CHƯƠNG IV : PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
5.3 Nhóm giải pháp đối với các ngân hàng thương mại
5.3.2.3 Quản lý thường xuyên các tài khoản và các giao dịch
Quản lý thường xuyên là khía cạnh cơ bản trong quy trình nhận biết khách hàng hiệu qủa. Các ngân hàng chỉ có thể kiểm sốt một cách hiệu qủa để giảm thiểu rủi ro cho mình nếu như họ hiểu về những giao dịch của khách hàng. Đối với tất cả các tài khoản, các ngân hàng phải có chương trình phát hiện ra những dấu hiệu bất thường hay đáng ngờ trong hoạt động. Điều này có thể làm được bằng cách thiết lập nên những hạn mức nhất định cho từng tài khoản cụ thể và phải đặc biệt chú ý những giao dịch vượt hạn mức này.
5.3.2.4 Quản lý rủi ro
Cần phải chú ý chặt chẽ hơn đối với những tài khoản rủi ro cao. Mỗi ngân hàng phải đưa ra những tiêu chí chính cho các khách hàng rủi ro cao thơng qua: quốc tịch và nguồn vốn của khách hàng, loại giao dịch được thực hiện và những yếu tố rủi ro khác.
Xây dựng quy định nội bộ phải bao gờm quy trình rà soát, phát hiện, xử lý giao dịch đáng ngờ. Theo đó, đối tượng báo cáo cần phải rà soát, phân tích khách hàng và các giao dịch liên quan tới khách hàng, khi có các dấu hiệu đáng ngờ thì phải báo cáo theo quy định tại Điều 22, 25 và 26 của Luật phòng, chống rửa tiền. Trong quy trình này, cần phải phân định trách nhiệm của từng cấp và phải đảm bảo việc xử lý báo cáo giao dịch đáng ngờ trên cơ sở phân tích, xử lý thơng tin trong tồn hệ thống. Điều quan trọng trong nội dung này của quy định nội bộ là hướng dẫn cho các bộ phận nghiệp vụ về cách thức giao tiếp với khách hàng đã thực hiện giao dịch đáng ngờ sao cho việc báo cáo giao dịch đáng ngờ cũng như những thông tin đã được cung cấp cho cơ quan chức năng không bị tiết lộ cho bất cứ bên thứ ba nào.
5.3.2.5 Lưu trữ hồ sơ
Việc lưu giữ hờ sơ, tài liệu về phịng, chống rửa tiền phải được thực hiện một cách khoa học và đầy đủ, đảm bảo cung cấp kịp thời, đầy đủ cho cơ quan chức năng khi được yêu cầu. Đặc biệt, quy định nội bộ phải phân cấp rõ ràng trong việc khai thác thơng tin phịng, chống rửa tiền, thiết lập và tuân thủ nghiêm ngặt những quy
trình khai thác thơng tin; đờng thời phải bảo mật thông tin theo quy định của pháp luật và theo yêu cầu của cơ quan chức năng.
5.3.3 Đào tạo
Ngân hàng cần phải chủ động trong cơng tác đào tạo phịng chống rửa tiền. Coi đây như là một nghiệp vụ ngân hàng chứ khơng phải vì mục đích tn thủ pháp luật. Khi tuyển dụng nhân viên mới cần phải tiến hành trang bị kiến thức phòng chống rửa tiền ngay từ ban đầu. Đặc biệt đối với các cán bộ nhân viên phụ trách cơng tác phịng chống rửa tiền phải thường xuyên học tập nâng cao nghiệp vụ, tìm hiểu các tài liệu nước ngoài cũng như thường xuyên cập nhật những văn bản pháp luật của nhà nước để xây dựng phương án phòng chống rửa tiền phù hợp với điều kiện ngân hàng mình.
Các ngân hàng cần nên thường xuyên tổ chức các buổi tập huấn, các diễn đàn giúp nhân viên nâng cao ý thức, hiểu biết và có thể đưa ra các sáng kiến giúp cho hoạt động phịng chống rửa tiền có hiệu quả. Đờng thời thường xun cập nhật các quy định pháp luật, cũng như các tình huống, vụ án rửa tiền,…
Nội dung đào tạo về phịng, chống rửa tiền có thể được ghép với những nội dung đào tạo nghiệp vụ khác, nhưng cần phải bao gồm những nội dung như: quy định của pháp luật; các quy trình nội bộ; kỹ thuật tác nghiệp trong từng tình huống cụ thể; các cơng việc cụ thể từng vị trí cần thực hiện,…
5.3.4 Hiện đại hóa cơng nghệ trong cơng tác phịng chống rửa tiền.
Hằng ngày, một cán bộ ngân hàng phải thực hiện hàng trăm giao dịch khác nhau. Nếu khơng có sự hỗ trợ của cơng nghệ thơng tin thì sẽ mất rất nhiều thời gian, nhưng lại khơng chính xác. Do vậy, hiện đại hóa cơng nghệ tin học trong ngân hàng, đầu tư các phần mềm phục vụ cơng tác phịng, chống rửa tiền có khả năng cảnh báo đối với các khách hàng nằm trong danh sách đen, lọc tách dữ liệu nằm trong mức giao dịch phải báo cáo, phân loại tài khoản theo mức độ rủi ro … là hoàn toàn phù hợp. Qua đó, hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
với khách hàng vãng lai. Ngân hàng cần xây dựng thêm trên phần mềm quản lý thông tin khách hàng phần đánh giá rủi ro và yêu cầu nhân viên mỗi khi giao dịch thực hiện đánh giá khách hàng và hiển thị tình trạng này khi nhân viên tiến hành giao dịch để nâng cao tinh thần cảnh giác đối với những khách hàng có rủi ro cao. Đối với các khách hàng vãng lai cần xây dựng chương trình quản lý riêng để khi cần có thể trích lọc thơng tin một cách nhanh chóng.
Bên cạnh đó ngân hàng cần xây dựng phần mềm trích lọc thơng tin hỗ trợ cho việc báo cáo các giao dịch đáng ngờ. Giúp nhân viên thay vì phải nhập đầy đủ các thông tin báo cáo theo mẫu tại phụ lục 2, thì có thể trích lọc thơng tin giao dịch từ hệ thống, chỉ cần nhập thêm những thông tin hệ thống khơng hiển thị
Ví dụ: Đối với giao dịch chuyển tiền của cơng ty, thực hiện bằng ủy nhiệm chi. Hệ thống sẽ có đầy đủ thơng tin đơn vị chuyển, đơn vị nhận, số tiền, nội dung thanh tốn, các thơng tin tài khoản báo cáo. Như vậy nếu có chương trình trích lọc thơng tin và phần mềm báo cáo thì nhân viên chỉ cần đăng nhập chương trình cung cấp thêm thơng tin cá nhân giao dịch,...
5.3.5 Nâng cao tinh thần cảnh giác và ý thức phòng chống rửa tiền đối với các cán bộ nhân viên.
Các cán bộ nhân viên ngân hàng cần phải thực hiện đúng quy trình quy định của ngân hàng, có ý thức tinh thần học hỏi, nâng cao kỹ năng nhận biết khách hàng. Nghiêm túc thực hiện việc thu thập thông tin và đánh giá khách hàng. Từ đó nghiêm chỉnh thực hiện việc báo cáo các giao dịch đáng ngờ cho bộ phận chuyên trách tại ngân hàng.
5.3.6 Phối hợp chặt chẽ với Cục phòng chống rửa tiền
Bên cạnh việc thành lập bộ phận chuyên trách về phòng, chống rửa tiền, xây dựng chính sách nhận biết khách hàng, hiện đại hóa cơng nghệ tin học trong ngân hàng … thì các ngân hàng cũng cần phải quan tâm phối hợp với Cục phòng, chống rửa tiền. Việc phối hợp này không chỉ giúp các ngân hàng thương mại nhận được sự tư vấn chính xác trong việc xây dựng các biện pháp phòng, chống rửa tiền và xử lý các giao dịch đáng ngờ, mà còn là cơ hội để Cục phòng, chống rửa tiền nhận được
các phản hời chính xác từ phía các ngân hàng thương mại trong việc thực hiện các qui định pháp luật về phòng, chống rửa tiền.
5.4 Kết luận chương V
Sau khi phân tích tình hình thực tế hoạt động rửa tiền và cơng tác phịng chống rửa tiền trên địa bàn thành phố Hờ Chí Minh,tác giả đã đánh giá những thành tựu, tồn tại, hạn chế trong cơng tác phịng chống rửa tiền thông qua hệ thống ngân hàng trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh và nguyên nhân. Đây là để tác giả đã đề xuất các nhóm giải pháp dành cho nhà nước, ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng thương mại.
KẾT LUẬN CHUNG
Ngày nay cơng tác phịng chống rửa tiền tại các quốc gia trên thế giới ngày càng được chú trọng hơn đặc biệt là các quốc gia phát triển. Tuy Việt Nam trước giờ chưa phát hiện vụ việc nào nhưng khơng có nghĩa là hoạt động rửa tiền tại Việt Nam khơng tờn tại. Đối với một quốc gia có tỷ lệ tiền mặt cao như Việt Nam là điều kiện cho rửa tiền phát triển. Nếu Nhà nước cũng như cơ quan chức năng khơng có biện pháp can thiệp kịp thời thì rửa tiền sẽ trở thành mối đe dọa đối với nền kinh tế xã hội nước ta. Các ngân hàng mặc dù đã có những biện pháp phịng chống rửa tiền nhưng hiện nay mới chỉ dừng lại ở mức tuân thủ chứ chưa thực sự được chú trọng. Bài nghiên cứu đã đưa ra một cái nhìn tổng quan về tình hình thực tiễn cơng tác phịng chống rửa tiền trên địa bàn thành phố Hờ Chí Minh tuy nhiên thời gian nghiên cứu chưa dài, phạm vi nghiên cứu còn hạn hẹp và khả năng của tác giả còn nhiều hạn chế nên vẫn chưa nêu hết được những khó khăn cũng như đưa ra được nhiều giải pháp đóng góp cho cơng tác phịng chống rửa tiền ở nước ta. Đây là một đề tài không mới nhưng vẫn còn rất nhiều vấn đề cần phải nghiên cứu.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
I. Tiếng Việt
1. Chính phủ, 2009; Quyết định số 470/QĐ-TTg về việc thành lập Ban chỉ
đạo phòng chống rửa tiền
2. Chính phủ, 2013; Nghị định số 122/2013/ND-CP ngày 11/10/2013 quy
định về tạm ngừng lưu thông, phong tỏa, niêm phong, tam giữ và xử lý đối với tiền, tài sản liên quan đến khủng bố, tài trợ khỏng bố;xác lập danh sách tổ chức, cá nhân liên quan đến khủng bố, tài trợ khủng bố.
3. Đồn Hờng Lê, 2009; Kinh nghiệm của Hồng Kông vào việc chống tội
phạm “rửa tiền” ở nước ta hiện nay. Đà Nẵng: Tạp chí sinh hoạt lý luận số 4/2009.
4. Hội đồng phối hợp phổ biến, giáo dục pháp luật Trung Ương, 2014;
Đặc san tuyên truyền pháp luật số 01/2014. Hà Nội
5. Ngân hàng Nhà nước, 2011; Thông tư liên tịch số 09/2011/TTLT-BCA-
BQP-NHNNVN-VKSNDTC-TANDTC ngày 30 tháng 11 năm 2011 hường dẫn áp dụng quy định của Bộ luật Hình sự về tội chứa chấp, tiêu thụ tài sản do người khác phạm tội mà có ( Điều 250) và tội rửa tiền ( Điều 251)
6. Ngân hàng Nhà nước, 2012; Thông tư liên tịch số 09/2011/TTLT-BCA-
BQP-NHNNVN-VKSNDTC-TANDTC ngày 05 tháng 5 năm 2012 hướng dẫn áp dụng quy định của Bộ luật Hình sự về tội khủng bố ( điều 230a) và tội tài trợ khủng bố ( điều 230b).
7. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam,2013; Thông tư 35/2013/TT-NHNN về
việc công bố và cung cấp thông tin của ngân hàng Nhà nước.
8. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013;Quyết định số 20/2013/QĐ-TTg
ngày 18 tháng 4 năm 2013 quy định mức giá trị của giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo
9. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2012; Nghị định số 116/2003/NĐ-CP
ngày 4 tháng 10 năm 2013 quy định chi tiết một số điều của Luật Phòng, chống rửa tiền.
10. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2014; Thông tư 31/2014/TT-NHNN sửa
đổi bổ sung một số điều của thông tư 35/2013/TT-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2013 hướng dẫn thực hiện một số quy định về phòng, chống rửa tiền.
11. Ngơ Hướng, 2014; Kiểm sốt thuế thu nhập cá nhân để phịng chống
rửa tiền . Tạp chí cơng nghệ ngân hàng số 104
12. Nguyễn Minh Phương, Đặng Thế Hùng, 2001,Kiều hối và phịng chống
rửa tiền thơng qua kiều hối.
13. Nguyễn Trọng Hoài, Nguyễn Hoài bảo, 2005, Rửa tiền trở ngại cho phát triển kinh tế: Tạp trí kinh tế phát triển số 186
14. Paul Allan Schott, 2007; Hướng dẫn tham khảo về chống rửa tiền và
chống tài trợ cho khủng bố. Hà Nội: Nhà xuất bản văn hóa thơng tin.
15. Quốc hội, 2012; Luật phòng chống rửa tiền số 07/2012/QH13. Hà Nội. 16. Trần Ngọc Thơ, 2005. Chống rửa tiền nhưng chống ai?. TP Hồ Chí Minh: Tạp chí kinh tế phát triển số 186
17. Ủy ban thường vụ Quốc hội, viện nghiên cứu lập pháp, tháng 4/2012;
Nội dung cơ bản trong luật phòng chống rửa tiền của một số nước. Hà Nội
18. Văn Tạo, Kim Anh ,2010; Phòng, chống rửa tiền kinh nghiệm của các
nước và bài học cho Việt Nam. Hà Nội: Tạp chí ngân hàng số 1.
II. Tiếng Anh
19. A collaborative publication of the International Bar Association, the American Bar Association and the Council of Bars and Law Societies of Europe, 2014; A Lawyer’s Guide to Detecting and Preventing Money Laundering.
20. African Development Bank - African Development Fund,2007; Bank
group strategy for the prevent of money laundering and errorist financing in Africa.
21. Eskander Miah, Mr. Rafiqul Islam, Mr. Kamal Hossain, Mr. Md. Iqbal Hossain , Mr. Md. Ferdous Zaman Sardar, 2012; Guidance notes on prevention of money laundering and terrorist financing. Bangladesh Financial ntelligence Unit
22. Jack A. Blum, Esq;Prof. Michael Levi; Prof. R. Thomas Naylor; Prof. Phil Williams; Financal havens, banking secrecy and money laundering. United
Nations office for drug control and Crime prevention global Programme against money laundering.
23. Sonja Cindori, 2007; The Money Laundering prevention system. 24. World Bank, 2009, Combating Money Laundering and the Financing
of Terrorism: A Comprehensive Training Guide. Washington DC
25. World Bank, 2009. Preventing Money laundering and Terrorist Financing. Washington DC.
26. UN (1988), Convention Against Illicit Traffic In Narcotic Drugs And
Psychotropic Substances
27. UN (2000), Convention Against Transnational Organized Crime,
Palermo.
28. Vâina Filipa Carvalho Moura, 2011; The contribute of financial institutions to the effectiveness in preventing money laundering and terrorist financing - A comparative perspective of Portuguese and Spanish frameworks.
PHỤ LỤC 1: 12 DẤU HIỆU NHẬN BIẾT HOẠT ĐỘNG RỬA TIỀN
a) Có sự thay đổi đột biến trong doanh số giao dịch trên tài khoản; tiền gửi vào và rút ra nhanh khỏi tài khoản; doanh số giao dịch lớn trong ngày nhưng số dư tài khoản rất nhỏ hoặc bằng không;
b) Các giao dịch chuyển tiền có giá trị nhỏ từ nhiều tài khoản khác nhau về một tài khoản hoặc ngược lại trong một thời gian ngắn; tiền được chuyển qua nhiều tài khoản; các bên liên quan không quan tâm đến phí giao dịch; thực hiện nhiều giao dịch, mỗi giao dịch gần mức giá trị lớn phải báo cáo;
c) Sử dụng thư tín dụng và các phương thức tài trợ thương mại khác có giá trị lớn, tỷ lệ chiết khấu với giá trị cao so với bình thường;
d) Khách hàng mở nhiều tài khoản tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ở khu vực địa lý khác nơi khách hàng cư trú, làm việc hoặc có hoạt động kinh doanh;
đ) Tài khoản của khách hàng không giao dịch trên một năm, giao dịch trở lại mà khơng có lý do hợp lý; tài khoản của khách hàng không giao dịch đột nhiên nhận được một khoản tiền gửi hoặc chuyển tiền có giá trị lớn;
e) Chuyển số tiền lớn từ tài khoản của doanh nghiệp ra nước ngoài sau khi nhận được nhiều khoản tiền nhỏ được chuyển vào bằng chuyển tiền điện tử, séc, hối phiếu;
g) Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận được vốn đầu tư hoặc chuyển tiền ra nước ngồi khơng phù hợp với hoạt động kinh doanh; doanh nghiệp nước ngoài chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận được tiền từ nước ngoài chuyển vào tài khoản mở tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi hoạt động tại Việt Nam;
h) Khách hàng thường xuyên đổi tiền có mệnh giá nhỏ sang mệnh giá lớn; i) Giao dịch gửi tiền, rút tiền hay chuyển tiền được thực hiện bởi tổ chức hoặc cá nhân liên quan đến tội phạm tạo ra tài sản bất hợp pháp đã được đăng tải trên phương tiện thông tin đại chúng;
k) Khách hàng yêu cầu vay số tiền tối đa được phép trên cơ sở bảo đảm bằng hợp đờng bảo hiểm đóng phí một lần ngay sau khi thanh tốn phí bảo hiểm, trừ trường hợp tổ chức tín dụng yêu cầu;
l) Thông tin về nguồn gốc tài sản sử dụng để tài trợ, đầu tư, cho vay, cho thuê tài chính hoặc uỷ thác đầu tư của khách hàng không rõ ràng, minh bạch;
m) Thông tin về nguồn gốc tài sản bảo đảm của khách hàng xin vay vốn không rõ ràng, minh bạch.
PHỤ LỤC 2: BIỂU MẪU BÁO CÁO GIAO DỊCH ĐÁNG NGỜ
Tên tổ chức báo cáo:
…………………
BÁO CÁO TỔNG HỢP Các giao dịch đáng ngờ
(Đính kèm Thơng tư số 148 /2010/TT-BTC ngày 24/9/2010 hướng dẫn thực hiện các biện pháp phòng, chống rửa tiền)