2.3. Thực trạng cơng tác phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tạ
2.3.6.2. Nguyên nhân chủ quan từ phía NHCTVN–CN11:
Năng lực, trình độ, kinh nghiệm của một bộ phận cán bộ tín dụng tại NHCTVN- CN11 hiện nay chưa đáp ứng được nhu cầu công việc. Mặc dù tất cả các cán bộ tín dụng đều có trình độ đại học, tốt nghiệp đúng chun ngành, tuy nhiên do độ tuổi của đa số cán bộ tín dụng cịn khá trẻ, phần lớn vừa được tuyển dụng, cịn ít kinh nghiệm nên cần phải có thêm thời gian để được đào tạo thêm, và đúc kết nhiều kinh nghiệm. Bên cạnh nguyên nhân trên, vẫn cịn một số ít cán bộ chưa có ý thức tự nâng cao nghiệp vụ chun mơn, ít chịu học hỏi kinh nghiệm, chỉ thực hiện công việc một cách thụ động.
Thêm vào đó, cơng tác phân cơng cán bộ tín dụng quản lý khách hàng của NHCTVN-CN11 hiện nay không theo từng ngành hàng, lĩnh vực kinh doanh nên dẫn đến việc cán bộ tín dụng làm việc theo kiểu đa năng, khơng chuyên sâu vào một ngành nghề cụ thể nào nên khơng có nhiều kiến thức chuyên ngành. Cho nên đối với những dự án đòi hỏi phải thẩm định liên quan đến các yếu tố về kỹ thuật, cán bộ tín dụng chưa thể đáp ứng được yêu cầu.. Thuê chuyên gia đánh giá địi hỏi chi phí cao nên chủ yếu ngân hàng tự tìm hiểu thơng tin thơng qua sách, báo, tạp chí chuyên ngành, qua mạng internet.
Ngồi ra, do khối lượng cơng việc nhiều trong khi đòi hỏi thời gian giải quyết cho vay phải nhanh chóng để phục vụ khách hàng nên cũng không thể tránh khỏi sơ suất trong tác nghiệp của cán bơ tín dụng.
+ Thơng tin tín dụng:
Việc thu thập thông tin của chi nhánh về khách hàng, về ngành nghề, về môi trường kinh tế mà khách hàng đang hoạt động cịn nhiều hạn chế, chủ yếu thơng qua ( CIC ), chi nhánh chưa quan tâm đến cơng tác lưu trữ và phân tích các thơng tin về khách hàng, về tình hình diễn biến giá cả, thị trường trong và ngoài nước một cách hệ thống và thường xuyên.
+ Tài sản bảo dảm:
Rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHCTVN-CN11 trong thời gian qua tuy không nhiều nhưng khi cần đến phát mãi tài sản thế chấp Chi nhánh cũng gặp khơng ít khó khăn liên quan đến TSBĐ.
- Người vay không phải là người chủ sở hữu của tài sản thế chấp mà cũng không phải là tài sản thế chấp của bên thứ 3. Trường hợp này, người vay vốn được chủ sở hữu tài sản uỷ quyền để sử dụng tài sản trong đó có quyền được thế chấp.Về khía cạnh pháp lý khi thế chấp và vay vốn là không sai, và các cơ quan công chứng cũng chấp nhận chứng thực vào hợp đồng thế chấp, nhưng khi cần phát mãi thì người chủ sở hữu gây khó khăn cho Ngân hàng và làm kéo dài thời gian tố tụng. Lý do chủ sở hữu tài sản viện dẫn là không uỷ quyền việc bán tài sản hoặc người được uỷ quyền thế chấp tài sản đã sử dụng vốn vay không phù hợp với thoả thuận với người uỷ quyền.
- Việc quản lý, phân loại, cảnh báo về danh mục các TSBĐ chưa được các cán bộ tín dụng làm thường xuyên và định kỳ hàng năm, thậm chí việc định giá lại tài sản đảm bảo chỉ làm chiếu lệ, thường là đánh giá bằng với mức trước đây để hợp pháp hố cho khoản vay cịn dư nợ tại thời điểm định giá lại. Nên có một số trường hợp khi phát mãi, xuất hiện tình trạng giá trị thanh lý thấp hơn so với giá trị thẩm định ban đầu, không đủ thu hồi lãi, buộc Chi nhánh phải thực hiện giảm và xóa lãi cho người vay.
- Quá trình định giá trị TSBĐ được chi nhánh thực hiện theo cách các bên tự thoả thuận, sau khi cán bộ tín dụng xác định giá trị tài sản trên cơ sở tham khảo bảng giá đất quy định do UBND TP ban hành hàng năm. Do đa số cán bộ tín dụng tại NHCTVN-CN11 cịn khá trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm nên chưa được trang bị đầy đủ nghiệp vụ chuyên môn trong ngành thẩm định giá cũng như sự thông thạo về tài sản cần thẩm định, nhất là trong lĩnh vực bất động sản. Chính vì vậy, khi tiến hành định giá, phương pháp định giá đối với từng loại tài sản chưa được các cán bộ tín dụng sử dụng một cách thích hợp, dẫn đến việc nếu định giá thấp, khách hàng khơng hài lịng, nhưng nếu định giá cao ngân hàng sẽ khó đảm bảo khả năng thu hồi nợ và lãi vay trong trường hợp khách hàng mất khả năng thanh toán.
- Tâm lý chung của phần lớn các cán bộ tín dụng khi cấp tín dụng vẫn chủ yếu dựa vào TSBĐ. Sẽ rất rủi ro nếu cán bộ tín dụng quên rằng khoản vay cần phải được trả bằng chính dịng tiền tạo ra bởi phương án sản xuất kinh doanh chứ không phải bằng tiền bán TSBĐ. TSBĐ chỉ là sự đảm bảo cuối cùng khi phương án kinh
doanh của khách hàng gặp rủi ro ngoài dự kiến. Tâm lý dựa chủ yếu vào TSBĐ sẽ làm giảm chất lượng thẩm định khoản vay nên sẽ khơng đánh giá chính xác được hiệu quả và sự an toàn của khoản vay, dễ dẫn đến việc cho vay những dự án rủi ro, khách hàng khơng uy tín.
- Do khơng thể nắm bắt được chuyên môn trong tất cả các lĩnh vực, nên không tránh khỏi việc cán bộ tín dụng khơng thể đánh giá được chính xác hiện trạng của tất cả các loại máy móc thiết bị, nhất là đối với những máy móc thiết bị chuyên dụng. Thêm vào đó là tình trạng thơng tin bất cân xứng về giá trị thực của TSBĐ giữa khách hàng và ngân hàng cũng là vấn đề cần được quan tâm. Vì khi thế chấp, cầm cố tài sản chỉ có khách hàng biết rõ về hiện trạng của tài sản. Chính vì vậy, khi xảy ra rủi ro, việc phát mãi tài sản để thu hồi nợ gặp khơng ít khó khăn.
- Việc cơ chế pháp lý về bảo đảm tiền vay hiện nay chưa rõ ràng và các vấn đề liên quan đến quá trình xử lý, phát mãi TSBĐ đã gây cản trở khơng ít cho ngân hàng + Chính sách tín dụng, quy trình tín dụng và mơ hình tổ chức:
Song song với việc thực hiện đề án hiện đại hóa ngân hàng do NHCTVN triển khai, bên cạnh việc áp dụng công nghệ quản lý hiện đại, NHCTVN đã ban hành, đổi mới nhiều quy định, quy trình cho vay và giám sát cho vay..., đồng thời NHCTVN cũng xây dựng và triển khai mơ hình hoạt động mới, điểm nổi bật là đã thay đổi căn bản cơ chế quản lý điều hành hoạt động tín dụng truyền thống bằng mơ hình hiện đại. Tại các chi nhánh trong hệ thống NHCTVN, phịng tín dụng được tách ra thành các phòng khách hàng doanh nghiệp và phòng khách hàng cá nhân. Ngồi ra thành lập thêm phịng thẩm định rủi ro độc lập đảm bảo hai chức năng quan trọng trong hoạt động tín dụng là chức năng quan hệ khách hàng và chức năng quản lý rủi ro. Mơ hình mới được thực hiện theo Quyết định 063/QĐ- HĐQT-NHCT1 ngày 29/03/2006, nhưng mãi đến 01/07/2007 Chi nhánh mới thành lập được Tổ quản lý rủi ro, nhưng nhân sự đến nay vẫn chưa ổn định. Kể từ khi mơ hình mới đi vào hoạt động, tính hiệu quả của quy trình chưa cao vì thực chất ý kiến đề xuất cho vay của phịng khách hàng vẫn có tính quyết định trong xét duyệt cho vay. Tổ quản lý rủi ro chủ yếu hợp thức hóa quy trình cho vay, chưa
phát huy vai trị của mình, một phần do kinh nghiệm cịn hạn chế một phần do nễ nang chưa có những ý kiến, đề xuất thực sự độc lập.
+ Công tác thẩm định:
Trong quy trình cấp tín dụng, thẩm định được xem là bước quan trọng và ảnh hưởng lớn nhất đến hiệu quả của khoản vay. Rủi ro tín dụng sẽ xảy ra nếu cơng tác thẩm định không được thực hiện tốt. Khi tiến hành thẩm định, cán bộ tín dụng phải tiến hành thẩm định cả yếu tố uy tín, năng lực quản lý và năng lực quản trị của khách hàng.
Tuy nhiên, hiện nay, cơng việc đánh giá uy tín của khách hàng đang là vấn đề thật sự khó khăn khi nguồn thơng tin của khách hàng cịn hạn chế. Cán bộ tín dụng khi đánh giá, chủ yếu dựa vào cảm tính và chủ quan, như căn cứ vào các quan hệ trong quá khứ: khách hàng vay trả đúng hạn được xem là khách hàng có uy tín, cịn đối với khách hàng mới quan hệ thì chủ yếu dựa vào ý kiến chủ quan của cán bộ tín dụng khi tiếp xúc với khách hàng, hoặc qua một số thơng tin thu thập được. Trong khi đó, đối tượng khách hàng được xem là chiến lược phục vụ của ngân hàng là khu vực kinh tế tư nhân thì cịn q non trẻ, chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, chưa có danh tiếng trên thị trường, ý thức của doanh nghiệp trong việc xây dựng uy tín và thương hiệu chưa cao, các hiệp hội ngành thì chưa phát huy vai trị của mình, chưa hỗ trợ nhiều cho các doanh nghiệp thành viên phát triển, nhất là việc giới thiệu các thành viên cho thị trường, nên đã dẫn đến việc thu thập thông tin để đánh giá đối với khu vực kinh tế trên là rất khó khăn.
Về năng lực quản trị, mặc dù nguồn nhân lực là yếu tố quan trọng quyết định sự thành bại của doanh nghiệp và cũng có ý nghĩa quyết định đến hiệu quả đồng vốn của ngân hàng. Tuy nhiên, việc đánh giá nguồn nhân lực, nhất là bộ phận lãnh đạo của khách hàng hiện nay hồn tồn chưa có cơ sở, chủ yếu là liệt kê bằng cấp và số năm công tác. Kết quả là việc đánh giá năng lực quản lý của khách hàng chỉ mang tính hình thức, khơng đánh giá đúng thực chất.
Về năng lực tài chính, cơng việc đánh giá được thực hiện chủ yếu dựa vào việc phân tích số liệu trên các báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp.
Hiện nay do Việt Nam chưa có quy định về minh bạch thơng tin nên có thể nói độ tin cậy của các báo cáo tài chính chưa thật sự cao, nhất là đối với các doanh nghiệp tư nhân. Ngân hàng dù biết kiểm tốn báo cáo tài chính là tốt nhưng cũng không dám đề nghị khách hàng thực hiện vì sợ mất khách hàng. Từ những số liệu chưa thực sự tin cậy nên việc phân tích báo cáo tài chính sẽ khơng phản ánh đúng thực chất năng lực tài chính của khách hàng.
Đối với các dự án/phương án, thẩm định tính hiệu quả là khâu quan trọng, ảnh hưởng lớn nhất đến khả năng thu hồi vốn của ngân hàng. Tuy nhiên do có nhiều nhân tố chủ quan và khách quan tác động nên đã dẫn đến chất lượng đánh giá phương án/dự án vay chưa thật sự hiệu quả:
- Khi nhận một dự án, cán bộ thẩm định tiến hành thẩm định các khía cạnh như yếu tố thị trường, kỹ thuật, công nghệ và cả các yếu tố kinh tế, xã hội của dự án. Tuy nhiên, việc thẩm định dự án trong một môi trường thiếu thông tin như của Việt Nam là một thách thức lớn đối với các cán bộ thẩm định. Trên thị trường hiện nay, có rất ít doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực nghiên cứu thị trường. Do đó, khi đánh giá thị trường đối với sản phẩm của dự án, cán bộ thẩm định chủ yếu phải dựa vào các nguồn thơng tin khơng chính thức, thu thập qua báo chí, internet,… - Thêm vào đó, trình độ xây dựng dự án/phương án sản xuất kinh doanh của hầu hết các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ cịn yếu.
- Ngồi ra, hệ thống pháp luật và cơ chế chính sách của Nhà Nước thường xuyên thay đổi, không có tính minh bạch và khơng có tính dự báo cũng có thể gây ra nhiều rủi ro cho dự án, như: các chiến lược phát triển vùng, ngành; các quy định liên quan đến xuất nhập khẩu; các tiêu chuẩn về môi trường, …
- Tiêu chuẩn thống nhất chung về mặt bằng đánh giá, xếp loại doanh nghiệp giữa các ngân hàng chưa có sự thống nhất, chưa được tiến hành thường xuyên, định kỳ, một số ngân hàng cịn xem việc này chỉ mang tính hình thức.
Kết quả là việc đánh giá dự án khơng mang tính khả thi, nhất là trong điều kiện trình độ cán bộ thẩm định cịn chưa được chun sâu.
- Cơng tác kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay của chi nhánh cịn sơ sài và hình thức, đặc biệt là việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn và phân tích đảm bảo nợ. Phần lớn, các biên bản kiểm tra đều khơng có chứng từ chứng minh cho việc sử dụng vốn mà chỉ liệt kê danh mục hàng hóa mua vào dựa theo mục đích và phương án vay để kết luận là sử dụng vốn đúng mục đích, nhiều biên bản kiểm tra khơng có chữ ký của lãnh đạo các phòng cho vay.
Việc phân tích đảm bảo khơng thực hiện đúng quy định của NHCTVN, do không loại trừ các khoản mục phải loại trừ khi tính tốn nên hầu hết các khoản vay đều có đủ tài sản đảm bảo trong khi có một số khách hàng có tình hình nợ phải thu khó địi và hàng hóa chậm luân chuyển.
- Đối với bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ, tuy đã phát huy vai trị kiểm tra kiểm sốt tại chi nhánh, phát hiện và kiến nghị chấn chỉnh nhiều sai sót nhưng nhìn chung vẫn còn hiện tượng nễ nang, chưa thật sự kiên quyết trong việc khắc phục và chấn chỉnh của chi nhánh.
+ Công nghệ quản lý:
- Hệ thống INCAS quá nhiều giao diện dẫn đến truy cập và khai báo thơng tin chậm gây khó khăn cho hoạt động kiểm sốt
- Giao dịch một cửa có những ưu việt của nó tuy nhiên việc để một giao dịch viên phải làm nhiều nghiệp vụ kể cả thủ quỹ, dễ dẫn đến thất thoát trước áp lực giao dịch ngày càng nhiều. Hơn nữa có khẻ hở trong quản lý hiện nay là: Khi đến hạn trả nợ nếu chỉ cần thơng đồng giữa các bộ tín dụng, khách hàng và giao dịch viên, thì có thể thực hiện đảo nợ cho khách, khách hàng không cần mang tiền mặt đến mà chỉ cần giao dịch viên làm các lệnh thu khống và chi khống (về mặt nguyên tắc lãnh đạo phịng kế tốn phải kiểm soát và phê duyệt các giao dịch nhưng không thể kiểm tra quỹ của giao dịch viên liên tục được vì ảnh hưởng đến việc phục vụ khách hàng), xem như món vay đã trả nợ và vay lại trong ngày. Như vậy khó đánh giá chính xác được chất lượng của khoản vay. Quy trình trước khi áp dụng giao dịch một cửa chặt chẻ hơn hiện nay. Trong quy trình trước đây, để trả nợ thì khách hàng phải sang phịng ngân quỹ để nộp tiền, sau đó mang giấy nộp tiền cho giao
dịch viên để hạch tốn (việc thơng đồng giữa nhân viên kiểm ngân và giao dịch viên khó thực hiện hơn)
- Hệ thống quản lý bằng các chương trình là xu hướng tất yếu, nhưng nếu dữ liệu nhập khơng chính xác, hoặc khơng đầy đủ sẽ dẫn đến sai sót, cần những con người kỹ lưỡng và giám sát chặt chẻ.
- Trong hệ thống INCAS, một số màn hình, khi khai báo các thông tin vào hệ thống, có những thơng tin khai báo sai, thậm chí khơng khai báo (ví dụ khơng khai báo lãi suất cho vay) hệ thống chỉ cảnh báo và nếu người nhập liệu đồng ý thì hệ thống vẫn chấp nhận.Trong chương trình MISAC trước đây phải yêu cầu nhập liệu đầy đủ và chính xác, hệ thống mới chấp nhận.
- Nghiệp vụ cho vay qua phát hành thẻ tín dụng, nếu hệ thống máy có sự cố, khách hàng có thể rút vượt quá số dư mà ngân hàng khơng thể kiểm sốt được.
+ Ngun nhân khác:
Do áp lực phải hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch hàng năm, chạy theo thành tích muốn