(Nguồn: số liệu tại NHNT Phú Thọ qua các năm)
Đvt: tỷ đồng
Chỉ tiêu cho vay theo hình thức đảm bảo
Cho vay khơng có tài sản đảm bảo ln chiếm một tỷ trọng rất thấp trong hoạt động tín dụng tại NHNT Phú Thọ. Nếu như năm 2007, tỷ lệ này là 9.75% thì
tính đến thời điểm 30/06/2009 chỉ cịn 3.28%. Theo tình hình thực tế hiện nay, cũng như theo chỉ đạo của NHNT, các khoản vay tại NHNT Phú Thọ đều có tài sản đảm bảo. Việc định giá tài sản đảm bảo dựa theo nhiều tiêu chí nhưng tiêu chí an tồn được đặt lên hàng đầu nhằm đem lại lợi ích tốt nhất cho khách hàng nhưng cũng
tránh thiệt hại cho ngân hàng khi có rủi ro xảy ra. Trong khoản cho vay khơng có tài sản đảm bảo thì hơn 95% là khoản vay của các doanh nghiệp nhà nước, các doanh nghiệp này vẫn hoạt động hiệu quả bình thường và chuẩn bị cổ phần hóa trong thời gian tới.
2.3.3. Các hoạt động dịch vụ khác
Phát huy thế mạnh và uy tín của NHNT về thanh tốn quốc tế, cũng như phát triển các dịch vụ ngân hàng hiện đại dựa trên nền tảng công nghệ tiên tiến, NHNT Phú Thọ đã quan tâm đến việc phát triển và quảng bá các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng hiện đại. Nhờ vậy, NHNT Phú Thọ khơng những duy trì được các khách hàng truyền thống mà còn thu hút thêm được nhiều khách hàng mới. Qua thực tiễn 7 năm hoạt động cho thấy, NHNT Phú Thọ đã có bước tiến vững chắc trong lĩnh vực hoạt
động này. Doanh số thanh tốn XNK ln tăng mạnh, năm 2008 đạt 62 triệu USD,
tăng 67% so với năm 2007, chỉ riêng 6 tháng đầu năm 2009 đã đạt 20 triệu USD, nhờ đó thị phần được giữ vững.
Bên cạnh đó, NHNT Phú Thọ cũng đã triển khai khá thành công dịch vụ bán lẻ với 32.698 thẻ Connect 24 và 7 máy ATM được lắp đặt. Với gần 40.000 khách hàng có quan hệ giao dịch, với doanh số thanh toán hàng chục ngàn tỷ đồng mỗi năm thực sự là “tài sản” quý giá nhất mà NHNT Phú Thọ đã có được, cần phải trân trọng, gìn giữ và không ngừng tăng lên. Các sản phẩm thẻ và dịch vụ gia tăng đi kèm đã thực sự phát huy vai trị tích cực của mình, được đơng đảo cơng chúng phấn khởi đón nhận, góp phần cải thiện văn minh thanh toán, cung ứng cho khách hàng
nhiều tiện ích ngân hàng mà trước đây thường chỉ thấy ở những trung tâm, đô thị lớn.
2.3.4. Kết quả kinh doanh
Tuy môi trường kinh doanh các năm qua khơng có nhiều thuận lợi, nhưng từ khi thành lập đến nay NHNT Phú Thọ ln kinh doanh có lãi, lợi nhuận năm sau
cao hơn năm trước, đảm bảo thu nhập và đời sống cho cán bộ nhân viên, xây dựng được một đội ngũ cán bộ trẻ trung, có đủ phẩm chất, trình độ đáp ứng tốt u cầu
công tác đặt ra.
2.4. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNT PHÚ THỌ 2.4.1. Thực trạng quy trình nghiệp vụ tín dụng 2.4.1. Thực trạng quy trình nghiệp vụ tín dụng
NHNT Phú Thọ thực hiện cho vay theo các quy trình tín dụng do NHNT VN ban hành, áp dụng cho toàn hệ thống. Các quy trình này được căn cứ theo Luật các TCTD ngày 12/12/1997 và Luật sửa đổi bổ sung một số điều Luật các TCTD ngày 15/06/2004 cùng Quy chế cho vay của Tổ chức tín dung đối với khách hàng bàn hành kèm theo quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 và được sửa đổi bổ sung tại các quyết định số 28/2002/QĐ-NHNN ngày 11/01/2002, quyết định số
127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005, quyết định 783/2005/QĐ-NHNN ngày
31/05/2005 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam.
NHNT VN cũng ban hành những quyết định, những văn bản hướng dẫn cụ
thể rõ ràng về Quy định thẩm quyền phê duyệt tín dụng (quyết định 245/QĐ-
NHNT.CSTD ngày 22/07/2008), Quy chế tổ chức và hoạt động của Hội đồng tín
dụng (247/QĐ-NHNT.CSTD ngày 22/07/2008) để các chi nhánh chủ động hơn về
mức phán quyết trong chính sách cho vay của mình. Cụ thể các quy trình được áp dụng hiện nay là:
- Quy trình nghiệp vụ tín dụng của NHNT VN ban hành kèm theo quyết định 130/QĐ-NHNT.QLTD ngày 12/08/2002.
- Quy trình tín dụng đối với khách hàng tổ chức ban hành kèm theo quyết định 246/QĐ-NHNT.CSTD ngày 22/07/2008 (thay thế QĐ 90).
- Quy trình tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa ban hành kèm theo
Ngoài ra, NHNT Việt Nam còn ban hành một số quy định cho các sản phẩm cho vay cụ thể như:
- Quy định về sản phẩm cho vay mua nhà dự án (ban hành kèm theo quyết
định 365/QĐ-NHNT.CS&SPBL ngày 22/11/2007).
- Quy định về sản phẩm cho vay mua ô tô (ban hành kèm theo quyết định
365/QĐ-NHNT.CS&SPBL ngày 22/11/2007).
- Cho vay khơng có tài sản đảm bảo đối với cán bộ nhân viên, bảo lãnh trong giao dịch nhà đất cho cá thể,….
Nhìn chung, các quy trình cho vay đều phải tuân thủ các bước cơ bản trong quy chế cho vay được ban hành theo QĐ 1627 của NHNN. Từ năm 2004, NHNT Phú Thọ bắt đầu áp dụng chia tách phịng tín dụng ra làm 3 phịng/bộ phận và việc thực hiện quy trình tín dụng phải thơng qua 3 phịng/bộ phận nghiệp vụ này tham gia trực tiếp vào quy trình.
* Phịng/bộ phận quan hệ khách hàng:
- Chức năng: là đầu mối thiết lập quan hệ khách hàng, duy trì và khơng
ngừng mở rộng mối quan hệ đối với khách hàng trên tất cả các mặt hoạt động, tất cả các sản phẩm ngân hàng nhằm đạt được mục tiêu phát triển kinh doanh một cách an toàn, hiệu quả và tăng thị phần của Ngân hàng ngoại thương.
- Một số nhiệm vụ cụ thể:
+ Xác định thị trường kinh doanh mục tiêu và đối tượng khách hàng mục tiêu trên cơ sở thụ thập và đánh giá thông tin từ thị trường, xác định thị trường kinh doanh có khả năng đưa lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, đề xuất hệ thống các biện pháp thực hiện nhằm đạt được các mục tiêu đề ra và các biện pháp điều chỉnh cần
thiết.
+ Trực tiếp triển khai các biện pháp marketing giới thiệu cho khách hàng về các sản phẩm, dịch vụ mà NHNT có lợi thế và có thể cung ứng.
+ Trực tiếp khởi tạo và quản lý mối quan hệ tín dụng với khách hàng bao gồm việc thu thập mọi thông tin và hồ sơ tài liệu cần thiết có liên quan đến khách
hàng, xác định nhu cầu tín dụng của khách hàng, đề xuất cung ứng các loại sản phẩm dịch vụ tín dụng phù hợp, giá trị của từng loại sản phẩm dịch vụ, lãi suất vay/phí áp dụng đối với từng đối tượng khách hàng.
+ Trực tiếp tiếp nhận hồ sơ đề nghị vay vốn của khách hàng và nghiên cứu, xem xét có ý kiến trước khi chuyển phịng có thẩm quyền thẩm định (đối với các khoản cho vay phải có phịng thẩm định) và trực tiếp thẩm định cho vay (đối với
các khoản vay khơng cần phịng thẩm định).
+ Thực hiện ký kết các loại hợp đồng/cam kết đối với khách hàng trong
phạm vi quy định, thực hiện giám sát và quản lý các giao dịch tín dụng đã phát sinh theo đúng các quy định hiện hành của NHNT.
+ Đôn đốc khách hàng, phối hợp với các phịng ban có liên quan thu hồi nợ vay đầy đủ và đúng hạn. Thực hiện quản lý và xử lý các khoản tín dụng có vấn đề trong trường hợp được phân công.
+ Tùy theo đặc điểm riêng đối với từng khách hàng, phối hợp cùng các
phòng ban khác thiết kế các loại sản phẩm “may đo” hoặc “trọn gói” phù hợp và có tính hấp dẫn đối với khách hàng.
* Phòng/bộ phận quản lý rủi ro tín dụng
- Chức năng: nghiên cứu, phân tích, quản lý rủi ro bao gồm rủi ro chung (rủi
ro hệ thống, rủi ro thị trường,…) và rủi ro riêng (rủi ro từng khách hàng, từng dự án) nhằm đảm bảo phát triển tín dụng, mở rộng hoạt động một cách an toàn, hiệu
quả.
- Một số nhiệm vụ cụ thể:
+ Xây dựng chính sách quản lý rủi ro tín dụng bao gồm việc xác định tỷ lệ nợ xấu tối đa có thể chấp nhận được, cảnh báo các mặt hàng và lĩnh vực đầu tư cần hạn chế.
+ Quản lý danh mục đầu tư nhằm đảm bảo dư nợ theo từng nhóm khách
tổng mức giới hạn đã được phê duyệt. Phát hiện các dấu hiệu rủi ro, nhóm khách
hàng/mặt hàng/lĩnh vực đầu tư có vấn đề để đề xuất điều chỉnh khi cần thiết.
+ Trực tiếp thẩm định rủi ro đối với từng khoản cấp tín dụng đến khách hàng bao gồm đánh giá tính pháp lý và tính đầy đủ của bộ hồ sơ tín dụng, đánh giá tính
khả thi và hiệu quả của từng khoản cấp tín dụng, thẩm định và định giá TSĐB (nếu có), thẩm định khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng,….
+ Tham gia quy trình phê duyệt tín dụng, kiểm tra các điều kiện rút vốn và chỉ thị các phòng tác nghiệp có liên quan thực hiện giải ngân cho khách hàng (trong trường hợp có yêu cầu), giám sát phòng/bộ phận quan hệ khách hàng trong việc thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay, quản lý các khoản tín dụng có vấn đề.
* Phịng/bộ phận quản lý nợ
- Chức năng: quản lý và trực tiếp thực hiện các tác nghiệp liên quan đến việc
giải ngân, thu hồi nợ. Đảm bảo số liệu trên hệ thống khớp đúng với số liệu trên hồ sơ. Lưu giữ hồ sơ vay đầy đủ và an toàn. Đảm bảo các khoản cấp tín dụng đều tuân thủ các bước quy định trong quy trình tín dụng.
- Một số nhiệm vụ cụ thể:
+ Thực hiện rà soát và kiểm tra tính tuân thủ của bộ hồ sơ vay theo đúng trình tự quy định trong quy trình tín dụng của NHNT, đối chiếu tính khớp đúng về nội dung giữa thông tin tác nghiệp với hồ sơ tài liệu vay.
+ Căn cứ các chỉ thị, yêu cầu của phòng quan hệ khách hàng đã được phịng quản lý rủi ro thơng qua để tiến hành khai báo các dữ liệu hoặc cấp nhật các nội dung sửa đổi vào hệ thống bao gồm các dữ liệu về giới hạn tín dụng, hợp đồng tín dụng và hợp đồng đảm bảo (nếu có).
+ Nhận các hồ sơ về tài sản đảm bảo (nếu có) để tiến hành lưu kho quỹ đúng quy định, nhận và lưu giữ (từ phòng quan hệ khách hàng và phòng quản lý rủi ro) các hồ sơ tín dụng gốc, chứng từ liên quan đến từng lần rút vốn, biên bản kiểm tra sử dụng vốn vay và các giấy tờ giao dịch khác giữa ngân hàng và khách hàng trong suốt quá trình quản lý nợ vay.
+ Thực hiện các tác nghiệp liên quan đến việc rút vốn, chỉ thị bộ phận kế tốn hoặc phịng quỹ giải ngân theo yêu cầu.
+ Lập các báo cáo dữ liệu của các khoản vay, báo cáo phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro, các báo cáo khác theo yêu cầu NHNN và NHNT, phòng quan hệ khách hàng, phòng quản lý rủi ro.
+ In phiếu tính lãi và thu lãi đúng hạn, thơng báo cho phịng quan hệ khách hàng các khoản nợ đến hạn, theo dõi quá trình trả nợ của khách hàng, lưu hồ sơ các phiếu thu nợ gốc, lãi của khách hàng.
Từ khi áp dụng theo mơ hình cho vay mới, việc cho vay phải được thông qua nhiều khâu, nhiều bộ phận chức năng nên việc giám sát, theo dõi hồ sơ cũng được
chặt chẽ hơn, thẩm định hồ sơ có chiều sâu hơn, vì thế có thể giảm thiểu được rủi ro tín dụng (rủi ro đạo đức, rủi ro tác nghiệp,…); đồng thời, nhân viên khách hàng được giải phóng một khối lượng cơng việc khá lơn nên có thể tìm kiếm, phát triển
và chăm sóc khách hàng được tốt hơn.
2.4.2. Thực trạng các chỉ tiêu định tính
* Cơ cấu dư nợ các khoản vay ngắn – dài hạn trong tương quan cơ cấu nguồn vốn:
Trong thời gian từ năm 2007 đến 6 tháng đầu năm 2009, tỷ lệ cho vay trung dài hạn trong tổng dư nợ cho vay giảm từ 10.52% (năm 2007) xuống còn 4.67% (30/06/2009). Điều này một phần do cơ cấu nguồn vốn tại NHNT Phú Thọ chủ yếu là vốn ngắn hạn, phần khác là do hoạt động trên địa bàn đa phần là doanh nghiệp
kinh doanh thương mại. Vì vậy, ngay từ năm 2007, NHNT Phú Thọ đã tập trung đẩy mạnh công tác cho vay ngắn hạn, chủ động giảm cho tỷ lệ cho vay trung dài
hạn để đảm bảo thanh khoản trong ngắn hạn.
Tuy nhiên, đây cũng là một khó khăn cho NHNT Phú Thọ trong việc duy trì và phát triển dư nợ trong những năm tiếp theo khi việc cho vay trung dài hạn có dư nợ ổn định đạt quá thấp so với cho vay ngắn hạn. Trong thời gian tới, NHNT Phú
* Tỷ lệ cơ cấu tài sản đảm bảo:
Năm 2007, tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo của NHNT Phú Thọ là 90.25%, nhưng tính đến thời điểm 30/06/2009, dư nợ có tài sản đảm bảo đã chiếm tỷ trọng
96.72% trong tổng dư nợ cho vay. Điều này cho thấy, NHNT Phú Thọ đã chú trọng tăng cường cho vay có tài sản đảm bảo, giảm cho vay khơng có tài sản đảm bảo.
Trong cơ cấu tài sản đảm bảo hiện nay chỉ có 2 loại tài sản là bất động sản và giấy tờ có giá. Đây là 2 loại tài sản có mức độ rủi ro thấp và tính thanh khoản cao trong các loại tài sản đảm bảo. NHNT Phú Thọ đã chủ động chọn lọc khách hàng vay
vốn, tài sản đảm bảo chiếm một phần quan trọng trong quyết định cho vay. Hiện
nay, NHNT Phú Thọ chỉ giải quyết cho vay cho các khách hàng có tài sản đảm bảo là bất động sản để thế chấp hoặc giấy tờ có giá để cầm cố. Việc định giá tài sản đảm bảo cũng được chú trọng, đảm bảo nằm trong khoảng an toàn khi cần xử lý. Đặc
biệt, phần lớn số dư nợ khơng có tài sản đảm bảo là của một doanh nghiệp nhà nước
đang hoạt động tốt và đã có quan hệ từ lâu với Vietcombank.
Vì vậy, xét về mặt tài sản đảm bảo, có thể nói hoạt động tín dụng tại NHNT Phú Thọ hiện nay là khá an toàn, tài sản đảm bảo tốt. Tuy nhiên, nếu xét về mặt
kinh doanh trong môi trường cạnh tranh như hiện nay, việc chủ động lựa chọn
khách hàng vay như trên của NHNT Phú Thọ sẽ làm giảm khả năng cạnh tranh, tính linh hoạt trong hoạt động cho vay và điều đó dẫn đến chất lượng tín dụng chưa cao mặc dù rủi ro thấp.
* Dư nợ cho vay các lĩnh vực rủi ro cao:
Hiện tại, hoạt động tín dụng của NHNT Phú Thọ chủ yếu tập trung vào cho vay bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ kinh doanh cá thể. Tỷ trọng dư nợ cho vay bất động sản, lĩnh vực cho vay có rủi ro cao, giảm từ 14.65% năm 2007 xuống cịn 4.86% vào 30/06/2009. Ngồi ra, tại NHNT Phú Thọ khơng có dư nợ cho vay đầu tư chứng khốn hoặc cầm cố cổ phiếu.
2.4.3. Thực trạng các chỉ tiêu định lượng 2.4.3.1. Các chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn:
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 30/06/2009
Tổng dư nợ 1,807.46 1,801.57 2,003.19 Nợ quá hạn - 12.30 3.50 Tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ - 0.68% 0.17% Tổng dư nợ có nợ quá hạn - 20.67 7.64 Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ quá hạn/tổng dư nợ - 1.15% 0.38%
(Nguồn: số liệu tại NHNT Phú Thọ qua các năm)
Đvt: tỷ đồng