110
PHỤ LỤC 07: BỘ CÂU HỎI QCA DÙNG ĐỂ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỊNH TÍNH ÁP DỤNG CHO KH SME
Câu hỏi Giải thích câu hỏi Nguồn trả lời câu hỏi (Ví dụ: nguồn tài liệu, cơ sở chứng minh)
1 Công ty được thành lập khi nào?(ngày/tháng/năm)
CBTD căn cứ vào Đăng ký kinh doanh của Công ty lấy thời điểm đăng ký lần đầu. Trường hợp, cơng ty được sáp nhập thì tính theo ngày thành lập cơng ty thành viên trước sáp nhập (ưu tiên công ty thành viên được thành lập sớm nhất và có ngành nghề liên quan đến phương án kinh doanh) 2 Tính thấu đáo của phương
án kinh doanh do ban lãnh đạo/chủ sở hữu công ty lập?
CBTD dựa vào phương án vay vốn đề xuất của cơng ty, CBTD xem xét tính khả thi và hiệu quả của phương án. Ngoài ra, CBTD phân tích kết hợp với việc đánh giá kinh nghiệm trong ngành của Ban lãnh đạo/chủ sở hữu công ty và những nhân tố khác có thể ảnh hưởng trực tiếp/gián tiếp đến phương án kinh doanh của KH. 3 Thông tin công ty cung
cấp trung thực và minh bạch đến đâu?
CBTD căn cứ thẩm định thực tế, đối chiếu các giấy tờ đánh giá tính trung thực, minh bạch của hồ sơ KH cung cấp.
4 Anh/chị có nghe nói về việc cơng ty/người ra quyết định chính trì hỗn thanh tốn với các bên cấp TD hoặc nhà cung cấp trong vòng 6 tháng qua?
CBTD căn cứ thẩm định thực tế, thu thập từ báo chí, phương tiện truyền thơng, căn cứ vào các hợp đồng kinh tế đã ký với đối tác của công ty, hợp đồng TD, khế ước nhận nợ đánh giá về khả năng thanh toán của KH.
5 Anh/chị có nghe nói về việc cơng ty/người ra quyết định chính bán tài sản do thua lỗ trong vịng 6 tháng qua? Dữ liệu khó thu thập, khó chứng minh thì CBTD căn cứ vào thẩm định thực tế, thu thập từ báo chí, phương tiện truyền thong.
CBTD căn cứ thẩm định thực tế, thu thập từ báo chí, phương tiện truyền thơng.
111
Câu hỏi Giải thích câu hỏi Nguồn trả lời câu hỏi (Ví dụ: nguồn tài liệu, cơ sở chứng minh)
6 Công ty quản lý chất lượng sản phẩm bằng cách nào?
CBTD căn cứ vào các văn bản nội bộ của công ty, Giấy chứng nhận chứng chỉ ISO, BVQI, ACCSQ của công ty, thẩm định thực tế.
7 Số năm cơng tác ở vị trí quản lý hiện tại tại công ty của người ra quyết định chính của cơng ty?
CBTD căn cứ vào Bản giới thiệu giám đốc của công ty, Quyết định bổ nhiệm, thẩm định thực tế.
8 Bằng cấp cao nhất của người ra quyết định chính?
CBTD căn cứ vào Bản giới thiệu giám đốc của công ty, thẩm định thực tế.
9 Nhóm nợ cao nhất nào người ra quyết định phát sinh trong vòng 3 năm trở lại đây?
CBTD căn cứ vào báo cáo CIC về thông tin cá nhân Người ra quyết định của công ty gần thời điểm vay vốn nhất. Người ra quyết định chính là người chịu trách nhiệm chung cho hoạt động hàng ngày của công ty. 10 Giám đốc tài chính/Kế
tốn trưởng (Người đứng đầu bộ phận kế tốn tài chính của Cơng ty) là ai?
Cơng ty khơng có kế tốn trưởng thì tìm hiểu thơng tin về người đứng đầu bộ phận tài chính người chịu trách nhiệm về việc lập báo cáo tài chính của cơng ty. Trường hợp Công ty thuê kế tốn ngồi thì CBTD khơng điền thơng tin
CBTD căn cứ vào Quyết định bổ nhiệm kế tốn trưởng của cơng ty. Nếu cơng ty khơng bổ nhiệm kế tốn trưởng thì CBTD tìm hiểu thơng tin về người đứng đầu bộ phận tài chính người chịu trách nhiệm về việc lập báo cáo tài chính của cơng ty. Trường hợp Cơng ty th kế tốn ngồi thì CBTD khơng điền thơng tin
11 Thường trong một tuần, Giám đốc tài chính/Kế tốn trưởng (Người đứng đầu bộ phận kế tốn tài chính của Cơng ty) có mấy ngày có mặt tại (một trong) địa điểm của công ty?
CBTD thẩm định thực tế hoặc căn cứ bảng chấm công hàng tháng của cơng ty (nếu có)
112
Câu hỏi Giải thích câu hỏi Nguồn trả lời câu hỏi (Ví dụ: nguồn tài liệu, cơ sở chứng minh)
12 Số năm cơng tác ở vị trí đương nhiệm ở cơng ty hiện tại của Giám đốc tài chính/Kế tốn trưởng (Người đứng đầu bộ phận kế tốn tài chính của Cơng ty)?
Cơng ty khơng có kế tốn trưởng thì tìm hiểu thơng tin về người đứng đầu bộ phận tài chính người chịu trách nhiệm về việc lập báo cáo tài chính của cơng ty. Trường hợp Cơng ty th kế tốn ngồi thì CBTD khơng điền thông tin
CBTD căn cứ vào Quyết định bổ nhiệm kế tốn trưởng của cơng ty, Bản tự giới thiệu kế tốn trưởng của cơng ty.
13 Số năm cơng tác ở vị trí hiện tại của Giám đốc tài chính/Kế tốn trưởng (Người đứng đầu bộ phận kế tốn tài chính của Cơng ty) ở cơng ty hiện tại và công ty khác trong cùng ngành?
Cơng ty khơng có kế tốn trưởng thì tìm hiểu thơng tin về người đứng đầu bộ phận tài chính người chịu trách nhiệm về việc lập báo cáo tài chính của công ty. Trường hợp Công ty th kế tốn ngồi thì CBTD khơng điền thơng tin
CBTD căn cứ vào Quyết định bổ nhiệm kế tốn trưởng của cơng ty, Bản tự giới thiệu kế tốn trưởng của cơng ty.
14 Bằng cấp cao nhất của Giám đốc tài chính/Kế tốn trưởng (Người đứng đầu bộ phận kế tốn tài chính của Cơng ty)?
Cơng ty khơng có kế tốn trưởng thì CBTD tìm hiểu thơng tin về người đứng đầu bộ phận tài chính người chịu trách nhiệm về việc lập báo cáo tài chính của cơng ty. Trường hợp Cơng ty th kế tốn ngồi thì CBTD khơng điền thông tin
CBTD căn cứ Bản tự giới thiệu kế tốn trưởng của cơng ty hoặc bằng cấp cao nhất của kế tốn trưởng (nếu có). Trường hợp Kế tốn trưởng cơng ty có nhiều bằng cấp thì chọn bằng cao nhất và chuyên ngành theo bằng này. Ví dụ: kế tốn trưởng có 02 bằng, 01 bằng đại học về kế toán, 01 bằng thạc sỹ trong nước về lĩnh vực Luật. Kết quả điền vào QCA là bằng sau đại học trong nước.
113
Câu hỏi Giải thích câu hỏi Nguồn trả lời câu hỏi (Ví dụ: nguồn tài liệu, cơ sở chứng minh)
15 Nếu Giám đốc tài chính/Kế tốn trưởng (Người đứng đầu bộ phận kế tốn tài chính của Cơng ty)có bằng cấp, thì bằng cấp đó thuộc lĩnh vực hoặc chun ngành gì?
Cơng ty khơng có kế tốn trưởng thì CBTD tìm hiểu thơng tin về người đứng đầu bộ phận tài chính người chịu trách nhiệm về việc lập báo cáo tài chính của cơng ty. Trường hợp Cơng ty th kế tốn ngồi thì CBTD khơng điền thông tin
CBTD căn cứ Bản tự giới thiệu kế tốn trưởng của cơng ty hoặc bằng cấp cao nhất của kế tốn trưởng (nếu có). Trường hợp Kế tốn trưởng cơng ty có nhiều bằng cấp thì chọn bằng cao nhất và chuyên ngành theo bằng này. Ví dụ: kế tốn trưởng có 02 bằng, 01 bằng đại học về kế toán, 01 bằng thạc sỹ trong nước về lĩnh vực Luật. Kết quả điền vào QCA là Luật thuộc ngành khoa học, xã hội
16 Số lượng các tổ chức TD mà KH hiện có dư nợ theo thông tin CIC?
CBTD vào CIC của công ty gần với thời điểm vay vốn nhất.
17 Tổng dư nợ hiện tại của công ty trên báo cáo CIC là bao nhiêu?
CBTD căn cứ vào CIC của công ty gần với thời điểm vay vốn nhất.
18 Cơng ty có phát sinh nợ xấu tại bất kỳ tổ chức TD nào trong vòng 12 tháng qua không?
CBTD vào CIC của công ty gần với thời điểm vay vốn nhất.
19 Nhóm nợ cao nhất của Công ty phát sinh tại các TCTD trong vịng 3 năm qua.
CBTD vào CIC của cơng ty gần với thời điểm vay vốn nhất.
20 Thời điểm cuối cùng cơng ty trả hết nợ xấu nhóm 3 hoặc cao hơn tại các tổ chức TD là khi nào?
Dữ liệu khó thu thập, khó chứng minh thì CBTD căn cứ vào thơng tin CIC của cơng ty gần thời điểm vay vốn nhất, các Hợp đồng TD đã ký kết và qua trao đổi trực tiếp với KH để trả lời. Đồng thời yêu cầu giấy xác nhận tình trạng nợ hoặc biên bản thanh lý hợp đồng của ngân hàng cho vay trước ( nếu có)
1. CBTD căn cứ vào thơng tin CIC của công ty gần thời điểm vay vốn nhất, các Hợp đồng TD đã ký kết và qua trao đổi trực tiếp với KH để trả lời.
2. Trong trường hợp KH đã từng phát sinh nợ xấu nhưng hiện tại đã trả hết nợ, CBTD yêu cầu KH cung cấp thêm giấy xác nhận tình trạng nợ của NH cho vay
114
Câu hỏi Giải thích câu hỏi Nguồn trả lời câu hỏi (Ví dụ: nguồn tài liệu, cơ sở chứng minh)
21 Khoản vay gần đây nhất bị phát sinh nợ xấu (nợ nhóm 3 trở lên) của công ty thuộc loại dài hạn hay ngắn hạn?
1. CBTD căn cứ vào kết quả CIC của công ty gần thời điểm vay vốn nhất hoặc HĐTD đã ký kết của KH để trả lời.
2. Nếu KH có phát sinh nợ xấu tại NH khác, yêu cầu KH cung cấp Hợp đồng TD của khoản nợ xấu đó. Ưu tiên liệt kê khoản vay xấu có ngày phát sinh gần thời điểm vay vốn nhất và có giá trị lớn hơn. 22 Tỷ lệ giữa dư nợ hiện tại
trên tổng hạn mức được cấp của công ty tại VPBank là bao nhiêu?
Tổng hạn mức được cấp của công ty tại VPBank được hiểu là tổng số tiền được VPBank đã duyệt cho vay (bao gồm cả khoản đã giải ngân hoặc chưa giải ngân) của công ty
CBTD căn cứ sao kê TD của KH, khế ước nhận nợ, Hợp đồng TD đã ký. Trong đó tổng hạn mức được cấp của cơng ty tại VPBank được hiểu là tổng số tiền được VPBank đã duyệt cho vay (bao gồm cả khoản đã giải ngân hoặc chưa giải ngân) của công ty
23 Giá trị của khoản mục "Tổng giá vốn hàng bán" trong báo cáo tài chính mới nhất của cơng ty là bao nhiêu?
Báo cáo tài chính mới nhất được hiểu là báo cáo tài chính của kỳ báo cáo mới nhất của công ty.
CBTD căn cứ vào báo cáo tài chính mới nhất được hiểu là báo cáo tài chính của kỳ báo cáo mới nhất của cơng ty. Ví dụ: KH vay thời điểm tháng 2/2011. số liệu báo cáo tài chính sẽ lấy trịn đến 12/2010. Nếu KH vay thời điểm 9/2011, báo cáo tài chính lấy đến hết quý 3 năm 2011.
24 Giá trị của khoản mục "Lợi nhuận sau thuế" trong báo cáo tài chính mới nhất của cơng ty là bao nhiêu?
Báo cáo tài chính mới nhất được hiểu là báo cáo tài chính của kỳ báo cáo mới nhất của công ty.
CBTD căn cứ vào Báo cáo tài chính mới nhất được hiểu là báo cáo tài chính của kỳ báo cáo mới nhất của cơng ty. Ví dụ: KH vay thời điểm tháng 2/2011. số liệu báo cáo tài chính sẽ lấy trịn đến 12/2010. Nếu KH vay thời điểm 9/2011, báo cáo tài chính lấy đến hết quý 3 năm 2011.
115
Câu hỏi Giải thích câu hỏi Nguồn trả lời câu hỏi (Ví dụ: nguồn tài liệu, cơ sở chứng minh)
25 Giá trị của khoản mục "Tổng doanh thu bán hàng" trong báo cáo tài chính mới nhất của cơng ty là bao nhiêu?
Báo cáo tài chính mới nhất được hiểu là báo cáo tài chính của kỳ báo cáo mới nhất của công ty.
CBTD căn cứ vào báo cáo tài chính mới nhất được hiểu là báo cáo tài chính của kỳ báo cáo mới nhất của cơng ty. Ví dụ: KH vay thời điểm tháng 2/2011. số liệu báo cáo tài chính sẽ lấy trịn đến 12/2010. Nếu KH vay thời điểm 9/2011, báo cáo tài chính lấy đến hết quý 3 năm 2011.
26 Giá trị của khoản mục "Hàng tồn kho" trong báo cáo tài chính mới nhất của cơng ty là bao nhiêu?
Báo cáo tài chính mới nhất được hiểu là báo cáo tài chính của kỳ báo cáo mới nhất của công ty.
CBTD căn cứ vào Báo cáo tài chính mới nhất được hiểu là báo cáo tài chính của kỳ báo cáo mới nhất của cơng ty. Ví dụ: KH vay thời điểm tháng 2/2011. số liệu báo cáo tài chính sẽ lấy trịn đến 12/2010. Nếu KH vay thời điểm 9/2011, báo cáo tài chính lấy đến hết quý 3 năm 2011.
27 Doanh thu báo cáo trên Tờ Khai Thuế VAT cùng kỳ với doanh thu thể hiện trên báo cáo tài chính
Thời điểm cuối cùng chính là thời điểm với doanh thu trên báo cáo tài chính
CBTD căn cứ vào Tờ khai thuế VAT của công ty cùng kỳ với thời điểm của báo cáo tài chính cung cấp cho ngân hang
28 Giá trị của khoản mục "Tổng tài sản" trong báo cáo tài chính mới nhất của cơng ty là bao nhiêu?
Báo cáo tài chính mới nhất được hiểu là báo cáo tài chính của kỳ báo cáo mới nhất của công ty.
Cán bộ TD căn cứ vào báo cáo tài chính mới nhất được hiểu là báo cáo tài chính của kỳ báo cáo mới nhất của cơng ty. Ví dụ: KH vay thời điểm tháng 2/2011. số liệu báo cáo tài chính sẽ lấy trịn đến 12/2010. Nếu KH vay thời điểm 9/2011, báo cáo tài chính lấy đến hết quý 3 năm 2011.
29 Giá trị của khoản mục "Các khoản vay dài hạn" trong báo cáo tài chính mới nhất của cơng ty là bao nhiêu?
Báo cáo tài chính mới nhất được hiểu là báo cáo tài chính của kỳ báo cáo mới nhất của công ty.
CBTD căn cứ vào báo cáo tài chính mới nhất được hiểu là báo cáo tài chính của kỳ báo cáo mới nhất của cơng ty. Ví dụ: KH vay thời điểm tháng 2/2011. số liệu báo cáo tài chính sẽ lấy tròn đến 12/2010. Nếu KH vay thời điểm 9/2011, báo cáo tài chính lấy đến hết quý 3 năm 2011.
116
Câu hỏi Giải thích câu hỏi Nguồn trả lời câu hỏi (Ví dụ: nguồn tài liệu, cơ sở chứng minh)
30 Bình qn Cơng ty cho KH đầu ra nợ thanh toán tiền hàng bao nhiêu ngày?
CBTD căn cứ vào báo cáo tài chính năm gần nhất của Cơng ty tính tốn Số ngày phải thu bình quân = Khoản phải thu KH*365/Tổng doanh thu thuần 31 Tổng số lao động của công
ty đến thời điểm vay vốn là bao nhiêu?
CBTD căn cứ thẩm định thực tế, thu thập bảng lương, hoặc trao đổi trực tiếp.
117
PHỤ LỤC 08: BỘ CÂU HỎI RSM DÙNG ĐÊ CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG CHO CÁC KHCN VAY MUA Ô TÔ
Tên biến số Mô tả biến số Giá trị trả lời Hướng dẫn trả lời
1 KH có khoản vay khác tại VPBank trong vịng 12 tháng qua hay khơng?
Xác định KH có phát sinh quan hệ tín dụng với VPBank trong vịng 12 tháng qua khơng
Có / Khơng Xác định thơng tin bằng cách truy vấn T24
2 Khu vực phát sinh khoản vay
Khu vực của chi nhánh VPBank nơi KH đến vay
Bắc/Trung /Nam Nhập khu vực tương ứng với chi nhánh 3 Số ngày quá hạn tối đa
của các khoản vay khác trong vòng 12 tháng qua
Số ngày quá hạn tối đa của các khoản vay khác của KH tại VPBank trong vòng 12 tháng qua
Số ngày AO xác định thông tin qua truy vấn T24
4 Khoản vay kinh doanh hay phi kinh doanh
Mục đích vay của KH là mua ô tô để kinh doanh (chạy taxi…) hay phi kinh doanh (mua xe để gia đình sử dụng…)
Kinh doanh / Phi kinh doanh
Xác định thông tin từ đơn xin vay của KH
5 Số năm kể từ khi đăng ký bằng 0 hay lớn hơn
Số năm tính từ khi đăng kí xe đến nay bằng 0 hay lớn hơn
0 / Lớn hơn 0 Xác minh năm đăng kí theo giấy đăng ký xe. Đối với xe mới, giá trị của biến số bằng 0 6 Tuổi của chủ sở hữu tài
sản đảm bảo
Tuổi của người sử hữu tài sản đảm bảo tính đến thời điểm nộp hồ sơ