường niên cho các cán bộ thẩm định và nên mời các chuyên gia của một số nước khác trên thế giới có ngành Ngân hàng phát triển để họ có thể nắm bắt thêm những tiến bộ từ đó ứng dụng thành cơng vào cơng tác thẩm định của mình.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Phạm Xuân Giang (2010), Lập thẩm định và quản trị dự án đầu tư, Nhà xuất bản Tài Chính.
2. Đinh Thế Hiển (2002), Lập – Thẩm định hiệu qủa tài chính dự án đầu tư, Nhà
xuất bản thống kê.
3. Nguyễn Thị Thu Hương (2013), Luận văn “Đánh giá công tác thẩm định dự án
đầu tư tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam CN Huế”, Trường Đại Học Kinh Tế Huế.
4. Nguyễn Minh Kiều (2008), Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất bản Tp.Hồ Chí Minh.
5. Thuỳ Linh (2014), Quy trình thẩm định tín dụng ngân hàng 2014, Nhà xuất bản
Hà Nội.
6. Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (2014), Sổ tay tín dụng, Tài
liệu đào tạo về thẩm định khách hàng doanh ngiệp, Hướng dẫn phân tích hoạt động kinh doanh khách hàng, Quy trình tín dụng trong ngân hàng.