Thẩm định dự ỏn cho vay cú thể được xem là quỏ trỡnh thẩm định, xem xột đỏnh giỏ một cỏch khoa học, toàn diện những nội dung ảnh hưởng tới hiệu quả kinh tế, xó hội và tớnh khả thi của dự ỏn: Từ đú ra quyết định cú cho vay hay khụng.
Mục đớch của việc tiến hành thẩm định là gúp phần trơ giỳp cho quỏ trỡnh ra quyết định đầu tư an toàn, nhanh chúng nằm dự đoỏn những rủi ro
trong thời gian thực hiện dự ỏn để cú biệ phỏp khắc phục. Việc thẩm định dự ỏn sẽ giỳp loại bỏ những dự xấu, lựa chọn được những dự ỏn tốt, hứa hẹn một hiệu quả cao.
Hoạt động thẩm định tài chớnh dự ỏn tại bất cứ một tổ chức tớn dụng nào cũng phụ thuộc vào nhận thức của lónh đạo tổ chức đú. Trờn cơ sở nhận thức đú, ban lónh đạo sẽ cú cỏch tổ chức tiến hành và phõn cấp thực hiện cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn xuống từng phũng ban. Tại ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ, sự cần thiết của cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn cũng được ban lónh đạo ngõn hàng khẳng định. Với mong muốn phỏt triển của ngõn hàng, ban lónh đạo cũng nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động thẩm định dự ỏn trong việc ra cỏc quyết định đầu tư (cho vay) đặc biệt là đối với dự ỏn cần cú lương vốn tài trợ lớn. Tuy nhiờn, do nhận thức mức độ rủi ro của hoạt động cho vay trong thị trường vốn ở Thanh Hoỏ vẫn chưa cao như thị trường khỏc trong nước (do vấn đề tiền và quyền lực ở tỉnh đang cú nhiều bức xỳc) nờn ban lónh đạo ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ chưa chỳ trọng trong thực hiện hoạt động thẩm định một cỏch khoa học. Từ nhận thức đú, việc tổ chức tiến hành thẩm định dự ỏn tại ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ cú nhiều thiếu xút.
Việc phõn cấp thực hiện thẩm định tài chớnh dự ỏn xuống cỏc phũng ban; cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn do phũng kinh doanh đảm nhiệm. Riờng đối với dự ỏn nhỏ, việc thẩm định tài chớnh dự ỏn do một nhõn viờn thẩm định. Sau đú, bỏo cỏo thẩm cựng hồ sơ khỏch hàngv sẽ được trỡnh giỏm đốc phờ duyệt. Đối với những dự ỏn lớn, việc thẩm định sẽ được thực hiện bởi sự kết hợp giữa nhiều nhõn viờn của tất cả cỏc phũng, ban việc hỡnh thành một tổ thẩm định chuyờn trỏch là chưa cú.
Nội dung thẩm định dự ỏn và phương phỏp thẩm định được sử dụng ở ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ chưa được đầy đủ và khoa học. Điều này một phần là do năng lực cũn hạn chế của một số cỏn bộ thẩm định của ngõn hàng. Đặc thự của việc cho vay rất đa dạng, nhiều đối tượng đũi hỏi sự hiểu
biết đa dạng về thị trường, về khoa học, cụng nghệ và những kiến thức khỏc vỡ cỏc dự ỏn cho vay rất phong phỳ, thuộc nhiều lĩnh vực sản xuất với những thị trường riờng biệt. Cỏc nhõn viờn của ngõn hàng đó được đào tạo cơ bản nhưng cũn thiếu chuyờn xõu về nghiệp vụ, chủ yếu thẩm định dựa vào kinh nghiệm và sự tỡm hiểu qua sỏch vở để tiến hành trong thực tiễn.
Những hạn chế nờu trờn đó dẫn đến kết quả thẩm định đụi khi thiếu chớnh xỏc, chất lượng thẩm định khụng cao, hoạt động thẩm định cũn mang tớnh hỡnh thức, bỏo cỏo thẩm định của cỏn bộ tớn dụng lấy hoàn toàn những số liệu đó được tớnh toỏn trong dự ỏn xin vay vốn mà ớt cú sự thẩm tra, đỏnh giỏ tớnh chớnh xỏc của những số liệu đú.
Kết quả thẩm định thiếu chớnh xỏc cú thể dẫn đến những quyết định sai lầm như từ chối cho vay đối với những khỏch hàng tốt và đồng ý cho vay với những khỏch hàng khụng đủ điều kiện, từ đú làm giảm sỳt chật lượng tớn dụng cho vay, gõy ra tổn thất cho ngõn hàng.
2.3.5.Rủi ro trong những dự ỏn cho vay.
Hoạt động cho vay của ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ tập chung chủ yếu và cỏc dự ỏn, cỏc chương trỡnh kinh tế lớn của tỉnh Thanh Hoỏ cụ thể: Cho vay phỏt triển kinh tế trang trại: Thực hiện nghị quyết số 03/2000/NP-CP ngày 02/2/2000 của chớnh phủ về đầu tư và phỏt triển kinh tế trang trại, quyết định 423/2000/QĐ-NHNN1 ngày 22/9/2000 của thống đốc ngõn hàng nhà nước về chớnh sỏch tớn dụng đối với kinh tế trang trại. Trong những năm qua ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ đó đầu tư 38.818 triệu đồng cho hai dự ỏn thuộc thành phần kinh tế quốc doanh là dự ỏn cao su, cà phờ ( thuộc cụng ty cà phờ ) và dự ỏn phỏt triển kinh tế trang trại của nụng trường Hà Trung; và cho vay hàng trăm hộ kinh tế tư nhõn, cỏ thể làm kinh tế trang trại.
Cho vay đỏnh bắt xa bờ: Thực hiện quyết định số 393/TTg ngày 09/6/1997 của thủ tướng chớnh phủ về dịch vụ đỏnh bắt hải sản xa bờ và quyết định số 08 của tỉnh uỷ Thanh Hoỏ về phỏt triển nghề biển đến năm 2010, chi
nhỏnh ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ đó đầu tư hàng trăm dự ỏn đỏnh bắt xa bờ đó đưa vốn đầu tư của ngõn hàng đối với nền kinh tế biển là lờn đến gần 65.000 triệu đồng.
Cho sinh viờn vay: thực hiện thụng tư liờn tịch số 26/TTLT bộ lao động thương binhvà xó hội - bộ giỏo dục và đào tạo về việc cho sinh viờn vay. Ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ đó phối hợp với ban giỏm hiệu trường đại học Hồng Đức tổ chức cho sinh viờn vay với điều kiện thoả thuận.
Cho vay theo chương trỡnh tớn dụng Việt - Đức:
Cho vay cỏc dự ỏn mới, tăng năng lực sản xuất của cỏc doanh nghiệp Trong những năm qua ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ đó đầu tư vốn trung, dài hạn cho cụng ty xuất nhập khẩu Hoàng Trường, cong ty may Việt Thanh, cụng ty xuất nhập khẩu biờn giới... đó giỳp cho cỏc doanh nghiệp cúvốn dài để đổi mới thiết bị sản xuất kinh doanh, từ đú hạ giỏ thành sản phẩm và tăng năng lực sản xuất.
Cho vau hỗ trợ xuất khẩu và kinh tế đối ngoại: để hỗ trợ cho cỏc đơn vị tham ra xuất khẩu hàng hoỏ, cú vốn thu mua hàng hoỏ, nụng sản trong nước xuất bỏn cho nước ngoài và cú ngoại tệ nhật khẩu, mỏy múc thiết bị của nước ngoài. Cõc cụng ty được ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ hỗ trợ là: Cụng ty may Việt Thanh,cụng ty xuất nhập khẩu biờn giới, cụng ty dược phẩm Thanh Hoỏ, cụng ty xuất nhập khẩu Thanh Hoỏ…. đó giỳp cỏc doanh nghiệp tăng hiệu quả trong kinh doanh mà cũn gúp phần vào chớnh sỏch quản lý ngoại hối của nhà nước.
Tất cả cỏc lĩnh vực cho vay này luụn gặp rủi ro bất trắc dỡnh dập như: Thiờn tai, hạn hỏn, lũ lụt, cỏc đại dịch hay do thị trường trong kinh doanh… làm cho cỏc dự ỏn đầu tư của ngõn hàng cho vay Thanh Hoỏ gặp rủi ro như trong 2005 nợ xấu ( theo QĐ 243) là: 3014 triệu đồng, xoỏ nợ 8997 triệu đồng trong đú cấp nguồn xử lý 7297 triệu đồng. Như vậy trong ngành nghề cho vay cũng cú những rủi ro mà ngõn hàng khú cú thể lường trước gõy ra tổn thất cho ngõn hàng.
2.4. Đỏnh giỏ thực trạng cụng tỏc phũng ngừa và hạn chế rủi ro tronghoàt động cho vay của ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ. hoàt động cho vay của ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ.
2.4.1. Những kết quả đạt được.
Cụng tỏc tớn dụng : Quỏn triệt tư tưởng chỉ đạo trong cụng tỏc tớn dụng là đổi mới trong cụng tỏc chỉ đạo điều hành, đổi chất và nõng cao chất lượng tớn dụng, tăng hiệu quả kinh doanh, tăng trưởng dư nợ phải đi đụi với việc năng cao chất lượng tớn dụng, coi chất lượng tớn dụng quyết định đến kết quả kkinh doanh đồng thời thực hiện giải phỏp chỉ đạo sau.
- Thường xuyờn rà soỏt, phõn tớch, đỏnh giỏ tỡnh hỡnh tài chớnh, tỡnh hớnhản xuất kinh doanh từng khỏch hàng, từ đú để xõy dựng hạn mức tớn dụng cho từng khỏch hàngtạo thế ổn định tăng trưởng dư nợ. Xỏc định mức vốn đầu tư phự hợp với trỡnh độ quả lý của từng khỏch hàng và đảm bảo an toàn vốn vay của ngõn hàng.
- Phõn tớch đỏnh giỏ hiệu quả kinh tế của từng dự ỏn sau đầu tư để tiếp tục cú chớnh sỏch đầu tư hoặc thu hồi vốn tớn dụng kịp thời. Kiờn quyết khụng hạ thấp, nới lỏng cỏc điều kiện tớn dụng để mở rộng dư nợ, giảm dần và cưong quyết khụng cho vay đối với khỏch hàng cú tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh khụng ổn định, tỡnh hỡnh tài chớnh yếu kộm, thua lỗ triền miờn, nợ nhiều ngõn hàng…việc thẩm định, tỏi thẩm định cỏc dự ỏn, phương ỏn phải được tiến hành độc lập từng thành viờn sau đú dưa ra hội đồng tin dụng bàn bạc để đi đến thống nhất quyết định cho vay.
- Bỏm sỏt cỏc trương trỡnh kinh tế, cỏc dự ỏn trọng điểm của tỉnh, tăng cường mối quan hệ với cỏc bộ, ngành, cac cơ quan chủ quản của cỏc đơn vị để mở rộng đầu tư đối với những dự ỏn cú hiệu quả.
- Thường xuyờn mở cỏc lớp tập huấn, cử cỏn bộ cho vay thõm gia cỏc khoỏ học nghiệp vụ tớn dụng do ngõn hàng cho vay tổ chức để khụng ngừng nõng cao trỡnh độ thẩm định phương ỏn, dự ỏn đầu tư cho cỏn bộ tớn dụng. - Ưu tiờn vốn tớn dụng cho cỏc trương trỡnh kinh tế trọng điểm, những dự ỏn đầu tư cú hiệu quả, nhúm ngành hàng, nhúm hàng cú tớnh cạnh tranh cao và hướng phỏt triển tốt trong tương lai.
- Thực hiện nghiờm tỳc thụng bỏo về tỷ lệ cho vay khụng cú tài sản bảo đảm bằng tài sản của ngõn hàng cụng thương Việt Nam theo từng thời kỳ. Trờn cơ sở của kết quả phõn tớch, đỏnh giỏ tỡnh hỡnh tài chớnh, kết quả sản xuất kinh doanh của cỏc doanh nghiệp. Ban giỏm đốc đó chỉ đạo cỏc chi nhỏnh trực thuộc ỏp dụng biện phỏp bảo đảm tiền vay cụ thể với từng khỏch hàng.
- Thực hiện triển khai cỏc văn bản chỉ đạo của chớnh phủ, liờn bộ, ngõn hàng nhà nước và cỏc văn bản chỉ đạo của ngõn hàng cụng thương Việt Nam để thu hồi nợ… đến từng cỏn bộ trong cơ quan. chỉ đạo cỏc đơn vị rà soỏt, phõn tớch từng khoản nợ tồn đọng để cú biện phỏp xử lý đối với từng trường hợp. Trong quỏ trỡnh tổ chức thực hiện, chi nhỏnh luụn bỏo cỏo với cỏc cấp uỹ, chớnh quyền địa phương để tranh thủ sự chỉ đạo, hổ trợ tạo điều kiện của cỏc cấp, cỏc ngành trong cụng tỏc sử lý thu hồi nợ tồn đọng.
- Thực hiện sự chỉ đạo của ngõn hàng nhà nước và ngõn hàng cụng thương Việt Nam về triển khai đề ỏn xử lý nợ tồn đọng và hoạt động rất cú hiệu quả.
Năm 2005: NQH của chi nhỏnh là: 2.294 triệu đồng giảm 2.773 triệu đồng so với đầu năm (đầu năm 5.067 triệu đồng ). Nợ vụ ỏn đến 31/12/2005 là 456 triệu đồng giảm 738 triệu đồng so với đầu năm. nợ khoanh giảm từ 1.846 triệu đồng đầu năm xuống cũn 426 triệu đồng ở thời điểm 31/12/2005.
Kết quả xử lý TSBĐ thu nợ tồn đọng năm 2005 là: 1.325 triệu đồng. Trong đú: - Nội bảng :1 triệu đồng.
- Ngoại bảng : 1.324 triệu đồng. Thu hồi nợ đó được XLRR ngoại bảng là: 2.306 triệu đồng. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Thu hồi nợ cỏc khoản được chớnh phủ cấp nguồn xử lý: 7.540 triệu đồng. Ngoài việc xử lý thu hồi nợ tồn đọng nội bảng. Chi nhỏnh cũn tổ chức tốt và thực hiện xử lý thu hồi nợ đó được xử lý bằng nguồn rủi ro đang hạch toỏn ngoại bảng tăng thu nhập cho chi nhỏnh là 11662 triệu đồng.
Thực hiện quyết định 149 của chớnh phủ về xử lý nợ tồn đọng và cỏc văn bản hướng dẫn của ngõn hàng nhà nước, bộ tài chớnh, liờn bộ… chi nhỏnh
đó xỏc định cụng tỏc trọng tõm xuyờn xuốt trong năm kế hoạch là tập chung xử lý nợ xấu theo đề ỏn xử lý nợ của ngõn hàng cho vay nhà nước.
Trong năm chi nhỏnh được chớnh phủ chấp thuận xử lý cho đối tượng khỏch hàng ưu tiờn với tổng số tiền là 7540 triệu đồng nợ tồn đọng nhúm II là cỏc khoản nợ quỏ hạn do phỏt sinh do nguyờn nhõn khỏch quan như thiờn tai, thay đổi cơ chế, rủi ro bất khả khỏng phỏt sinh trước năm 2000 đó được liờn bộ kiểm tra, xỏc nhận đưa vào diện khoanh nợ, giảm nợ.
Ngoài ra chi nhỏnh cũn quan tõm đến cụng tỏc xột duyệt xử lý khoản nợ tồn đọng bằng nguồn dự phỏng rủi ro và xột duyệt miễn giảm lói vay đối với khỏch hàng vay vốn ngõn hàng cho vay theo quy chế ban hành. Trong năm chi nhỏnh đó xột duyệt cho 227 khỏch hàng đó xử lý bỏn hết tài sản hiện khụng cư trỳ tại địa phương và cú tài sản bảo đảm nhưngtài sản ở vị trớ khú bỏn và chưa thể bỏn ngay được số tiền 5076 triệu đồng bằng quỹ dự phũng; xột duyệt giảm miễn lói cho 74 khỏch hàng với tổng số tiền là 4672 triệu đồng.
2.4.2.Những hạn chế cũn vướng mắc.
Quỏ trỡnh xử lý nợ tồn đọng tuy vượt mức kế hoạch ngõn hàng cho vay giao nhưng vẫn cũn một vài đơn vị chưa thực sự quan tõm đỳng mức, chỉ đạo chậm, kết quả chưa cao.
- Doanh số NQH cũn phỏt sinh ở một số đơn vị tài chớnh yếu kộm, thua lỗ, cỏc đơn vị giao thụng xõy dựng chậm được thanh toỏn vốn do thiếu sự quan tõm sõu sỏt đến cỏc khoản nợ đến kỳ hạn trả lói và trả gốc của một số cỏn bộ tớn dụng lầmnhr hưởng chung đến chất lượng tớn dụng. Cỏc khoản nợ tồn đọng của một vài doanh nghiệp nhà nước thuộc diện được xử lý nợ tồn đọng ở một vài đơn vị chưa đạt yờu cầu.
- Việc thẩm định dự ỏn, phương ỏn kinh doanh chất lượng cũn thấp, thiếu thụng tin, thiộu thực tế, chưa cú những phõn tớch đỏnh giỏ độc lập theo quan điểmt của ngõn hàng, cú những dự ỏn việc thẩm định cũn mang tớnh sao chộp lại. Chưa chủ động lựa chọn khỏch hàng, hoặc chọn dự ỏn… cụng
tỏctiộp thị, chăm súc và tiếp cận cỏc khỏch hàng mới cú tỡnh hỡnh tài chớnh lành mạnh về với ngõn hàng cho vay của cỏc phũng kinh doanh, nguồn vốn, ngoại tệ chưa tốt.
- Cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt mới dựng ở khõu phỏt hiện. Vấn đề chớnh sửa sau kiểm tra, thanh tra chưa được kịp thời, đụi chỗ cũn quỏ chậm. Phũng kiểm tra cần tham mưu cho ban giỏm đốc nhiều hơn nữa trong việc khắc phục, xử lý sau thanh tra, kiểm tra.
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG CễNG THƯƠNG
THANH HOÁ
3.1 Định hướng phỏt triển của ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ.
3.1.1 Mục tiờu dài hạn.
Trong những năm tới ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ tiếp tục củng cố vững chắc thị phần của mỡnh với định hướng phấ triển về nguồn vốn và dầu tư tớn dụng cú tỉ lệ tăng trưởng bỡnh quõn 15% - 20% /năm. Cơ bản giải quyết hết cỏc tồn quỹ, từ năm 2002 trở đi phấn đấu dữ tỷ lệ nợ quỏ hạn dưới 2,5%. Từ 2006-2010 cú mức lợi nhuận trờn 10 tỉ đồng, thu nhập của cấn bộ cụng nhõn viờn bỡnh quõn trờn 1.000.000 đụng/thỏng.
Phấn đấu xõy dựng một chi nhỏnh ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ hiện đại cú phong trào thi đua sụi nổi, cú cỏc tổ chức đảng, chớnh quyền, đoàn thể quần chỳng vững mạnh, cú đội ngũ nhõn viờn thành thạo nghiệp vụ, văn minh trong giao tiếp cú cỏc chuyờn viờn giỏi trờn cỏc lĩnh vực nghiệp vụ, biết sử dụng thành thạo cỏc dịch vụ ngõn hàng hiện đại, là một chi nhỏnh ngõn hàng thương mại trờn địa bàn cú cỏc dịch vụ hoàn hảo, tiện nghi, hiện đại, phong cỏch dao dịch văn minh, thời gian nhanh chúng thuận tiện, cú độ tin cậy cao với tất cả cỏc đối tượng khỏch hàng trong và