2.3 Đánh giá về quy trình quản trị rủi ro tác nghiệp tại hệ thống NHCTVN
2.3.2 Những tồn tại
Bên cạnh những ưu điểm nêu trên, quy trình QTRRTN vẫn cịn tồn tại những nhược điểm cần khắc phục để hồn thiện hơn như:
- Về con người: Quy trình được xây dựng và áp dụng phần lớn dựa trên ý thức và thái độ của cán bộ nhân viên, nên số liệu báo cáo nhiều khi mang tính chủ quan, khơng đầy đủ và chính xác … Hơn nữa, về văn hĩa, người châu Á nĩi chung và người Việt Nam nĩi riêng cĩ truyền thống khơng muốn vạch áo cho ngườ i xem lưng, điều này sẽ làm cho cơng tác theo dõi các RRTN phát sinh đơi khi chưa đầy đủ, thiếu tính tự giác cũng như chưa cĩ được sự hợp tác hồn tồn từ phía cán bộ nhân viên. Đây chính là rào cản đầu tiên trong quy trình QTRRTN.
- Về quy định, quy trình: hiện nay, quy trình QTRRTN tại hệ thống NHCT VN chưa quy định rõ chức năng, nhiệm vụ cụ thể đối với cơng tác QTRRTN cho từng nghiệp vụ. Vì thế, cán bộ phịng QTRRTN chỉ là người tổng hợp lại những RRTN do các bộ phận, phịng ban khác gởi về chứ khơng phải họ trực tiếp tác nghiệp ở các phịng ban đĩ để cĩ thể tự nắm bắt được các sai sĩt cĩ thể gây ra RR tại các phịng nghiệp vụ đĩ, nên thật sự khơng biết cách nào để phịng ngừa RR là tốt nhất. Hơn nữa, kế tốn là nhìn về quá khứ nhưng quản trị rủi ro là hướng tới tương lai. Để quản trị rủi ro tác nghiệp một cách tốt nhất, địi hỏi phải xây dựng một quy trình trong đĩ cĩ cả dự báo cho những rủi ro tác nghiệp sẽ gặp phải trong tương lai từ đĩ cĩ biện pháp phịng ngừa, giảm thiểu rủi ro. Trái lại, quy trình QTRRTN tại hệ thống NHCT VN chỉ đơn thuần là phân tích, đánh giá các RRTN đã xảy ra (theo báo cáo thống kê) và một số RRTN mang tính bất ngờ đã xảy ra trong quá khứ để đề ra những biện pháp khắc phục, phịng ngừa bằng cách hạn chế, tránh lặp lại các rủi ro đĩ trong thời gian tới chứ khơng tiến hành dự báo những RRTN cĩ khả năng xảy ra, gây tổn thất trong tương lai nhằm đề ra những biện pháp phịng ngừa ngay từ bây giờ và làm giảm thiểu rủi ro, tối thiểu hĩa tổn thất. Cuối cùng, theo quy định của quy trình thì các biểu mẫu theo dõi, báo cáo RRTN của bộ phận được ghi nhận thường xuyên và
lưu tại bộ phận, chỉ gởi về cho phịng QLRRTN & TT tại TSC tổng hợp và đánh giá theo định kỳ hàng quý (trừ c ác sự cố bất ngờ). Điều này xem ra khơng hợp lý vì QTRRTN cần phải cập nhật kịp thời những sai sĩt, rủi ro phát sinh để cĩ biện pháp ngăn chặn, phịng ngừa nhưng phải đến 03 tháng sau (hàng quý) mới được thơng báo, phổ biến đến cán bộ để rút kinh nghiệm cho các lỗi, sai sĩt đã xảy ra thì rất cĩ thể sai sĩt đĩ đã lặp lại ở một bộ phận hoặc một chi nhánh khác, làm cho quy trình QTRRTN kém hiệu quả.
Nhược điểm thứ ba của quy trình là về phương pháp và cách thức xác định, đo lường RRTN. Phương pháp và cách thức thực hiện đo lường đơn giản sẽ giúp quy trình dễ triển khai, phổ biến và áp dụng, tuy nhiên, đây cũng là một nhược điểm lớn của quy trình. Thực tế cho thấy, trong quá trình hoạt động, RRTN tác động trên một diện rộng, xuất hiện ở khắp các nghiệp vụ nên rất khĩ theo dõi và quản lý. Bên cạnh đĩ, một số RRTN cĩ tần suất xuất hiện thấp nhưng mức độ ảnh hưởng lại rất lớn (ví dụ như sự kiện của ngân hàng Barings năm 1995, chỉ một lần xảy ra thơi đã làm phá sản một ngân hàng cĩ lịch sử hơn 100 năm tồn tại đầy uy t ín), một số RRTN khác lại mang tính định tính, rất khĩ theo dõi và phịng ngừa chính xác (như rủi ro phát sinh từ trình độ, năng lực của một nhân viên trong ngân hàng kém, khơng đáp ứng được yêu cầu cơng việc dẫn tới việc phục vụ khách hàng chậm, khiến khách hàng phiền lịng, gây ảnh hưởng khơng tốt về uy tín, hình ảnh của ngân hàng). Chính vì vậy mà việc tìm ra phương pháp đo lường thích hợp để lượng hĩa RRTN sẽ trở thành một vấn đề khĩ khăn đối với các nhà quản trị chứ khơng chỉ đơn thuần như các phương pháp đo lường chỉ mang tính thực nghiệm, nhằm mục đích thu thập dữ kiện và số liệu để phục vụ cho các phương pháp định lượng được đưa ra trong quy trình.
Một hạn chế nữa là về hệ thống cơng nghệ thơng tin hỗ trợ: quy trình được thực hiện chủ yếu là thủ cơng, từ việc lập các biểu mẫu báo cáo cho đến việc thống kê, tổng hợp và phân tích số liệu mà chưa xây dựng được một chương trình phần mềm hỗ trợ nhằm thực hiện quy trình nhanh chĩng,
thuận lợi hơn. Hơn nữa, vì trong thời gian đầu áp dụng, số liệu cịn ít và đơn giản nên chưa phát sinh khĩ khăn, trở ngại trong việc lưu trữ và đối chiếu dữ liệu, nhưng QTRRTN là một quá trình xuyên suốt trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, vì vậy, về lâu dài, với lượng dữ liệu lớn, sẽ rất khĩ khăn trong việc lưu trữ cũng như đối chiếu nếu như khơng cĩ một chương trình phần mềm riêng để thực hiện. Mặt khác, việc thực hiện quy trình theo phương thức thủ cơng sẽ làm tốn thời gian, nhân lực và thậm chí cĩ thể gây chậm trễ trong việc xác định RRTN nào đĩ, dẫn đến tổn thất hoặc mất cơ hội cho ngân hàng.
TĨM TẮT CHƯƠNG 2
Tĩm lại, chương II đã phân tích quy trình QTRRTN áp dụng tại hệ thống NHCT VN hiện nay. Từ kết quả phân tích, luận văn đã đánh giá được những ưu điểm và tồn tại của quy trình QTRRTN này. Đây sẽ là cơ sơ khoa học để tác giả kiến nghị những giải pháp nhằm giúp thực hiện tốt hơn quy trình QTRRTN tại hệ thống NHCT VN ở chương 3.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ GIÚP QUY TRÌNH QTRRTN TẠI HỆ THỐNG NHCTVN THỰC HIỆN THUẬN LỢI HƠN
3.1
Xây dựng NHTMCP CTVN thành Tập đồn đầu tư tài chính ngân hàng đa năng trên cơ sở áp dụng các thơng lệ quốc tế tốt nhất, tiêu chuẩn hĩa các dịch vụ, quản trị ngân hàng và quản trị nguồn nhân lực, hướng tới mục tiêu trở thành tập đồn tài chính hàng đầu tại Việt Nam, ngang tầm với khu vực và vươn xa tầm hoạt động ra thế giới.
Mục tiêu định hướng phát triển của hệ thống NHCT VN
Các chiến lược thực hiện của hệ thống NHCT VN nhằm đạt được mục tiêu trên là:
- Chiến lược tăng cường năng lực tài chính, phát triển mạng lưới, đa dạng hĩa sản phẩm dịch vụ và nâng cao hiệu quả kinh doanh: Tập trung nguồn lực củng cố và mở rộng hệ thống mạng lưới kinh doanh, tăng cường năng lực tài chính, nâng cao chất lượng hoạt động và hiệu quả kinh doanh. Duy trì vị thế thị phần phát triển mở rộng hoạt động hiện tại trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ và đẩy mạnh ngân hàng bán buơn và tập trung mở rộng thị phần tại các khu vực khách hàng trọng điểm trên cơ sở an tồn và sinh lời cao. Tận dụng hệ thống mạng lưới và cơ sở hạ tầng sẵn cĩ để phát triển thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam. Đa dạng hĩa danh mục đầu tư cĩ kiểm sốt đảm bảo làm chủ được tình hình tài chính, chú trọng tăng mạnh vốn chủ sở hữu, bảo đảm đạt các chỉ số đánh giá hiệu quả kinh doanh và an tồn hoạt động, phát triển bền vững của NHCT Việt Nam như: Tốc độ tăng trưởng, tỷ suất lợi nhuận (ROE, ROA), tỷ lệ an tồn vốn (CAR), các tỷ lệ về khả năng thanh tốn,… đạt mức cao, tỷ lệ nợ xấu thấp ở thị trường Việt Nam và phù hợp với thơng lệ quốc tế.
- Chiến lược về chuẩn hĩa mơ hình tổ chức, quản trị điều hành và minh bạch hĩa tài chính: Chuẩn hố mơ hình tổ chức, cơ chế quản trị, điều hành hệ thống phù hợp với xu hướng phát triển của thị trường và chuẩn mực quốc tế. Thực hiện cổ phần hố NHCT VN để huy động các nguồn lực cho phát triển và cải thiện chất lượng, quản trị hoạt động ngân hàng; Nhà
nước sẽ sở hữu trên 50% vốn điều lệ và nắm giữ quyền chi phối; lựa chọn cổ đơng chiến lược nước ngồi tham gia đầu tư vốn, quản trị, điều hành, phát triển cơng nghệ, sản phẩm; niêm yết cổ phiếu ở thị trường chứng khốn trong nước và quốc tế. Phát triển NHCT VN thành tập đồn tài chính ngân hàng mạnh, hoạt động theo mơ hình cơng ty mẹ - con, đa sở hữu; kinh doanh đa ngành, trong đĩ cốt lõi là hoạt động ngân hàng thương mại, ngân hàng đầu tư và các dịch vụ tài chính. Lựa chọn và áp dụng các thơng lệ quốc tế tốt nhất vào mơ hình tổ chức, quản trị, điều hành, quản lý và kiểm sốt rủi ro. Hồn thiện hệ thống cơ chế, chính sách về quản trị, điều hành kinh doanh, quản lý và kiểm sốt rủi ro, quy trình kỹ thuật nghiệp vụ, đánh giá hiệu quả kinh doanh theo thơng lệ quản trị hiện đại trong lĩnh vực tài chính ngân hàng trên thế giới.
- Chiến lược về phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao: Cải thiện căn bản chất lượng nguồn nhân lực. Từ năm 2009 đến 2015 sẽ tiếp tục cơ cấu lại nguồn nhân lực một cách mạnh mẽ, khơng tăng mà giảm số lượng, tăng chất lượng nguồn nhân lực, xây dựng đội ngũ cán bộ cĩ trình độ và năng lực chuyên mơn cao, đào tạo nhiều hơn các kiến thức nghiệp vụ của ngân hàng quốc tế, ngoại ngữ, tin học; Tuyển dụng thêm nhiều cán bộ cĩ trình độ chuyên mơn cao ở các nghiệp vụ, cĩ khả năng tạo doanh số, lợi nhuận nhiều cho NHCT VN. Tiếp tục hồn thiện thực hiện cơ chế động lực tiền lương, tiền thưởng theo nguyên tắc gắn lợi ích với trách nhiệm, kết quả, năng suất, hiệu quả cơng việc của từng cán bộ nhân viên NHCT VN. Thực hiện chương trình tính đầy đủ chi phí, hiệu quả đến từng đơn vị sản phẩm, cá nhân.
- Chiến lược về đẩy mạnh phát triển và ứng dụng cơng nghệ thơng tin: Ưu tiên tập trung đầu tư phát triển mạnh cơng nghệ thơng tin ngân hàng, xây dựng hệ thống cơng nghệ thơng tin đồng bộ, hiện đại, an tồn và hiệu quả, đẩy mạnh ứng dụng cơng nghệ mới, hiện đại trong lĩnh vực quản trị ngân hàng, kiểm sốt rủi ro, phát triển sản phẩm dịch vụ mới. Coi cơng nghệ ngân hàng là yếu tố then chốt, là cơ sở nền tảng để phát triển, hội nhập
tích cực với khu vực, quốc tế. Nâng cao năng lực cạnh tranh, chất lượng, năng suất, hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHCTVN.
Để đạt được những mục tiêu định hướng như trên, địi hỏi NHCT VN phải nâng cao hơn nữa năng lực quản trị của mình, trong đĩ cĩ năng lực quản trị rủi ro tác nghiệp. Vì vậy, việc đưa ra các giải pháp nhằm phát huy tốt hơn nữa những ưu điểm và khắc phục những vướng mắc, tồn tại để quy trình QTRRTN được thực hiện một cách thuận lợi, dễ dàng hơn, cĩ hiệu quả tốt hơn là hết sức cần thiết cho hệ thống NHCT VN hiện nay.