Khi l p gi y đ ngh m L/C g i cho NH thì ngậấềị ởửườiNK cịn ph i g i kèm các ch ng t quan tr ng sauả ửứừọ:
Gi y phép KD XNK tr c ti p.ấựế
Gi y phép NK lô hàng ho c quota NKấặ
H p đ ng thợồương m iạ
Phương án KD
45
4.2 Quy trình m thở ư tín d ngụ
Bước 2:
Căn c vào u c u xin m th tín d ng c a t ch c ứ ầ ở ư ụ ủ ổ ứ
NK và các ch ng t có liên quan. N u đ ng ý NH ứ ừ ế ồ
trích tài kho n đ n v đ m tài kho n tín d ngả ơ ị ể ở ả ụ (s ố
ti n ký qu có th là 100% tr giá th tín d ng trong ề ỹ ể ị ư ụ
trường h p thanh toán ngay ho c x% tr giá th tín ợ ặ ị ư
d ng trong trụ ường h p thanh tốn có k h n). Sau đó ợ ỳ ạ
NH vi t th tín d ng g i cho t ch c XK thông qua ế ư ụ ử ổ ứ
NH thông báo t i nạ ước xu t kh uấ ẩ .
Hình th c phát hành L/C ứ
Phát hành L/C b ng th :ằ ư
Phát hành L/C b ng đi n: TELEX ho c đi n ằ ệ ặ ệ
46
4.2 Quy trình m thở ư tín d ngụ
Bước 2 (tt)
Thư tín d ng ụ (Letter of credit – L/C): là m t vộ ăn
ki n c a ngân hàng (ngân hàng m thệ ủ ở ư tín d ng) ụ
được vi t ra theo yêu c u c a nhà nh p kh u (ngế ầ ủ ậ ẩ ười
xin m thở ư tín d ng) nh m cam k t tr ti n cho nhà ụ ằ ế ả ề
xu t kh u (ngấ ẩ ườ ưi h ởng l i) m t s ti n nh t ợ ộ ố ề ấ đ nh, ị
trong th i gian nh t ờ ấ đ nh v i ị ớ đi u ki n ngề ệ ười này
th c hi n ự ệ đúng và đ y ầ đ nh ng ủ ữ đi u kho n quy ề ả
đ nh trong lá thị ư đó.
Thư tín d ng (L/C) là n i dung c t lõi, công c ụ ộ ố ụ
pháp lý quan tr ng c a phọ ủ ương th c tín d ng ch ng ứ ụ ứ
t .ừ
Cơ s c a L/C là h p ở ủ ợ đ ng mua bán ngo i ồ ạ
thương.
47
4.2 Quy trình m thở ư tín d ngụ
Bước 2 (tt)
Có nh ng trữ ường h p L/C ợ đóng vai trị là HĐMB.
HĐMB ràng bu c trách nhi m giao hàng c a 2 bên ộ ệ ủ
XK và NK cịn L/C là cơ s pháp lý ràng bu c trách ở ộ
nhi m v thanh tốn gi a nhà XK, NK, NHệ ề ữ
N i dung c a thộủư tín d ngụ
• (1) S hi u L/C, ố ệ đ a ị đi m và ngày m L/Cể ở : (number L/C, issuing place and date):
• S hi uố ệ : t t c L/C ấ ả đ u có s hi u riêng c a nó. Tác ề ố ệ ủ
d ng c a s hi u dùng ụ ủ ố ệ đ trao ể đ i thổ ư t , ừ đi n tín có ệ
liên đ n vi c th c hi n L/C. S hi u L/C còn ế ệ ự ệ ố ệ được
dùng đ ghi vào các ch ng t có liên quan trong b ể ứ ừ ộ
ch ng t thanh tốn c a L/C, ứ ừ ủ đ c bi t là tham chi u ặ ệ ế
48
4.2 Quy trình m thở ư tín d ngụ
Bước 2 (tt)
Đ a ị đi m m L/Cểở : là nơi NH m L/C cam k t tr ở ế ả
ti n cho ngề ườ ưi h ởng l i. Đ a ợ ị đi m này liên quan t i ể ớ
vi c tham chi u lu t l áp d ng gi i quy t mâu thu n ệ ế ậ ệ ụ ả ế ẩ
hay b t ấ đ ng x y raồ ả .
Ngày m L/Cở :
Là ngày b t đ u phát sinh và có hi u l c v s cam ắ ầ ệ ự ề ự
k t thanh toán c a NH m L/C v i ngế ủ ở ớ ười th hụ ưởng.
Là ngày NH m L/C chính th c ch p nh n đ n xin ở ứ ấ ậ ơ
m L/C c a ngở ủ ười NK.
- Là căn c đ ngứ ể ười XK ki m tra xem ngể ười NK có
th c hi n m L/C đúng th i h n nh trong h p đ ng ự ệ ở ờ ạ ư ợ ồ
49
4.2 Quy trình m thở ư tín d ngụ
Bước 2 (tt)
(2) Tên, đ a ch c a nh ng ngịỉ ủữười có liên quan: bao g m ồ
các nhà XNK, NH m L/C, NH thơng báo, NH xác nh n, ở ậ
NH thanh tốn, NH chi t kh u. ế ấ
(3) Lo i L/C:ạ m i lo i L/C ỗ ạ đ u có tính ch t, n i dung khác ề ấ ộ
nhau, quy n l i và nghĩa v c a nh ng ngề ợ ụ ủ ữ ười có liên quan
cũng r t khác nhau. Vì v y, c n ph i nêu rõ lo i thấ ậ ầ ả ạ ư tín
d ng nào ụ được m .ở
(4) S ti n c a thố ềủư tín d ngụ : s ti n ghi b ng s và b ng ố ề ằ ố ằ
ch ph i ữ ả th ng nh tố ấ v i nhau. ớ Tên đơn v ti n t ph i ị ề ệ ả c ụ
th , rõ ràngể , không nên ghi dướ ại d ng m t ộ s tuy t ố ệ đ iố (vì
s khó khẽ ăn trong vi c giao hàng và nh n ti n) ệ ậ ề t t nh t ố ấ
là d a vào cách ghi s lự ố ượng mà ghi s ti n cho h p lýố ề ợ .
Theo UCP 600 thì các t “vào kho ng”, “x p x ”, “ừ ả ấ ỉ đ ộ
50
4.2 Quy trình m thở ư tín d ngụ
Bước 2 (tt)
(5) Th i h n hi u l c c a L/C:ờạệựủ là th i h n mà NH m ờ ạ ở
L/C cam k t tr ti n cho ngế ả ề ười xu t kh u (tính t ngày ấ ẩ ừ
m L/C ở đ n th i h n h t hi u l c c a L/C)ế ờ ạ ế ệ ự ủ .
Th i h n hi u l c L/C dài quáờ ạ ệ ự thì người NK b đ ng ị ọ
v n, ngố ười XK có l i vì có th i gian r ng rãi h n cho ợ ờ ộ ơ
vi c l p và xu t trình ch ng t thanh tốnệ ậ ấ ứ ừ .
Th i h n hi u l c L/C ng n q thì gây khó khăn cho ờ ạ ệ ự ắ
người XK trong vi c l p và xu t trình ch ng t thanh ệ ậ ấ ứ ừ
tốn.
51
4.2 Quy trình m thở ư tín d ngụ
Bước 2 (tt)
Vi c xác đ nh c n tuân th nh ng nguyên t c sauệ ị ầ ủ ữ ắ :
Th nh tứấ , th i gian giao hàng ph i n m trong th i ờ ả ằ ờ
h n hi u l c c a L/Cạ ệ ự ủ và không được trùng v i ngày ớ
h t h n hi u l c c a L/Cế ạ ệ ự ủ .
Th haiư , ngày m L/C ph i trở ả ước ngày giao hàng m t ộ
th i gian h p lý, không đờ ợ ược trùng v i ngày giao hàngớ
T/G h p lý = ợ T ng s ngày đ thông báo m L/Cổ ố ể ở + T ng s ngày l u L/C NH thông báo ổ ố ư ở
+ T ng s ngày chu n b hàng đ giao ổ ố ẩ ị ể
cho người NK
Theo UCP, n u L/C không c m vi c giao hàng đế ấ ệ ược th c hi n trự ệ ước ngày m L/C thì các NH liên quan ở
bu c ph i ch p nh n các ch ng t độ ả ấ ậ ứ ừ ược phát hành trước ngày m L/Cở .
52
4.2 Quy trình m thở ư tín d ngụ
Bước 2 (tt)
Cách xác đ nh ngày c n m L/C và ngày h t hi u l c ịầởếệ ự
L/C.
T/g I1: trung bình m t ấ2 ngày (người xin m L/Cở L/C được m )ở
T/g I2: trung bình m t ấ2 ngày (NH thơng báo ki m traểL/C và g i ử
L/Ccho nhà XK)
NH thơng báo ki m tra tính chân th t c a L/Cểậ ủ
L/C m b ng th : NHTB ki m tra ch kýở ằưểữc a NH mủở
L/C m b ng đi n: NHTB ki m tra mã code c a NHở ằệểủmở
L/C m b ng đi nở ằệSwift: NHTB ki m tra mã test c a ểủ
NH mở Ngày m L/Cở Ngày h t ế hi u l c ệ ự L/C I1 I2 I3 E1 E2 E3
53
4.2 Quy trình m thở ư tín d ngụ
Bước 2 (tt)
T/g I3 : là t/g nhà XK ki m tra L/C, chu n b hàng vàể ẩ ị giao hàng (tùy thu c vào L/C)ộ nh ngư thông thường là 10 ngày
T/g E1: là th i gian mà nhà XK l p b ch ng tờ ậ ộ ứ ừ, trung bình thường m t ấ 35 ngày
T/g E2 : NH thơng báo ki m tra b ch ng, th i gian trung ể ộ ứ ờ
bình là 3 ngày
T/g E3 : th i gian chuy n b ch ng t t i NH mờ ể ộ ứ ừ ớ ở (khơng xác đ nh chính xác th i gian vì nó ph thu c vào ị ờ ụ ộ
kho ng cách đ a lý, ch t lả ị ấ ượng d ch v ), trung ị ụ bình hi n nay là thệ ương kho ng ả 7 ngày
54
4.2 Quy trình m thở ư tín d ngụ
Bước 2 (tt)
(6) Th i h n tr ti n c a L/Cờ ạả ềủ : có 2 trường h p x y raợ ả là
tr ti n ngay và tr ti n sauả ề ả ề , đi u này tùy thu c vào quy ề ộ
đ nh c a h p đ ngị ủ ợ ồ .
Tr ti n ngayả ề : th i h n tr ti n n m trong hi u l c c a ờ ạ ả ề ằ ệ ự ủ
L/C
Tr ti n sauả ề : th i h n tr ti n có th n m ngồi hi u ờ ạ ả ề ể ằ ệ
l c c a L/C. Trự ủ ường h p này thì h i phi u có k h n ợ ố ế ỳ ạ
ph i đả ược xu t trình trong th i h n hi u l c c a L/Cấ ờ ạ ệ ự ủ .
(7) Th i h n giao hàng: ờạ do h p ợ đ ng thồ ương m i quy ạ
đ nhị .
(8) Đi u kho n v hàng hóaềảề : là đi u kho n ch ra nh ng ề ả ỉ ữ
quy đ nh có liên quan ị đ n hàng hóa nhế ư: tên hàng, s ố
lượng, tr ng lọ ượng, giá c , quy cách, ph m ch t, bao bì, ả ẩ ấ
55
4.2 Quy trình m thở ư tín d ngụ
Bước 2 (tt)
(9) Nh ng n i dung v v n t i, giao nh n hàng hóa: ữộề ậảậ
quy đ nh các ị đi u ki n, cề ệ ơ s giao hàng ( FOB, CIF, ở
C&F…), nơi g i hàng, nở ơi giao hàng, cách v n chuy n, ậ ể
cách giao hàng…
(10) Các ch ng t mà nhà xu t kh u ph i xu t trình: ứừấẩảấ
yêu c u v vi c ký phát và xu t trình các lo i ch ng t ầ ề ệ ấ ạ ứ ừ
c n ph i ầ ả được nêu rõ ràng, c th và ch t ch trong ụ ể ặ ẽ
L/C.
(11) S cam k t tr ti n c a ngân hàng m thựếả ềủởư tín d ng: ụ cam k t c a NH m L/C là n i dung cu i cùng ế ủ ở ộ ố
c a L/C và nó ràng bu c trách nhi m c a NH m L/C ủ ộ ệ ủ ở
đ i v i L/C này. N i dung này trong các m u L/C ố ớ ộ ẫ đ u ề
56
4.2 Quy trình m thở ư tín d ngụ
Bước 2 (tt)
(12) Nh ng ữ đi u ki n ềệ đ c bi t khácặệ : nh ng đi u ki n ữ ề ệ
khác có th li t kê nh phí NH để ệ ư ược tính cho bên nào,
đi u ki n đ c bi t hệ ệ ặ ệ ướng d n đ i v i NH chi t kh u, ẫ ố ớ ế ấ
d n chi u s UCP áp d ng...ẫ ế ố ụ
(13) Ch ký c a ngân hàng mữủở L/C: L/C th c ch t là ự ấ
m t kh ộ ế ước dân s , do v y ngự ậ ười ký L/C cũng ph i ả
là người có năng l c hành vi, nự ăng l c pháp lý. N u ự ế
g i b ng Telex, Swift thì khơng có ch ký, khi ử ằ ữ đó căn
57
4.2 Quy trình m thở ư tín d ngụ
Bước 3:
Khi nh n đậ ược th tín d ng c a NH m L/C g i ư ụ ủ ở ử
đ n, NH thông báo s ti n hành ki m tra, xác báo ế ẽ ế ể
đi n m L/C r i chuy n b n chính L/C cho nhà XK ệ ở ồ ể ả
dưới hình th c văn b n “ứ ả ngun văn” (nh n th nào ậ ế
thì chuy n th đó)ể ế . L u ý vi c thơng báo L/C có th ư ệ ể
qua hai NH.
L u ýư : NH thơng báo có quy n t ch i khơng thơng ề ừ ố
báo L/C vì m t lý do nào đó ( ví d : khơng ki m tra ộ ụ ể
được ch ký ho c khóa đi n telex), thì ph i báo ngay ữ ặ ệ ả
quy t đ nh đó cho NH phát hành, khơng đế ị ược ch m ậ
58
4.2 Quy trình m thở ư tín d ngụ
Bước 4:
T ch c XK nh n đổ ứ ậ ược th tín d ng do NH thơng ư ụ
báo g i đ n s ti n hành ki m tra và đ i chi u v i ử ế ẽ ế ể ố ế ớ
h p đ ng mua bán ngo i thợ ồ ạ ương đã ký trước đây. Đây là khâu quan tr ng đ i v i t ch c XK vì th tín ọ ố ớ ổ ứ ư
d ng có th gi ng h p đ ng và cũng có th khác h p ụ ể ố ợ ồ ể ợ
đ ng nh ng khi thanh tốn thì ph i th c hi n theo ồ ư ả ự ệ
L/C. Vì v y, sau khi ki m tra ch t ch L/C n u đ ng ậ ể ặ ẽ ế ồ
ý thì ti n hành giao hàng cho bên NK, n u khơng ế ế
đ ng ý thì u c u bên NK đi u ch nh ho c b sung ồ ầ ề ỉ ặ ổ
59
4.2 Quy trình m thở ư tín d ngụ
Bước 4 (tt)
Nh ng n i dung c n ki m traữộầể