2.5. Nguyên nhân của những tồn tại, hạn chế trên
2.5.2. Nguyên nhân khách quan
- Các văn bản, chính sách vĩ mơ của Nhà nƣớc còn thiếu ổn định, thƣờng xuyên bị điều chỉnh. Điều này đã ảnh hƣởng không nhỏ đến các bên trong thanh toán quốc tế bằng thƣ tín dụng. Nhƣ chính sách thƣơng mại, Chính phủ và các bộ ngành có liên quan thƣờng xuyên có những thay đổi về danh mục các mặt hàng đƣợc phép xuất nhập khẩu, biểu thuế áp dụng đối với từng mặt hàng, điều kiện để doanh nghiệp đƣơc phép hoạt động xuất khẩu, song thời gian kể từ khi ra quyết định đến khi quyết định có hiệu lực thi hành thƣờng là ngắn, không đủ để các doanh nghiệp dự tính sắp xếp kế hoạch cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình. Trong hoạt động xuất khẩu các thủ tục hành chính cịn rƣờm rà, chƣa có sự liên kết phối hợp giữa các ban ngành, các quy định cịn chồng chéo gây phiền tối cho khách hàng, tốn kém thời gian và chi phí. Chính phủ cũng chƣa xác định rõ trách nhiệm và quyền lợi của ngân hàng khi tham gia hoạt động xuất nhập khẩu. Ngoài ra, quy định về mở thƣ tín dụng trả chậm chƣa rõ ràng, nhiều doanh nghiệp coi đây nhƣ là một hình thức tài trợ vốn vay dài hạn, tranh thủ nguồn vay của nƣớc ngồi mở thƣ tín dụng
trả chậm tràn lan, tiền hàng thu đƣợc lại quay vòng khiến cho đến khi thƣ tín dụng khơng thanh tốn đƣợc dẫn đến ngân hàng phải đứng ra trả thay.
- Hoạt động xuất nhập khẩu với doanh số chƣa cao, các doanh nghiệp nhập khẩu hoạt động khơng mấy hiệu quả, quay vịng vốn chậm, bị thua lỗ dẫn đến khơng có tiền trả ngân hàng khi đến hạn thanh toán.
- Tỷ giá hối đối khơng ổn định, thị trƣờng ngoại hối chƣa phát triển dẫn đến những cơn sốt về ngoại tệ, khan hiếm nguồn ngoại tệ phục vụ thanh tốn thƣ tín dụng nhập khẩu, nhất là thƣ tín dụng trả chậm khiến doanh nghiệp thiệt thòi, giảm hiệu quả kinh doanh và gây khó khăn cho ngân hàng trong việc giục khách hàng thanh toán.
- Thêm vào đó, mơi trƣờng pháp lý cho hoạt động thanh tốn quốc tế còn thiếu và chƣa đồng bộ. Chính phủ chƣa có văn bản pháp lý về hoạt động thanh toán quốc tế, nhất là những quy định cụ thể về việc hƣớng dẫn áp dụng các thông lệ quốc tế nhƣ UCP, INCOTERMS, hoạt động thanh toán quốc tế chƣa thực sự đƣợc bảo vệ bởi một hành lang pháp lý khi có tranh chấp xảy ra. Một số văn bản của Ngân hàng Nhà nƣớc quy định chƣa cụ thể, gây ra sự hiểu biết khác nhau giữa thực tế diễn ra tại các ngân hàng và thanh tra ngân hàng Nhà nƣớc dẫn đến áp dụng không thống nhất, gây ra sự cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng.
- Tình trạng cán cân thanh tốn Việt Nam ln thâm hụt cũng làm ảnh hƣởng tới hoạt động thanh tốn quốc tế nói chung và theo phƣơng thức tín dụng chứng từ nói riêng. Đây là nguyên nhân trực tiếp gây ra tình trạng mất cân đối giữa thanh toán xuất khẩu tại các ngân hàng. Cán cân thanh toán quốc tế thâm hụt cũng dẫn đến mất cân đối giữa cung và cầu ngoại tệ, ảnh hƣởng tới khả năng chi trả ngoại hối của các ngân hàng thƣơng mại, do vậy ảnh hƣởng tới việc đáp ứng nhu cầu về nguồn ngoại tệ phục vụ thanh toán cho đối tác nƣớc ngoài.
- Sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thƣơng mại trong nƣớc và các ngân hàng nƣớc ngoài hoạt động tại Việt Nam cũng là một trong những yếu tố chính làm cho thị phần thanh tốn quốc tế nói riêng và theo phƣơng thức tín dụng chứng từ nói chung của Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam bị chia xẻ. Hiện nay trên địa bàn Hà Nội có tới gần 100 ngân hàng hoạt động kinh doanh, Các ngân hàng này đã tìm mọi cách để kéo khách hàng về phía mình nhƣ áp dụng chế độ cho vay tài trợ xuất nhập khẩu rất thoáng với thủ tục đơn giản, tốc độ giải ngân nhanh, ƣu tiên trong mua bán ngoại tệ, áp dụng tỉ lệ phí thấp, nhiều dịch vụ thanh toán L/C đa dạng phục vụ mọi nhu cầu khách hàng. Họ đã thu hút đƣợc một lƣợng lớn khách hàng truyền thống của Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam.
- Bên cạnh đó, một số doanh nghiệp hiện nay có cổ phần trong các ngân hàng thƣơng mại cổ phần nên họ chủ yếu hoạt động tại ngân hàng của mình, chỉ giao dịch với Viecombank để duy trì quan hệ.
- Ngoài ra, các Ngân hàng nƣớc ngoài hoạt động tại Việt Nam cũng đang nỗ lực thiết lập quan hệ với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu của Việt Nam, trong đó có cả các doanh nghiệp lớn là khách hàng truyền thống của Vietcombank nhƣ Tổng Công ty than Việt Nam, Tổng công ty lƣơng thực miền bắc,v.v. Những ngân hàng này có nhiều ƣu thế nhƣ có tiềm lực về vốn ngoại tệ, có trình độ quản lý chun mơn cao, có cơng nghệ hiện đại. Họ chủ động tìm hiểu những nhu cầu lợi ích mà khách hàng trơng đợi, giao thƣ tín dụng tận tay khách hàng, thu hút khách hàng mới bằng việc hạ thấp phí dịch vụ, lãi suất cho vay chiết khấu và mức ký quỹ mở thƣ tín dụng, sau một thời gian mới nâng lên một cách hợp lý. Họ phối hợp tín dụng thanh tốn trong một chu trình khép kín, đơn giản hố các thủ tục, cố gắng để khách hàng chỉ phải giao dịch tại một phịng, thậm chí một nhân viên. Những yếu tố này đã
thực sự thu hút đƣợc khách hàng, làm thị phần của Vietcombank trong những năm qua bị giảm đáng kể.
- Bất cập trong kiến thức ngoại thƣơng, hành vi đạo đức của khách hàng cũng là một trong những nguyên nhân làm hạn chế sự phát triển phƣơng thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam. Bƣớc ra từ nền kinh tế tập trung quan liêu bao cấp, kinh nghiệm và sự am hiểu về thông lệ và tập quán quốc tế trong kinh doanh còn hạn chế dẫn đến việc các doanh nghiệp Việt Nam không tránh khỏi những sơ hở khi ký kết hợp đồng ngoại thƣơng, khơng đề phịng rủi ro để đến khi xảy ra vụ việc phải gánh chiụ thiệt thòi. Trong khi đó, thực lực tài chính của các đơn vị còn quá yếu kém nên hoạt động kinh doanh chủ yếu lại dựa vào vốn vay của ngân hàng. Do vậy khi doanh nghiệp Việt Nam bị nƣớc ngoài lừa đảo, thua lỗ sẽ liên quan trực tiếp đến chất lƣợng hoạt động tín dụng và hoạt động thanh tốn quốc tế của ngân hàng.
- Ngoài ra, cũng do các hợp đồng ngoại thƣơng quy định thiếu chặt chẽ, khách hàng phía Việt Nam thiếu thơng tin thƣơng mại, chƣa nắm chắc đối tác kinh doanh của mình trên thƣơng trƣờng quốc tế đồng thời, ngƣời nhập khẩu chƣa coi trọng vai trò tham mƣu của ngân hàng trong việc ký kết hợp đồng. Tất cả những điều này đã khiến cho ngân hàng gặp nhiều khó khăn trong việc giao dịch với đối tác nƣớc ngồi của ngƣời nhập khẩu hoặc ngân hàng thơng báo theo hợp đồng quy định do có quan hệ đại lý, và việc sửa đổi, khắc phục hậu quả sẽ gây nhiều phiền phức, tốn kém cả về thời gian và tiền bạc. Thiếu kiến thức về ngoại thƣơng cũng khiến các doanh nghiệp Việt Nam thƣờng bị đối tác nƣớc ngồi đẩy vào những tình trạng bất lợi nhƣ phải mở Thƣ tín dụng xác nhận, trong khi không yêu cầu đối tác phải có bảo lãnh thực hiện hợp đồng, thoả thuận phía nƣớc ngồi bao tiêu sản phẩm nhƣng lại khơng yêu cầu
họ mở Thƣ tín dụng đối ứng, để nƣớc ngoài lừa bán sản phẩm chất lƣợng không cao,v.v.
- Đối với khách hàng mới tham gia nghiệp vụ xuất khẩu, do những yêu cầu nghiêm ngặt của chứng từ trong thanh toán mà đặc biệt là chứng từ thanh tốn theo phƣơng thức Thƣ tín dụng rất khó khăn để lập đƣợc một bộ chứng từ phù hợp với những điều kiện và điều khoản của Thƣ tín dụng khi mà bản thân lại chƣa hiểu gì về nó.Trong thực tiễn thực hiện nghiệp vụ thanh toán xuất khẩu bằng Thƣ tín dụng, thanh tốn viên ngân hàng đã gặp khơng ít trƣờng hợp khơng thực hiện đúng thời hạn kiểm tra chứng từ hoặc buộc phải từ chối khơng thanh tốn cho khách, lý do là ngƣời xuất khẩu tuy đã đƣợc nhắc nhở song vẫn không nộp chứng từ kịp thời hay lập bộ chứng từ khơng khớp với Thƣ tín dụng nhƣ mơ tả sai hoặc khơng đầy đủ về hàng hố.
- Bên cạnh đó cũng phải đề cập tới sự cố tình và thiếu trung thực, vi phạm các cam kết với ngân hàng của các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu trong nƣớc. Các tranh chấp phát sinh trong quá trình thanh tốn hàng nhập khẩu bằng thƣ tín dụng khơng chỉ bắt nguồn từ sự không trung thực của đối tác nƣớc ngoài mà nhiều trƣờng hợp do các doanh nghiệp trong nƣớc gây ra. Ngoài việc thiếu hiểu biết, thiếu thông tin trong kinh doanh xuất nhập khẩu, nhiều doanh nghiệp trong nƣớc vì chỉ quan tâm đến lợi nhuận trƣớc mắt mà vi phạm những cam kết của mình với ngân hàng. Khách hàng đƣợc ngân hàng phát hành bảo lãnh nhận hàng trƣớc khi bộ chứng từ về và cam kết chấp nhận thanh tốn. Nhƣng trên thực tế vẫn có trƣờng hợp khách hàng chậm trễ khơng chịu thanh tốn do những nguyên nhân khách quan nhƣ có sự biến động giá cả trên thị trƣờng tiêu thụ, hàng nhập về khơng bán đƣợc hay có bán đƣợc cũng bị lỗ, doanh nghiệp khơng có khả năng thanh tốn cho ngân hàng. Tuy nhiên cũng có trƣờng hợp doanh nghiệp cố tình vi phạm, khi đã bán hết
hàng vẫn khơng chịu thanh tốn cho ngân hàng mà đem tiền đó tiếp tục đầu tƣ kinh doanh, thua lỗ và mất khả năng thanh toán.
- Phát triển hoạt động này đƣợc coi là một mặt không thể thiếu đƣợc trong hoạt động kinh doanh của Vietcombank, nó bổ sung và hỗ trợ cho các mặt hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng nhƣ mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, giúp đỡ các doanh nghiệp nƣớc ta trong vấn đề vốn, hội nhập vào nền kinh tế tồn cầu để cuối cùng thu đƣợc phí dịch vụ từ hoạt động thanh toán này ngày càng nhiều hơn. Chính vì vậy việc nghiên cứu để đề ra những giải pháp và kiến nghị nhằm hồn hiện hoạt động thanh tốn quốc tế theo phƣơng thức tín dụng chứng từ tại Vietcombank là điều cần thiết.
CHƢƠNG 3: Giải pháp phát triển hoạt động thanh tốn bằng phƣơng thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Ngoại thƣơng
Việt Nam trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế
3.1. Định hƣớng phát triển hoạt động thanh toán bằng phƣơng thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam trong thời gian tới
Nền kinh tế mở cửa đã thực sự tạo đà phát triển mạnh cho các hoạt động sản xuất kinh doanh, cho các doanh nghiệp và ngân hàng tham gia vào lĩnh vực xuất nhập khẩu đặc biệt là trong cơng tác thanh tốn quốc tế. Hệ thống thƣơng mại quốc tế đã từng trải qua một giai đoạn thay đổi to lớn cùng với phát minh ra các công nghệ mới đang làm cho việc lập những chiến lƣợc hoạt động Marketing và xuất nhập khẩu phát triển theo.
Ngày nay với xu hƣớng tồn cầu hố, khu vực hố với những đặc trƣng nổi bật là tự do hố thƣơng mại, tự do hố tài chính ngày càng rộng khắp và mạnh mẽ đã và đang chi phối khuynh hƣớng và cấu trúc vận động của hệ thống tài chính-Ngân hàng tại Việt Nam. Những biến động lớn về kinh tế, chính trị trên thế giới dẫn đến biến động về cán cân thƣơng mại quốc tế, tỷ giá hối đoái giữa các đồng tiền. Đặc biệt sự phát triển kinh tế của 3 nƣớc châu Á Trung Quốc – Nhật Bản – Hàn Quốc – 3 thị trƣờng xuất nhập khẩu chủ yếu của Việt Nam cũng tác động mạnh đến hoạt động xuất nhập khẩu của 3 nƣớc này tại Việt Nam, tạo điều kiện hoạt động thanh tốn bằng phƣơng thức tín dụng chứng từ cũng phát triển theo:
- Hoạt động xuất khẩu sẽ đảm bảo đƣợc nguồn thu ngoại tệ nhanh, ổn định, hạn chế rủi ro do tác động xấu kinh tế gây ra.
- Kinh tế phát triển kéo theo nhu cầu tăng ở các nƣớc này, thúc đẩy nhu cầu nhập khẩu, gia tăng cho Việt Nam xuất khẩu mặt hàng sang các nƣớc này
- Kinh tế các nƣớc Hàn Quốc, Nhật Bản, Trung Quốc phát triển cao dẫn đến sản phẩm nhập khẩu từ các nƣớc này ổn định, chất lƣợng sản phẩm cao, tăng khả năng tiêu dùng, tăng hoạt động thanh toán nhập khẩu của Việt Nam
- Đồng tiền thanh toán ổn định, hạn chế biến động tạo điều kiện cho ngân hàng thu mua ngoại tệ mà không lo biến động giá. Phƣơng thức thanh toán của các hợp đồng xuất nhập khẩu này chủ yếu là phƣơng thức thanh toán bằng L/C. Sự phát triển hoạt động xuất nhập khẩu tạo điều kiện cho hoat động thanh toán bằng phƣơng thức L/C phát triển để đáp ứng nhu cầu thanh toán trị giá hợp đồng cao, cũng nhƣ nhu cầu đa dạng của khách hàng.
- Do cạnh tranh trên thị trƣờng ngày càng quyết liệt, thƣơng mại không ngừng cải tiến phƣơng thức phục vụ hiện đại và luôn luôn đổi mới dịch vụ theo xu hƣớng lấy ngƣời tiêu dùng làm trọng tâm, đòi hỏi các Ngân hàng phải đa dạng sản phẩm nhằm thu hút khách hàng nhƣ L/C giáp lƣng, L/C chiết khấu miễn truy đòi,v.v.
Trƣớc xu hƣớng phát triển chung của thƣơng mại quốc tế, hoạt động thanh toán quốc tế ngày càng trở nên quan trọng trong hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, gắn bó mật thiết với hoạt động kinh doanh khác của Vietcombank. Do vậy, Ngân hàng Ngoại thƣơng đã xác định mục tiêu phải giữ vững và tăng cƣờng uy tín trong hoạt động đối ngoại, nâng cao hiệu quả thanh toán quốc tế, đặc biệt là thanh toán bằng L/C. Mở rộng quan hệ đại lý để tranh thủ vốn, kỹ thuật và đặc biệt là kinh nghiệm quản lý tiên tiến. Vietcombank cố gắng giữ vững vai trò là Ngân hàng hàng đầu về thanh toán quốc tế đặc biệt là thanh toán bằng L/C, cân bằng giữa thanh toán xuất khẩu và thanh tốn nhập khẩu trong hệ thống. Từ đó xác lập các điều kiện nâng cao năng lực cạnh tranh và hội nhập quốc tế về thanh tốn quốc tế, hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng để hội nhập với cộng đồng tài chính quốc tế. Cụ thể hóa
những mục tiêu trên, Vietcombank đã đề ra kế hoạch triển khai bao gồm các nội dung sau:
Một là, cơ cấu lại các mảng hoạt động thanh toán quốc tế, nhất là thanh tốn bằng L/C theo mơ hình tiên tiến, hiện đại gồm: các khối tài trợ thƣơng mại quốc tế, khối trung tâm chuyển tiền, khối định chế tài chính, phù hợp với chiến lƣợc và Đề án tái cơ cấu của Ngân hàng Ngoại thƣơng.
Hai là, nâng cao trình độ về thanh tốn quốc tế bằng L/C cho nhân viên ngân hàng, bắt kịp với chuẩn mực quốc tế. Định hƣớng cho việc tập trung phát triển một số nghiệp vụ (thanh tốn theo hình thức chiết khấu miễn truy địi, thanh tốn bằng L/C tuần hoàn,v.v.)
Ba là, từng bƣớc mở rộng hoạt động Ngân hàng tại một số vùng biên giới có tiềm năng về hàng mậu dịch cũng nhƣ tại một số trung tâm tài chính quốc tế lớn. Vietcombank đặt ra mục tiêu thành lập chi nhánh tại châu Âu, các chi nhánh này sẽ góp phần mở rộng kinh doanh quốc tế, hỗ trợ kinh doanh xuất khẩu, đầu tƣ ra nƣớc ngồi, cũng nhƣ cung cấp các thơng tin quan trọng ở các thị trƣờng này cho các doanh nghiệp trong nƣớc. Hiện tại Vietcombank đã có chi nhánh tại Hồng Kơng và trung tâm chuyển tiền tại Mỹ.
Bốn là, Vietcombank không ngừng mở rộng và củng cố quan hệ đối ngoại với các ngân hàng, tổ chức tín dụng quốc tế. Vietcombank đã mở rộng