Stt Tiêu chí
1 Khách hàng có dấu hiệu tránh mặt hoặc cán bộ tín dụng không thể liên lạc với khách hàng
2 Thƣờng xuyên vi phạm các điều khoản về tài chính theo hợp đồng đã thoả thuận
3 Có dấu hiệu sử dụng vốn vay sai mục đích (Dùng vốn ngắn hạn để đầu tƣ trung, dài hạn; sử dụng vốn vay sai so với phƣơng án vay vốn…)
4 Doanh nghiệp không cung cấp đúng hạn, đầy đủ, trung thực các thông tin liên quan.
5 Gặp khó khăn khi đi vay vốn tại các ngân hàng khác/ Các điều khoản của hợp đồng vay vốn kém ƣu đãi.
6 Thay đổi những vị trí chủ chốt trong doanh nghiệp
7 Ảnh hƣởng của rủi ro chính sách và điều kiện tự nhiên đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
8 Vợ/ chồng, con của khách hàng lâm vào tình trạng không trả đƣợc nợ, hoặc mắc bệnh hiểm nghèo
9 Khách hàng có dấu hiệu gia đình ly dị, ly thân
10 Uy tín của lãnh đạo giảm hoặc có khiếu kiện đối với thành viên ban lãnh đạo 11 Doanh thu bán hàng giảm hoặc tăng một cách bất thƣờng
12 Giá bán và chính sách giảm giá bất hợp lý
13 Gia tăng công nợ/ đầu tƣ đối với công ty con, công ty liên doanh/ liên kết hoặc cá nhân có liên quan tới doanh nghiệp
STT Tiêu chí
15 Tăng các khoản phải thu khó đòi
16 Cắt giảm chi phí cho các hoạt động sản xuất kinh doanh chính 17 Hàng tồn kho tăng nhƣng có vòng quay giảm
18 Thay đổi đáng kể trong vốn lƣu động ròng 19 Bán tài sản để bù đắp thiếu hụt vốn lƣu động
20 Các khoản mua sắm lớn không có nguyên nhân chính đáng hoạc nguồn tài chính phù hợp
21 Sản phẩm hoặc hệ thống phân phối lỗi thời
22 Tài sản cố định tăng nhanh hơn doanh thu/ lợi nhuận 23 Các nguồn doanh thu/ thu nhập chính giảm
24 Tăng hệ số đòn bẩy tài chính/ hệ số nợ
25 Tốc độ tăng trƣởng vƣợt quá khả năng quản lý
26 Doanh nghiệp có lợi nhuận ròng dƣơng nhƣng dòng tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh âm và lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh âm
27 Những thay đổi đột biến về tình hình tài chính so với kế hoạch không giải thích đƣợc
28 Việc quản lý nhà xƣởng và máy móc thiết bị không đạt yêu cầu 29 Gia tăng việc khách hàng khiếu kiện hoặc phàn nàn
30 Thay đổi liên tục nhà cung cấp
31 Tăng sự phụ thuộc vào một nhóm nhỏ khách hàng
32 Báo cáo tài chính có ý kiến ngoại trừ hoặc từ chối đƣa ra ý kiến kiểm toán 33 Thay đổi đơn vị kiểm toán không có kế hoạch trƣớc/ đột ngột
STT Tiêu chí
34 Báo cáo tài chính kém chất lƣợng hoặc tồn tại nhiều điểm không nhất quán trong báo cáo
35 Các vấn đề bất thƣờng trên BCTC
36 Tái định giá tài sản mà không có giải thích phù hợp 37 Chậm nộp thuế
38 Suy giảm xếp hạng doanh nghiệp từ tổ chức xếp hạng độc lập 39 Không tiếp tục mua bảo hiểm
40 Trạng thái sử dụng hạn mức tín dụng tăng 41 Doanh thu qua tài khoản tiền gửi sụt giảm