1.5 .Kinh nghiệm về phát triển cho vay ngân hàng đối với DNNVV
2.1. Phƣơng pháp thu thập số liệu
2.1.1. Phƣơng pháp thu thập dữ liệu thứ cấp
Dữ liệu thứ cấp là loại dữ liệu được sưu tập sẵn, đã công bố nên dễ thu thập, tốn ít thời gian và tiền bạc trong quá trình thu thập.
Các nguồn dữ liệu thứ cấp:
Dữ liệu bên trong là các dữ liệu của các bộ phận chức năng trong ngân hàng. Dữ liệu bên ngoài là dữ liệu từ các bộ phận chức năng ngoài ngành và doanh nghiệp hoặc các nguồn khác trên thị trường như: số liệu của cơ quan thống kê thành phố hoặc cả nước, số liệu của viện nghiên cứu kinh tê trung ương và thành phố, sách tham khảo, các tạp chí định kỳ hoặc báo hàng ngày…
Nguồn tài liệu thứ cấp của luận văn được thu thập từ:
- Nguồn bên trong: Các báo cáo tổng hợp về hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây giai đoạn 2012-2014. Các báo cáo bao gồm:
Báo cáo kết quả kinh doanh của Agribank chi nhánh Hà Tây bao gồm:
- Thu nhập lãi suất là thu nhập từ các chứng từ có giá ngắn hạn, các khoản đầu tư ngắn hạn, các khoản tín dụng thương mại, tín dụng tiêu dùng, tín dụng tài sản cố định và các khoản tín dụng khác mà ngân hàng nhận được trên từng loại tài sản cụ thể này. Tất cả thu nhập lãi suất trừ đi phần chi phí liên quan là phần chịu thuế, với sự ngoại trừ thu nhập lãi suất của chứng khoán miễn trừ thuế.
- Thu nhập ngoài lãi suất khác bao gồm thu nhập ròng từ bộ phận hoạt động kinh doanh, từ cho thuê tài chính trực tiếp ...
- Chi phí lãi suất là khoản chi phí trả cho các khoản ký gửi, các khoản vay ngắn hạn, khoản nợ dài hạn, các khoản nợ khác ... trên từng loại nợ phải trả cụ thể. Chi phí lãi suất là loại chi phí được trừ ra khi xác định thuế thu nhập của ngân hàng.
- Dự phòng tổn thất tín dụng là một khoản tiền trích từ thu nhập để hình thành một khoản dự trữ bù đắp cho khoản tổn thất tín dụng có thể phát sinh. Theo quy định dự phòng tổn thất tín dụng là một khoản chi phí ngoài lãi suất, làm giảm lợi nhuận của ngân hàng, giảm tài sản trên bảng cân đối kế toán.. Về quản trị, dựa trên kiến thức và sự nhận biết về chất lượng của các khoản tín dụng có thể dự phòng ít hơn hay nhiều hơn mức qui định và tin tưởng rằng sẽ đủ bù đắp cho các khoản tổn thất tín dụng có thể xảy ra.
- Chi phí hoạt động bao gồm khoản khấu hao tài sản cố định, chi phí thuê văn phòng máy móc, và thuế trên máy móc thiết bị.
- Chi phí khác là loại chi phí chung cho chi phí hoạt động còn lại của ngân hàng. Khoản này thường bao gồm các khoản chi phí như quảng cáo, bảo hiểm, bưu phí . . .
- Thu nhập trước thuế là sự chênh lệch giữa tổng thu nhập hoạt động và tổng chi phí.
- Thu nhập ròng là khoản thu nhập trước thuế trừ đi khoản thuế thu nhập phải nộp cho ngân sách nhà nước, ngân sách địa phương của năm đó.
Báo cáo kết quả công tác cho vay DNNVV của Agribank chi nhánh Hà Tây
Báo cáo kết quả công tác tín dụng là một tập hợp các số liệu liên quan đến tình hình công tác tín dụng đối với DNNVV của ngân hàng, bao gồm tổng số khoản vay được phê duyệt, tổng số khoản vay triển khai thành công, tổng số khoản vay phải điều chỉnh...
Báo cáo danh mục cho vay DNNVV của Agribank chi nhánh Hà Tây
Báo cáo danh mục cho vay của ngân hàng là một tập hợp các loại cho vay thuộc sở hữu của ngân hàng, được sắp xếp theo các tiêu thức khác nhau, được cơ
cấu theo một tỷ lệ nhất định, phục vụ cho các mục đích quản trị của ngân hàng. Báo cao danh mục cho vay bao gồm các chỉ tiêu: danh mục cho vay theo thời hạn, cho vay theo thành phần kinh tế, cho vay theo đối tượng khách hàng, tiền tệ và lĩnh vực đầu tư.
Các danh mục tài liệu, hồ sơ cho vay DNNVV
Thu thập các tài liệu liên quan đến các văn bản, tài liệu hướng dẫn chính sách cho vay, nghiệp vụ chuyên môn, quy trình thẩm định dự án đầu tư, thẩm định tài chính trong hoạt động cho vay và báo cáo tổng kết công tác phê duyệt cho vay DNNVV.
Thu tập tài liệu hồ sơ năng lực tài chính của doanh nghiệp, tài liệu phân tích rủi ro cho vay, hiệu quả phương án SXKD/dự án đầu tư, phương án trả nợ vốn vay của doanh nghiệp và chủ đầu tư.
- Nguồn bên ngoài: các bài viết, các bài báo tổng hợp về tình hình hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa nói chung và của Agribank chi nhánh Hà Tây nói riêng…
2.1.2. Phƣơng pháp thu thập dữ liệu sơ cấp
- Thu thập từ các bộ phận: quản trị rủi ro, phòng kiểm soát nội bộ, Phòng tín dụng, các Phòng giao dịch nơi trực tiếp làm tín dụng như giám đốc đơn vị, lãnh đạo mảng, trưởng nhóm…Nội dung thu thập chủ yếu là các thông tin cá nhân, các tài liệu nghiệp vụ chuyên môn, phỏng vấn quan điểm đối với các yếu tố phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Agribank chi nhánh Hà Tây.
- Lập bảng câu hỏi để điều tra khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ.
- Quan sát, trò chuyện với nhân viên trong ngân hàng.