2.3.2.1 Quy trình các bước thanh toán nhập khẩu
Chuyển tiền đi nước ngoài
- Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ: + Tiếp nhận hồ sơ
+ Kiểm tra hồ sơ. - Bước 2: Phê duyệt hồ sơ.
- Bước 3: Nhập liệu vào hệ thống: + Kiểm tra số dư TK
+ Nhập liệu. - Bước 4: Duyệt cấp 1:
+ Duyệt trong hạn mức + Duyệt ngoài hạn mức. - Bước 5: Duyệt cấp 2.
- Bước 6: Phân phối chứng từ.
- Bước 7: Xử lý sai sót và tra soát (nếu có). L/C nhập khẩu
* Phát hành L/C nhập khẩu:
- Bước 1: Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ mở LC: + Tiếp nhận
+ Kiểm tra
- Bước 2: Duyệt hồ sơ mở LC: + Trình duyệt mở L/C + Kiểm soát hồ sơ + Duyệt hồ sơ.
- Bước 3: Nhập liệu Phát hành LC thông thường. - Bước 4: Duyệt cấp 1:
+ Các thông tin hợp lệ
+ Các thông tin không hợp lệ. - Bước 5: Duyệt cấp 2.
- Bước 6: Phân phối chứng từ. * Sửa đổi, hủy L/C nhập khẩu:
- Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ mở sửa đổi, hủy LC. - Bước 2: Nhập liệu sửa đổi, hủy LC thông thường:
+ Kiểm soát hồ sơ, + Duyệt hồ sơ.
- Bước 3: Nhập liệu sửa đổi, hủy LC thông thường. - Bước 4: Duyệt cấp 1.
- Bước 5: Duyệt cấp 2.
- Bước 6: Phân phối chứng từ. * Thanh toán L/C nhập khẩu:
- Bước 1: Nhận và kiểm tra chứng từ. - Bước 2: Duyệt kiểm tra chứng từ. - Bước 3: Đăng ký chứng từ:
+ Đăng ký chứng từ vào T24 + Duyệt đăng ký chứng từ + Thông báo cho khách hàng + Phê duyệt
- Bước 4: Thanh toán hoặc từ chối thanh toán:
+ Bộ chứng từ không có sai sót: Nhập liệu thanh toán vào hệ thống, Bàn giao chứng từ cho khách hàng
+ Bộ chứng từ có sai sót: Lập điện từ chối, Xử lý bộ chứng từ có sai sót
- Bước 5: Duyệt cấp 1. - Bước 6: Duyệt cấp 2.
- Bước 7: Phân phối chứng từ.
- Bước 8: Tất toán (nếu không thanh toán LC): + Tất toán LC trên hệ thống
+ Duyệt tất toán LC trên hệ thống. Nhờ thu nhập khẩu
- Bước 1: Tiếp nhận chứng từ: + Tiếp nhận chứng từ nhờ thu + Nhập liệu vào hệ thống
+ Kiểm tra hồ sơ và duyệt bản ghi + Phê duyệt.
- Bước 2: Quyết định thanh toán:
+ Khách hàng đồng ý thanh toán, + Khách hàng đồng ý thanh toán. - Bước 3: Duyệt cấp 1
2.2.2.2 Thanh toán nhập khẩu theo phương thức thanh toán
Bảng 2.7 Doanh số và doanh thu phí thanh toán NK năm 2004
Đơn vị: USD
Nghiệp vụ Số lượng (bộ) Giá trị Doanh thu phí Tỷ trọng thu phí
L/C NK 28 2,509,702.22 14,942.37 75.68%
Chuyển tiền đi 49 1,007,179.38 4,593.35 23.26%
Nhờ thu NK 13 36,739.93 208.94 1.06%
Tổng cộng 90 3,553,621.53 19,744.66 100.00%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động TTQT năm 2004 ngân hàng SeABank)
- Doanh số TTNK đạt hơn 3.5 triệu USD - Doanh thu phí TTNK đạt gần 20 nghìn USD Tỷ trọng thu phí: - L/C NK chiếm 16.54%
- Chuyển tiền đi chiếm: 74.55% - Nhờ thu NK chiếm: 8.91%
Bảng 2.8 Doanh số và doanh thu phí thanh toán NK năm 2005
Đơn vị: USD
Nghiệp vụ Số lượng
(bộ) Giá trị Doanh thu phí
Tỷ trọng thu phí
L/C NK 227 15,184,181.85 35,715.26 23.26%
Chuyển tiền đi 373 6,228,564.05 115,830.50 75.43%
Nhờ thu NK 67 550,276.21 2,021.91 1.31%
Tổng cộng 667 21,963,022.11 153,567.67 100.00%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động TTQT năm 2005 ngân hàng SeABank)
- Doanh số TTNK đạt gần 22 triệu USD
- Doanh thu phí TTNK đạt hơn 153 nghìn USD Tỷ trọng thu phí: - L/C NK chiếm 16.54%
Bảng 2.9 Doanh số và doanh thu phí thanh toán NK năm 2006
Đơn vị: USD
Nghiệp vụ Số lượng (bộ) Giá trị Doanh thu phí Tỷ trọng thu phí
L/C NK 460 41,910,646.88 156,583.13 78.91%
Chuyển tiền đi 849 13,222,879.38 36,860.63 18.58%
Nhờ thu NK 122 1,644,143.75 4,988.13 2.51%
Tổng cộng 1,431 56,777,670.01 198,431.89 100.00%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động TTQT năm 2006 ngân hàng SeABank)
- Doanh số TTNK đạt gần 57 triệu USD
- Doanh thu phí TTNK đạt hơn 190 nghìn USD Tỷ trọng thu phí: - L/C NK chiếm: 78.91%
- Chuyển tiền đi chiếm: 15.58% - Nhờ thu NK chiếm: 2.51%
Bảng 2.10 Doanh số và doanh thu phí thanh toán NK năm 2007
Đơn vị: USD
Nghiệp vụ Số lượng (bộ) Giá trị Doanh thu phí Tỷ trọng thu phí
L/C NK 763 125,114,958.48 266,634.44 80.69%
Chuyển tiền đi 1,210 53,718,456.80 57,057.76 17.27%
Nhờ thu NK 138 2,161,199.94 6,746.57 2.04%
Tổng cộng 2,111 180,994,615.22 330,438.77 100.00%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động TTQT năm 2007 ngân hàng SeABank)
- Doanh số TTNK đạt hơn 180 triệu USD
- Doanh thu phí TTNK đạt hơn 330 nghìn USD Tỷ trọng thu phí: - L/C NK chiếm 80.69%
- Chuyển tiền đi chiếm: 17.27% - Nhờ thu NK chiếm: 2,04%
Bảng 2.11 Doanh số và doanh thu phí thanh toán NK giai đoạn 2004-2007
Đơn vị: USD
Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Doanh số 3,553,621.53 21,963,022.11 56,777,670.01 180,994,615.22 Doanh thu phí 19,744.66 153,567.67 198,431.89 330,438.77
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động TTQT giai đoạn 2004-2007 ngân hàng SeABank)
2.2.2.3 Thanh toán nhập khẩu theo chi nhánh
Bảng 2.12 Doanh số và doanh thu phí thanh toán NK theo chi nhánh năm 2007
Đơn vị : VNĐ
TT Chi nhánh Doanh số NK Doanh thu phí