III. TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA TỔ CHỨC PHÁT HÀNH
11. Tình hình hoạt động tài chính 25-
11.1.Các chỉ tiêu cơ bản
- Trích khấu hao tài sản cố định: Khấu hao tài sản cốđịnh được tính theo phương pháp đường thẳng, tỷ lệ khấu hao tài sản cố định dựa theo Quyết định 206/2003/QĐ-BTC ngày 22/12/2003 của Bộ Tài chính.
- Thu nhập bình quân của cán bộ nhân viên Công ty là 1.459.674 VNĐ (năm 2005). - Thanh toán các khoản nợđến hạn: tính đến 31/03/2006 công ty không có nợđến hạn. - Việc thực hiện trích lập các quỹ theo luật định, Công ty thực hiện theo hướng dẫn của
Bộ Tài chính và điều lệ của Công ty. Trước khi phân chia cổ tức cho các cổ đông, Công ty trích lập các quỹ:
a. Quỹ dự trữ bắt buộc: ít nhất bằng 5% lợi nhuận cho đến khi bằng 10% vốn điều lệ; b. Các quỹ khác do HĐQT trình ĐHCĐ quyết định:
Quỹđầu tư phát triển; Quỹ khen thưởng; Quỹ phúc lợi.
AGIFISH BẢN CÁO BẠCH
Quỹ bảo hành sản phẩm; Quỹ khấu hao tài sản cốđịnh; Quỹ khấu hao sửa chữa lớn; Quỹ giảm giá hàng tồn kho.
- Tổng dư nợ vay (31/03/2006): 119.263.196.164 đồng, trong đó vay dài hạn: 10.938.238.505 đồng.
- Tình hình công nợ hiện nay (31/03/2006): a. Các khoản phải thu: 90.803.111.294 đồng b. Các khoản phải trả: 22.449.511.384 đồng
11.2.Các chỉ tiêu tài chính chủ yếu
Bảng 5:Các chỉ tiêu tài chính của Công ty trong giai đoạn 2004 – 2005
CHỈ TIÊU ĐVT 2004 2005
1. Chỉ tiêu về khả năng thanh toán
- Hệ số thanh toán ngắn hạn
TSLĐ/Nợ ngắn hạn Lần 1,12 1,09
- Hệ số thanh toán nhanh:
(TSLĐ – Hàng tồn kho)/Nợ ngắn hạn Lần 0,81 0,69 2. Chỉ tiêu về cơ cấu vốn - Hệ số Nợ /Tổng số tài sản % 72,94 59,56 - Hệ số Nợ/Vốn chủ sở hữu Lần 2,70 1,47 3. Chỉ tiêu về năng lực hoạt động - Vòng quay hàng tồn kho
Giá vốn hàng bán/ Hàng tồn kho bình quân Vòng/năm 12,73 10,81 - Doanh thu thuần/Tổng tài sản Lần 2,72 3,13
4. Chỉ tiêu về khả năng sinh lời
- Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Doanh thu thuần % 2,05 2,84 - Hệ số Lợi nhuận sau thuế/Vốn chủ sở hữu % 20,57 21,97 - Hệ số lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/Doanh thu thuần % 2,22 3,30
AGIFISH BẢN CÁO BẠCH