Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Chênh lệch Năm 2010/2009 Chênh lệch Năm 2011/2010 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 1. Doanh thu thuần bán hàng và cung cấp dịch vụ 64.934 93.895 97.586 28.961 44,60 3.691 3,93 2. Giá vốn hàng bán (GVHB) 51.518 70.611 84.003 19.093 37,06 13.392 18,97 3. Lợi nhuận gộp bán hàng và cung cấp dịch vụ 13.416 23.284 13.583 9.868 73,55 -9.701 -41,66
4. Doanh thu hoạt động tài chính 193 522 2.213 329 170,47 1.691 323,95
5. Chi phí tài chính 3.217 3.148 1.178 -69 -2,14 -1.970 -62,58
6. Chi phí bán hàng (CPBH) 164 5.342 2.631 5.178 3157,32 -2.711 -50,75
7. Chi phí quản lý doanh nghiệp (CPQLDN) 8.148 8.817 8.571 669 8,21 -246 -2,79 8. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 2.080 6.499 3.416 4.419 212,45 -3.083 -47,44
9. Thu nhập khác 2.332 1.279 1.852 -1.053 -45,15 573 44,80
10. Chi phí khác 1.638 -423 3.688 -2.061 -125,82 4.111 -971,87
11. Lợi nhuận khác 694 1.702 -1.836 1.008 145,24 -3.538 -207,87
12. Tổng lợi nhuận trước thuế 2.774 8.201 1.580 5.427 195,64 -6.621 -80,73 13. Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp(TNDN) hiện hành 694 2.028 1.334 192,22 -2.028 -1
14. Lợi nhuận sau thuế 2.080 6.173 1.580 4.093 196,78 -4.593 -74,40
15. Tỷ suất lợi nhuận từ kinh doanh/Doanh thu thuần 3,20 6,92 3,50 3,72 -3,42 16. Tỷ suất lợi nhuận trước thuế/Doanh thu thuần 4,27 8,73 1,62 4,46 -7,12 17. Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/Doanh thu thuần 3,20 6,57 1,62 3,37 -4,95
18. Tỷ suất GVHB/ Doanh thu thuần 79,34 75,20 86,08 -4,14 10,88
19. Tỷ suất CPBH/Doanh thu thuần 0,25 5,69 2,70 5,44 -2,99
20. Tỷ suất CPQLDN/Doanh thu thuần 12,55 9,39 8,78 -3,16 -0,61
Qua bảng phân tích ở trên ta thấy, các chỉ tiêu doanh thu, chi phí và lợi
nhuận có sự biến động lớn.
Doanh thu tăng trưởng, năm 2010 tăng 28.961 triệu đồng (44,60%) so với năm 2009, năm 2011 tăng 3.691 triệu đồng (3,93%) so với năm 2010. Giá vốn hàng bán đều tăng qua các năm, cụ thể năm 2010 tăng nhiều 19.093 triệu đồng (37,06%) so với năm 2009, năm 2011 tăng 13.392 triệu đồng (18,97%) so với năm 2010. Lợi nhuận thu được qua các năm lại khác nhau, cụ thể: năm 2010 lợi nhuận sau thuế tăng 4.093 triệu đồng (196,78%) so với năm 2009, nhưng năm 2011 lợi nhuận sau thuế giảm 4.593 triệu đồng (74,40%). Tỷ suất giá vốn hàng bán trên doanh thu thuần năm 2009 là 79,34%, năm 2010 là 75,20%, năm 2011 là 86,08%. Tỷ suất chi phí quản lý doanh nghiệp trên doanh thu thuần có xu hướng giảm, năm 2010 giảm 3,16% so với năm 2009, năm 2011 giảm 0,61% so với năm 2010. Có được kết quả này là do doanh nghiệp đã thực hiện chính sách thắt chặt quản lý nhân sự và chính sách đánh giá hiệu quả công việc của nhân viên gián tiếp. Công ty đã tổ chức chọn lọc, điều chuyển những cán bộ không đám ứng yêu cầu sang bộ phận trực tiếp, đồng thời đưa ra những quy chế để đánh giá đúng hiệu quả làm việc của nhân viên từ đó có những chính sách lương thưởng phù hợp khuyến khích nhân viên làm việc tốt hơn.