Thứ nhất, xây dựng và hồn thiện hệ thớng pháp ḷt trong lĩnh vực tiền tệ, quản lý ngoại hối, hoạt động ngân hàng công bằng và minh bạch nhằm tạo sự phát triển và bảo đảm an tồn hệ thớng tiền tệ, ngân hàng. Thi hành các chính sách và quy định pháp luật về tiền tệ và ngoại hới góp phần tạo sự phát triển cho các TCTD, doanh nghiệp.
Thứ hai, hiện nay các DNNVV muốn vay vốn tại các ngân hàng thương mại, thường chỉ được các ngân hàng cho vay vốn luân chuyển, ít khi được vay vốn trung dài hạn để đầu tư máy móc thiết bị, khoa học công nghệ vào hoạt động mở rộng sản xuất kinh doanh. Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước cần có chính sách hỗ trợ cho các TCTD thành lập các công ty cho thuê tài chính đáp ứng nhu cầu tín dụng cho các DNNVV.
Thứ ba, Ngân hàng Nhà nướ c cần thiết lập , mở rộng hệ thống thông tin tín dụng một cách nhanh chóng và phong phú hơn , đặc biệt cung cấp thông tin DNNVV . Trong các hệ thống thông tin thì Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) là nguồn cung cấp dữ liệu chính cho ngân hàng , trong đó chỉ cho biết số dư nợ hiện tại và tình hình trả nợ vay của khách hàng . Thông tin CIC thường không phản ánh kịp thời cho ngân hàng khi khách hàng có dư nợ tín dụng ở nơi khác , gây mất tính chính xác thông tin thu thập được . Do vậy, trong thời gian tới Ngân hàng Nhà nước cần phải hoàn thiện hệ thớng thơng t in tín dụng để đạt được tính chính xác , kịp thời và đầy đủ . Ngồi ra, cịn có thể cung cấp xếp
loại doanh nghiệp , phân tích tình hình biến đợng của thị trường và có biện pháp phịng ngừa rủi ro để các TCTD nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Thứ tư, Ngân hàng Nhà nước cần phải đưa những văn bản hướng dẫn các quy định về tín dụng của Chính phủ một cách chính xác , kịp thời hơn nữa để các TCTD thực thi một cách có hiệu quả nhất.
3.3.3. Nâng cao chất lượng của hoạt động thanh tra, kiểm tra, kiểm toán.
Hoạt động thanh tra , kiểm tra , kiểm toán có vai trò quan trọng trong việc giúp doanh nghiệp hoạt động theo đúng quy định của pháp luật , tránh tình trạng làm ăn phi pháp, gian lận, trốn thuế, cạnh tranh không lành mạnh , các hành vi tiêu cực… Các hiện tượng nêu trên, đặc biệt là hành vi gian lận , trớn th́ của doanh nghiệp cịn diễn ra khá phổ biến. Tình trạng nhũng nhiễu của cán bộ thanh tra , tình trạng tiêu cực của doanh nghiệp trong quá trình than h tra vẫn cịn tờn tại . Vì vậy, để tránh thất thoát tiền thuế của Nhà nước, lành mạnh hoá hoạt động của doanh nghiệp cần tăng cường đẩy mạnh hoạt động thanh tra, kiểm tra, kiểm toán, đồng thời nâng cao năng lực, phẩm chất đạo đức của cán bộ thanh tra, tránh tình trạng nhũng nhiễu, tiêu cực của cán bộ thanh tra . Trường hợp phát hiện hành vi tiêu cực cần xử lý nghiêm khắc.
Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước tỉnh, UBND tỉnh cùng các cơ quan pháp luật trong tỉnh cũng cần có sự hỗ trợ tích cực các NHTM trong quá trình giải quyết thu hồi các khoản nợ xấu, nợ tồn đọng. Nên có một ưu tiên về quỹ thời gian, sự phối hợp giữa các cơ quan có liên quan trong quá trình xử lý để giúp các NHTM tiết kiệm được thời gian , chi phí. Mợt mặt, giúp các NHTM nhanh chóng thu hồi vốn để tái đầu tư , nâng cao hiệu quả hoạt động, mạnh dạn trong quyết định đầu tư cho vay ; mặt khác, nâng cao vai trò trách nhiệm của doanh nghiệp trong việc sử dụng vớn vay , nâng cao tính pháp lý , răn đe của pháp luật.
3.3.4. Nâng cao vai trò của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam và các Hiệp hội doanh nghiệp.
3.3.4.1. Vai trò của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam.
Là một tổ chức phi lợi nhuận, trên cơ sở nhất trí và thảo ḷn cơng khai giữa các thành viên, Hiệp hội Ngân hàng (HHNH) nên đưa ra một quy chế về những nguyên tắc trong quản lý và kinh doanh ngành ngân hàng mà tất cả các thành viên phải tuân thủ, đồng thời giám sát sự tuân thủ các nguyên tắc trên, mục đích là để hạn chế sự cạnh tranh
không lành mạnh và ổn định thị trường ngành ngân hàng. Đối với thành viên vi phạm quy chế, cũng cần quy định các chế tài trừng phạt như phạt tiền, kiến nghị thay đổi nhà quản lý cao cấp, không trợ giúp vốn, thông báo cho cơ quan giám sát ngân hàng, loại bỏ tư cách thành viên,… đối với các ngân hàng thành viên vi phạm.
Đề cao trách nhiệm của Hiệp hội trong việc bảo vệ quyền lợi hợp pháp của nhà đầu tư, Hiệp hội phải làm tốt công tác trung gian liên lạc giữa ngân hàng và nhà đầu tư, thông qua nhiều cách và phương pháp phổ cập kiến thức tài chính ngân hàng cho nhà đầu tư, để nhà đầu tư hiểu được mợt cách chính xác những nghiệp vụ của NHTM, tránh những tranh chấp không đáng xảy ra. Đồng thời, Hiệp hội phải chú ý ngăn chặn những biểu hiện cạnh tranh xấu giữa các ngân hàng, để bảo hộ nhà đầu tư không bị xâm hại bởi các hành vi cạnh tranh này.
3.3.4.2. Vai trò của Hiệp hội doanh nghiệp.
Cải thiện môi trường pháp lý để cho phép các hiệp hội doanh nghiệp được thành lập, phát triển và thực hiện những chức năng chính của mình. Tuy nhiên, khi tiến hành xây dựng những quy định mới về các hiệp hội doanh nghiệp, sẽ rất có ích nếu Chính phủ tham khảo những chuẩn mực và thông lệ của quốc tế trong lĩnh vực này. Nhìn chung, kinh nghiệm của các nước khác cho thấy các luật, quy định và hệ thống quản lý đối với các hiệp hội vừa phải hợp lý và tránh sự lạm dụng, vừa đảm bảo hạn chế gánh nặng kìm hãm sự ra đời của các hiệp hội cũng như cản trở việc thực hiện các hoạt động hợp lý của họ.
Các hiệp hội doanh nghiệp nên chú trọng phát tiển những vấn đề lớn như kỹ năng vận đợng chính sách, tức là thút phục người nghe, kỹ năng đối thoại giữa nhà nước và hiệp hội đại diện cho các doanh nghiệp, đảm bảo độc lập về mặt tài chính, có được nguồn nhân lực tương đối ổn định, khả năng thu hút hội viên và khả năng phục vụ hội viên.
3.3.5. Kiến nghị sửa đổi khoản 8 điều 3 Nghị định 163/2006/NĐ – CP ngày 29/12/2006 về hàng hóa luân chuyển trong quá trình sản xuất kinh doanh. 29/12/2006 về hàng hóa luân chuyển trong quá trình sản xuất kinh doanh.
Nghị định 163/2006/NĐ – CP ngày 29/12/2006, khoản 8, điều 3 quy định: “hàng hóa luân chuyển trong q trình sản x́t kinh doanh là đợng sản dùng để trao đổi, mua bán, cho thuê trong phạm vi hoạt động sản xuất, kinh doanh của bên bảo đảm”. Như vậy theo định nghĩa này thì hàng hóa luân chuyển trong quá trình sản xuất kinh doanh phải thỏa mãn các điều kiện sau:
(i) Là động sản;
(ii) Mục đích của tài sản là doanh nghiệp dung để trao đổi, mua bán, cho thuê trong phạm vi kinh doanh của doanh nghiệp.
Điều kiện (i) tương đối dễ hiểu, tuy nhiên điều kiện (ii) lại rất khó áp dụng trong thực tế. Lấy ví dụ, mợt loại tài sản là gỗ trong một doanh nghiệp sản xuất gỗ , nếu doanh nghiệp dùng gỗ này để bán thương mại thì đó là hàng hóa luân chuyển trong quá trình sản, xuất kinh doanh, nhưng nếu doanh nghiệp dùng để sản xuất bàn ghế thì không được , hoặc nếu doanh nghiệp bán với mục đích tẩu tán tài sản, trốn nợ ngân hàng thì đó cũng khơng được coi là hàng hóa ln chủn trong q trình sản xuất kinh doanh. Như vậy vấn đề đặt ra là, tại thời điểm ngân hàng nhận thế chấp lơ gỗ nêu trên, do lơ gỗ có thể được doanh nghiệp dùng để bán thương mại, có thể đưa vào sản xuất (động thái diễn ra trong tương lai), thì làm sao ngân hàng xác định được lơ gỗ có phải là hàng hóa luân chuyển trong quá trình sản x́t kinh doanh hay khơng?
Ngồi ra, có nhiều cách hiểu về hàng hóa luân chuyển. Có ý kiến cho rằng, hàng hóa ln chủn trong q trình sản xuất kinh doanh không chỉ là các loại hàng hóa, thành phẩm (mã tài khoản trên bảng cân đối kế tốn là 156 và 155) mà cịn có cả các loại nguyên, nhiên vật liệu, tư liệu đầu vào, sản phẩm dở dang (mã tài khoản 152,154,…). Vì vậy, khi nhận thế chấp hàng hóa ln chủn trong quá trình sản x́t kinh doanh, đới tượng tài sản thế chấp là tất cả các loại nguyên, nhiên vật liệu đầu vào, tư liệu đầu vào của quá trình xuất, sản phẩm dở dang, thành phẩm, hàng hóa.
Trong thực tế, nhiều ngân hàng nhận thấy việc nhận thế chấp này là bất cập vì quy định chưa rõ ràng cũng như thật khó để đảm bảo quyền lợi cho ngân hàng do việc kiểm soát của ngân hàng rất hạn chế và khó khăn hơn. Tuy nhiên, vì nhiều nguyên nhân, như khách hàng đã đủ điều kiện cho vay không đảm bảo bằng tài sản nên ngân hàng thực hiện hình thức nhận thế chấp này với mục đích “có cịn hơn khơng”; do cạnh tranh, hoặc do khách hàng khơng có tài sản, khơng đủ điều kiện cho vay không đảm bảo bằng tài sản nhưng ngân hàng vẫn muốn cho vay nên đã thực hiện hình thức nhận thế chấp này để hợp thức hóa khoản vay. Điều này tạo ra hệ lụy là ngân hàng không lượng hóa được mức độ rủi ro (giá trị tài sản theo báo cáo lớn nhưng thực tế nhỏ hơn) và gây ra rủi ro tín dụng lớn hơn.
Về bản chất, hàng hóa luân chuyển trong quá trình sản xuất kinh doanh là các loại hàng hóa có tính chất ln chủn nhanh và liên tục trong q trình hoạt đợng của doanh nghiệp, do đó luật đã có quy định riêng về loại hình thế chấp đặc biệt đới với loại tài sản này nhằm tránh các thủ tục rườm rà, phức tạp mà vẫn đảm bảo quyền lợi cho các bên. Tuy nhiên để luật đi vào cuộc sống, tài sản đảm bảo phải đúng nghĩa là tài sản đảm bảo và để đảm bảo quyền lợi của các bên, từ đó ngân hàng có thể đánh giá mợt cách chính xác mức đợ rủi ro tín dụng, tác giả đề xuất như sau: Đề nghị sửa đổi khoản 8, điều 3 Nghị định 163/2006/NĐ–CP ngày 29/12/2006 theo hướng quy định rõ thế nào là hàng hóa ln chủn trong q trình sản x́t kinh doanh, theo đó tại thời điểm thế chấp các bên có thể xác định được ngay để tiến hành thủ tục thế chấp.
Kết luận chương 03
Mở rộng tín dụng DNNVV, dù đã nhận thức và được quan tâm một cách đúng mực
tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung, Chi nhánh Bình Dương nói
riêng, tuy nhiên do bản thân DNNVV còn nhiều hạn chế, các quy định của ngân hàng
còn nhiều thận trọng, cái nhìn về DNNVV cịn nhiều khắt khe cũng như khn khỏ pháp
lý chung cịn có sự bất cập, vì vậy để có thể mở rộng cho vay DNNVV một cách có hiệu
quả thì cần phải thực hiện đồng bộ và tổng hợp nhiều giải pháp, từ vĩ mơ đến vi mơ. Có
khá nhiều giải pháp đã được đề cập trong chương 3, trong đó để đối tượng DNNVV có
thể dễ dàng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng thì bản thân doanh nghiệp trước hết phải nỗ
lực nhằm nâng cao năng lực hành chính, nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh, tạo lập
uy tín đối với ngân hàng , đối với ngân hàng cần nâng cao tinh thần phục, đa dạng hóa
và nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ, đối với cơ quan nhà nước, các hiệp hội cần
nâng cao vai trị quản lý vĩ mơ, nâng cao vai trò hỗ trợ DNNVV. Có như vậy, DNNVV
mới thực sự có điều kiện phát huy hết khả năng, phẩm chất của mình, đóng góp vào sự
KẾT ḶN
Mở rộng DNNVV đang là vấn đề được Đảng và Nhà nước rất coi trọng, được xem là một trong những nhiệm vụ trọng tâm trong chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của Việt Nam. Các DNNVV đang ngày càng có vai trò quan trọng và trở thành động lực tăng trưởng kinh tế. DNNVV đóng góp đáng kể vào nền kinh tế q́c dân và có vai trị quan trọng trong q trình sản x́t, lưu thơng hàng hóa, cung ứng dịch vụ, là các vệ tinh gắn kết, hỗ trợ, thúc đẩy sự mở rộng của các doanh nghiệp lớn. Đặc biệt là Việt Nam bước vào hội nhập từ một nền kinh tế chưa phát triển, việc mở rợng DNNVV sẽ góp phần đa dạng hóa các thành phần kinh tế, góp phần đáng kể vào sự tăng trưởng GDP của đất nước, đẩy nhanh tốc độ phát triển của nền kinh tế, tạo ra nhiều sản phẩm hàng hóa, dịch vụ cho nền kinh tế. DNNVV cịn góp phần giải qút cơng ăn việc làm và ổn định đời sống xã hội cho hàng triệu lao động.
Mợt thực trạng là đa phần các DNNVV có quy mơ sản x́t kinh doanh nhỏ và ln trong tình trạng thiếu vốn cho việc mở rộng sản xuất kinh doanh, đầu tư cải tiến máy móc, trang thiết bị mới. Tuy nhiên việc tiếp cận vốn của các DNNVV cịn gặp nhiều khó khăn, do vớn ưu đãi mở rợng DNNVV từ các ng̀n tài trợ trong và ngoài nước cịn hạn chế trong khi năng lực của đa phần DNNVV chưa đáp ứng các điều kiện để có thể huy đợng từ thị trường chứng khốn. Chính vì vậy, để mở rợng sản x́t và phát triển hoạt động kinh doanh, DNNVV chủ ́u tiếp cận ng̀n vớn tín dụng Ngân hàng, nhưng việc tiếp cận ng̀n vớn này cũng cịn một số hạn chế và khó khăn nhất định.
Trên cơ sở lý luận chung về DNNVV, về tín dụng ngân hàng, vai trị của DNNVV trong nền kinh tế và cùng với những phân tích hiện trạng hoạt đợng cho vay DNNVV của Ngân hàng TMCP Ngoại thương – Chi nhánh Bình Dương, từ đây rút ra được những mặt ưu điểm, mặt hạn chế và những khó khăn mà các DNNVV trên địa bàn tỉnh Bình Dương đang gặp phải. Tác giả đưa ra một số giải pháp để giúp các DNNVV nâng cao khả năng tiếp cận ng̀n vớn tín dụng của ngân hàng, giúp các DNNVV cũng như các NHTM hoạt đợng có hiệu quả và phát triển mạnh mẽ, đóng góp nhiều hơn vào quá trình phát triển kinh tế tỉnh Bình Dương nói riêng và cả nước nói chung trong q trình hợi nhập kinh tế q́c tế.
TÀI LIỆU THAM KHẢO I - Các tài liệu:
1. TS Lê Xuân Bá, TS Trần Kim Hào, TS Nguyễn Hữu Thắng (2006), Doanh nghiệp nhỏ và vừa của Việt Nam trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế, Nhà xuất bản Chính trị q́c gia, Hà Nợi.
2. PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Hoàng Đức, TS Trần Huy Hoàng, TS Trầm Xuân Hương, Th.S Nguyễn Q́c Anh (2005), Tín dụng Ngân hàng, Nhà x́t bản Thống kê, Tp.HCM.
3. PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng Trung ương, Nhà xuất bản Tởng hợp Thành phớ Hờ Chí Minh.
4. Trần Huy Hồng (2003), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Tp.HCM. 5. Ḷt các tở chức tín dụng sớ 07/1997/QHX và Luật số 20/2004/QH11 của Quốc Hội
nước Cợng hịa xã hợi chủ nghĩa Việt Nam về sửa đổi, bổ sung mợt sớ điều của các tở chức tín dụng.
6. Luật đất đai số 13/2003 – QH11.
7. Nghị định 56/2009/NĐ – CP ngày 30/06/2009 về trợ giúp doanh nghiệp nhỏ và vừa. 8. Nghi định 163/2006/NĐ – CP ngày 29/12/2006 về giao dich bảo đảm và các văn bản
liên quan.
9. Và một số Quyết định, Nghị định liên quan của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.
II - Các tạp chí, tài liệu khác và website:
1. Hoàng Anh Dũng (2008), “Lập kế hoạch khởi sự cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế TP.HCM.
2. Nguyễn Thanh Bình (2008), “Mợt sớ giải pháp tài chính hỗ trợ cho sự phát triển của