NHNo&PTNT TRÊN ĐỊA BÀN TP .HCM
3.1. Định hướng hoạt động và quản lý nợ xấu của NHNo&PTNT Việt Nam
Bước vào giai đoạn mới hội nhập sâu hơn, toàn diện hơn, nhưng đồng thời cũng phải đối mặt nhiều hơn với cạnh tranh, thách thức sau khi Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại thế giới (WTO) ngày 07/11/2006, cam kết mở cửa hồn tồn thị trường tài chính - ngân hàng vào năm 2011, Agribank xác định kiên trì mục tiêu và định hướng phát triển theo hướng Tập đồn tài chính - ngân hàng mạnh, hiện đại có uy tín trong nước, vươn tầm ảnh hưởng ra thị trường tài chính khu vực và thế giới. Năm 2013 và những năm tiếp theo, Agribank xác định mục tiêu chung là tiếp tục giữ vững, phát huy vai trò ngân hàng thương mại hàng đầu, trụ cột trong đầu tư vốn cho nền kinh tế đất nước, chủ lực trên thị trường tài chính, tiền tệ ở nơng thơn, kiên trì bám trụ mục tiêu hoạt động cho “Tam nơng”. Tập trung tồn hệ thống và bằng mọi giải pháp để huy động tối đa nguồn vốn trong và ngoài nước. Duy trì tăng trưởng tín dụng ở mức hợp lý. Ưu tiên đầu tư cho “Tam nơng”, trước tiên là các hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp, các doanh nghiệp nhỏ và vừa nhằm đáp ứng được yêu cầu chuyển dịch cơ cấu đầu tư cho sản xuất nông nghiệp, nông thôn, tăng tỷ lệ dư nợ cho lĩnh vực này đạt 70%/tổng dư nợ. Để tiếp tục giữ vững vị trí là ngân hàng hàng đầu cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ích, hiện đại có chất lượng cao đáp ứng nhu cầu của đông đảo khách hàng, đồng thời tăng nguồn thu ngồi tín dụng, Agribank khơng ngừng tập trung đổi mới, phát triển mạnh công nghệ ngân hàng theo hướng hiện đại hóa. Năm 2013, Agribank phấn đấu đạt được các mục tiêu tăng trưởng cụ thể, đó là: so với năm 2012, nguồn vốn tăng từ 11%- 13%; dư nợ tăng 9%- 11%; tỷ lệ cho vay nông nghiệp, nông thôn đạt 70%/tổng dư nợ; nợ xấu dưới 5%; tỷ lệ thu ngồi tín dụng tăng 10%; hệ số an tồn vốn (CAR) theo chuẩn quốc tế.
Để đạt được các mục tiêu trên, Agribank tập trung toàn hệ thống thực hiện đồng bộ các giải pháp, đó là: Thực hiện các biện pháp huy động vốn thích hợp đối với từng loại khách hàng, vùng, miền; tăng cường, mở rộng quan hệ hợp tác với các tổ chức,
tập đoàn kinh tế, tổng công ty; Triển khai quyết liệt Đề án cơ cấu lại hoạt động Agribank khi được Chính phủ phê duyệt; Đổi mới cơ chế về quản lý, điều hành kế hoạch kinh doanh theo hướng nâng cao tính chủ động, linh hoạt; Tập trung nâng cao chất lượng tín dụng, phân tích, đánh giá đúng thực trạng nợ xấu và quyết liệt triển khai các biện pháp xử lý và thu hồi, giảm nợ xấu; Củng cố, kiện toàn về cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động Agribank và hệ thống cơ chế quản trị điều hành kinh doanh, xây dựng quy trình quản lý hiện đại trên các mặt nghiệp vụ, chú trọng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; Kiện tồn hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội bộ theo hướng nâng cao chất lượng, hiệu quả, rà sốt và chỉnh sửa quy trình giao dịch một cửa và hậu kiểm; Tiếp tục hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng, phát triển sản phẩm dịch vụ hiện đại, nâng cao thị phần dịch vụ tại đơ thị và nhanh chóng triển khai sản phẩm dịch vụ phục vụ "Tam nông"; Nâng cao hiệu quả hoạt động tiếp thị, truyền thông gắn với hoạt động an sinh xã hội, qua đó góp phần quảng bá thương hiệu, nâng cao vị thế và năng lực cạnh tranh v.v… tiếp tục khẳng định vị thế, uy tín của Ngân hàng Thương mại lớn nhất Việt Nam.
3.2. Giải pháp hạn chế và xử lý nợ xấu tại NHNo&PTNT trên địa bàn TP Hồ Chí Minh
3.2.1. Nhóm giải pháp hạn chế 3.2.1.1. Giải pháp về tín dụng: 3.2.1.1. Giải pháp về tín dụng:
Thực hiện nghiêm túc quy trình tín dụng đã được NHNo&PTNT Việt Nam ban hành. Mơ hình quản trị rủi ro của NHNo&PTNT Việt Nam hướng tới việc 5 mục tiêu, trong đó xác định mức chấp nhận rủi ro tín dụng phù hợp, nhưng phải tạo điều kiện thu hút khách hàng và dự án tín dụng tốt. Dựa vào mơ hình, tiêu chí được Agribank chấp nhận, các chi nhánh vận dụng linh hoạt phù hợp với tình hình thực tế tại địa phương, chi nhánh mình sao cho hài hịa các mục tiêu, nhưng khơng xa rời mục tiêu tổng thể.
Nâng cao chất lượng quy trình thẩm định tín dụng. Cơng tác thẩm định tín dụng
để quyết định ngân hàng có nên cho một khách hàng vay và vay với hạn mức bao nhiêu là rất quan trọng. Cần tập trung vào các nội dung sau:
- Tăng cường công tác điều tra thu thập thơng tin
Quan hệ tín dụng hình thành trên cơ sở sự tin tưởng lẫn nhau giữa ngân hàng và khách hàng. Muốn có sự tin tưởng đó, ngân hàng phải nắm trong tay hàng loạt thơng tin về khách hàng, do đó có thể nói thơng tin tín dụng ln ln đóng vai trị rất quan trọng trong quyết định cho vay.
Để nâng cao chất lượng phân tích tín dụng, chi nhánh cần hồn thiện cơng tác điều tra thu thập thông tin về khách hàng. Một thông tin đầy đủ, chính xác về khách hàng, về thị trường sẽ có vai trị rất quan trọng trong việc đảm bảo chất lượng cho vay, hạn chế rủi ro. Phân tích đánh giá khách hàng trước khi cho vay vì khách hàng là đối tượng quan trọng nhất đảm bảo an tồn cho khoản tín dụng mà ngân hàng cấp ra. Khách hàng là người chịu trách nhiệm việc sử dụng và hoàn trả vốn vay, là người quyết định hiệu quả của khoản tiền vay. Vì vậy đây là một biện pháp rất quan trọng và cần thiết. Nếu ngân hàng không cẩn trọng trong việc xem xét đánh giá khách hàng trước khi cho vay có thể dẫn đến hậu quả là mức dư nợ quá hạn quá cao. Hiện nay, khâu phân tích đánh giá khách hàng của Agribank cịn sơ sài, thiếu thơng tin. Vì thế, cần thực hiện có hiệu quả các khâu sau:
+ Thu thập thông tin về khách hàng
Trong hoạt động tín dụng, thơng tin về khách hàng rất quan trọng, nó ảnh hưởng trực tiếp đến quyết định cho vay hay không. Hiện nay, việc khai thác thông tin khách hàng thường qua báo cáo của khách hàng, chẳng hạn thơng tin về tài chính thường dựa trên báo cóa tài chính trong các năm gần đây của khách hàng (doanh nghiệp). Các báo cáo do khách hàng lập thường khơng qua kiểm tốn, khơng có cơ quan chức năng xác định tính trung thực của báo cáo. Do vậy, đối với cán bộ ngân hàng, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng, cần thu thập thêm thông tin từ các đối tác của khách hàng, từ cơ quan quản lý khách hàng, từ Trung tâm phòng ngừa rủi ro của NHNN (CIC), Trung tâm thông tin của NHTM (TPR), từ phản ánh của cán bộ, công nhân viên,…
Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng, bên cạnh việc khai thác thơng tin về khách hàng, CBTD còn phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường về sản phẩm khách hàng kinh doanh như dự đốn tình hình cung cầu, giá cả sản phẩm, tài sản đảm bảo,…
+ Tăng cường các phương pháp thu thập thông tin
Các phương pháp phổ biến là phân tích và tổng hợp các thơng tin đã có, bên cạnh đó là trao đổi với các cơ quan chức năng và trong hệ thống ngân hàng. Một phương pháp khác cũng góp phần quan trọng trong việc tìm hiểu về khách hàng đó là phỏng vấn trực tiếp khách hàng. Đây được coi là một phương pháp khả quan khi mà nhân viên ngân hàng trực tiếp điều tra thu thập thơng tin từ chính người đi vay vốn. Một CBTD hiểu tâm lý, biết nhân tướng học, qua giao tiếp có thể biết nhân cách khách hàng, tình cảnh gia đình, quan hệ chủ nợ.
+ Phân tích xử lý thơng tin
Sau khi đã thu thập các nguồn thông tin, CBTD phải sàng lọc nguồn thông tin đã thu thập để phân tích, đánh giá khách hàng, khả năng tài chính của khách hàng, khả năng trả nợ của vốn vay. Trên cơ sở đó ra quyết định cho vay hay từ chối cho vay, điều kiện cho vay nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy ra. Yêu cầu phân tích đánh giá khách hàng phải thấy được khả năng tài chính hiện tại, tiềm năng trong tương lai, khả năng hồn trả món vay của khách hàng. Việc này có ý nghĩa hết sức quan trọng vì nó tạo lập cơ sở ban đầu để cho Ngân hàng làm căn cứ đưa ra những quyết định trong kinh doanh của mình. Phương pháp và nội dung phân tích thơng tin cần đảm bảo mức độ chính xác cả về uy tín lẫn khả năng trả nợ của người vay. Ngân hàng cần phải phân tích tín dụng ở cả hai mặt là phân tích tài chính và phân tích phi tài chính:
* Phân tích phi tài chính (phân tích định lượng) là phân tích các yếu tố ít hoặc không liên quan tới vấn đề tài chính của khách hàng một cách trực tiếp. Để phân tích tốt những yếu tố phi tài chính địi hỏi cán bộ tín dụng phải có kinh nghiệm phỏng vấn khách hàng nhằm phát hiện những tình huống gian lận trong khai báo với ngân hàng. Các yếu tố phi tài chính sau cần phân tích: phân tích kiểm tra tính
pháp lý của khách hàng xem khách hàng có năng lực hành vi dân sự hay năng lực pháp luật dân sự, kiểm tra mục đích của khoản vay, ngân hàng cần biết khách hàng sử dụng tiền vay để làm gì? Khoản tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng có cung cấp sự cần thiết và mang lại lợi ích thiết thực nhất cho khách hàng hay không? Cần làm rõ thiện chí trả nợ của khách hàng.
* Phân tích tình hình tài chính (phân tích định lượng) trước hết CBTD cần phân tích tổng quát việc phân bổ nguồn vốn và tài sản, đánh giá kết quả kinh doanh, tình hình phân phối sau thu nhập, tính chất các khoản chi phí, biến động của doanh thu, lợi nhuận, chi phí qua các thời kỳ thơng qua các chỉ tiêu tài chính như: chỉ tiêu thanh khoản, chỉ tiêu đòn bẩy nợ, chỉ tiêu hoạt động, nhóm chỉ tiêu sinh lời,…tùy theo từng loại hình cấp tín dụng mà ngân hàng quan tâm đến các chỉ số khác nhau. CBTD cần phải phân tích lưu chuyển tiền tệ của phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng. Việc xác định khả năng trả nợ của khách hàng dựa vào lưu chuyển tiền tệ giúp ngân hàng xác định dòng tiền của khách hàng từ đâu mà có, cũng như tình hình sử dụng tiền của doanh nghiệp.
Làm tốt các cơng việc trên sẽ góp phần giúp chi nhánh xác định được tính chính xác về đối tượng vay vốn, về uy tín, khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn, qua đó, loại trừ được những người vay quá mạo hiểm, tìm được những khách hàng an tồn từ đó có thể mang lại lợi ích cho ngân hàng, đồng thời giảm thiểu rủi ro do chất lượng thông tin mang lại.
- Nâng cao chất lượng ở khâu thẩm định
Thẩm định tín dụng là một bước rất quan trọng để giúp ngân hàng đưa ra các quyết định tín dụng được chính xác, từ đó hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng khoản vay. Thẩm định tín dụng là phân tích tài chính và phi tài chính của khách hàng, xem xét khách hàng có khả năng hồn trả vốn vay hay khơng. Từ việc thẩm định này, tìm kiếm những tình huống có thể dẫn tới rủi ro cho ngân hàng, và tìm ra những biện pháp phòng ngừa, và hạn chế những thiệt hại do những rủi ro đó gây ra Xu hướng hiện nay, quy mô vốn cho vay mỗi hợp đồng tín dụng, mỗi khách hàng ngày càng lớn hơn. Các dự án vay vốn có mục đích đa dạng hơn, lĩnh vực kinh
doanh phức tạp hơn và thị trường diễn biến thất thường hơn, tính cạnh tranh cao hơn. Do đó, cơng tác thẩm định lại càng quan trọng hơn trước khi quyết định cho vay. Việc thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh chính là việc đưa ra những nhận định về khả năng trả nợ của dự án, phương án đó. Để chất lượng thẩm định dự án, phương án đạt chất lượng, cần bố trí những cán bộ có trình độ, kinh nghiệm trong nghiệp vụ tín dụng, thường xuyên tổ chức các buổi thảo luận và khóa học về thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định dự án.
Trong công tác thẩm định, ngân hàng đã sử dụng các chỉ tiêu đánh giá khả năng thanh toán và khả năng sinh lời của khách hàng, nhưng chỉ dừng lại ở việc phân tích các chỉ tiêu riêng lẻ, nhiều khi kết quả khơng chính xác, nên CBTd cần phải có nhận xét tổng hợp, kết hợp giữa các chỉ tiêu, xem xét sự tác động giữa các chỉ tiêu với nhau. Và cũng tùy thuộc vào các khoản vay ngắn hạn hay dài hạn mà xem xét các chỉ tiêu, nếu là khoản vay ngắn hạn thì chỉ tiêu khả năng thanh tốn sẽ được quan tâm ưu tiên nhiều hơn, nếu là khoản vay dài hạn thì dự án hoạt động, khả năng sinh lời, chỉ tiêu hao mòn tài sản cố định … sẽ được chú ý nhiều hơn. Có rất nhiều chỉ tiêu để nhận diện được tình hình tài chính của doanh nghiệp, thế nhưng điều quan trọng là tổng hợp, đánh giá chung cuối cùng của CBTD.
- Cần phân tích tình hình sản xuất kinh doanh của họ. Doanh thu và kết quả kinh doanh là hai chỉ tiêu quan trọng vì vậy ngân hàng cần phải phân tích hai chỉ tiêu này trước khi cho vay. Doanh thu là chỉ tiêu kinh tế cơ bản phản ánh chất lượng của q trình tiêu thụ hàng hóa. Doanh thu của doanh nghiệp càng lớn, doanh nghiệp càng có điều kiện tăng thu nhập và mở rộng sản xuất có khả năng trả nợ ngân hàng. Còn kết quả kinh doanh là một chỉ tiêu chất lượng tổng hợp đánh giá toàn bộ hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Kết quả kinh doanh càng cao thể hiện quá trình hoạt động của doanh nghiệp hiệu quả, khả năng sử dụng vốn vay đạt mục tiêu kinh tế đặt ra, khoản tín dụng của ngân hàng càng có điều kiện hồn trả đúng hạn. - Cần phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp qua báo cáo tài chính của doanh nghiệp tại thời điểm gần nhất để có thể đánh giá được ảnh hưởng của nó đến mức độ rủi ro của khoản vay sau này. Việc phân tích tình hình tài chính của doanh
nghiệp cho thấy doanh nghiệp đang thừa vốn hay thiếu vốn, vốn của doanh nghiệp được sử dụng như thế nào, khả năng tiềm tàng nằm ở đâu để từ đó có những quyết định đúng đắn với các khoản tín dụng phát ra.
Đối với phân tích dự án vay, cần phân tích:
- Khả năng đáp ứng về vốn cho dự án. Qua phân tích chỉ tiêu này, ngân hàng có được con số chính xác hơn về vốn tự có của doanh nghiệp tham gia vào dự án. Nếu như vốn tự có của doanh nghiệp tham gia vào dự án đủ lớn theo quy định của từng loại ngành nghề, có tài sản bảo đảm hay khơng thì ngân hàng mới cho vay. Điều này bắt buộc doanh nghiệp phải sử dụng triệt để các tiềm năng của mình, nâng cao hiệu quả các yếu tố tham gia vào quá trình thực hiện dự án. Mặt khác, căn cứ vào chỉ tiêu này, ngân hàng tính ra mức dư nợ tối đa có thể cấp cho doanh nghiệp, để tránh trường hợp cấp thừa, lãng phí, giảm hiệu quả sử dụng vốn.
- Phân tích giá thành sản phẩm: giá thành sản phẩm là biểu hiện bằng tiền của tồn bộ chi phí chi ra để thực hiện q trình sản xuất. Các doanh nghiệp phải ln tìm cách hạ thấp giá thành sản phẩm. Nếu giá thành sản phẩm của dự án thấp có nghĩa là dự án đã tận dụng một cách có hiệu quả mọi tiềm năng của doanh nghiệp. Ngân hàng cần xem xét tổng giá thành, các chi phí tạo nên giá thành có hợp lý khơng,