LƯU ĐỘNG GIAI ĐOẠN 2011-2013
Từ phân tích thực trạng quản trị VLĐ và phương hướng của công ty cho giai đoạn 2011-2013.Em xin đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị VLĐ giải quyết những hạn chế còn tồn tại đồng thời để đạt được kế hoạch Công ty đề ra.
3.2.1.Giải pháp quản trị tiền mặt
Như đã phân tích ở phần thực trạng, tiền mặt Công ty đã giảm và chiếm một phần nhỏ trong tổng tài sản vốn lưu động, trong năm 2009 chiếm 4,36% đến năm 2010 khoản vốn này tăng nhẹ và chiếm 5,68% TSLĐ. Việc giữ lại vốn bằng tiền quá nhiều có thể giúp Công ty chủ động hơn trong việc thanh toán nhưng khi đó tiền tiền sẽ không sinh lãi gây lãng phí vốn và phát sinh khoản chi phí cơ hội của việc giữ tiền, khi đó Công ty nên sử dụng số tiền dư thừa đó để thực hiện đầu tư có tính chất ngắn hạn hay tạm thời để có thể thu được lợi nhuận cao hơn thay vì gửi số tiền đó vào ngân hàng với lãi suất thấp.
- Bộ phận kinh doanh cần tăng cường dự báo tình hình biến động giá cả trong ngành vật liệu xây dựng để có chính sách điều chỉnh phù hợp, ổn định kịp thời trong những tình huống bất ngờ trong kinh doanh nhanh chóng có phương án kịp thời đầu tư có hiệu quả.
- Công ty cần tính đến lượng tiền mặt dữ trữ tại quỹ, tìm ra phương án đầu tư nhằm tối đa hóa tốc độ vòng quay tiền mặt vì công ty đã cổ phần hóa trở thành doanh nghiệp hoạt động độc lập thì công ty tự quyết định từ việc huy động vốn đến phương án kinh doanh.
- Hạn chế tối đa thanh toán bằng tiền mặt nên thực hiện bằng chuyển khoản,làm như vậy giảm được lượng tiền mặt của công ty ngoại trừ một số khoản chi giá trị thanh toán thấp.