- Thu dịch vụ 9,1 8,63 12 8,71 14,88 65 - Thu khác 11,12 10,56 164 11,08 18,86 8,3 Tông chi 61,2 100 87,3 100 1436 100 - Chi trả lãi 29,2 47,71 44,3 50,74 95,8 669
- Chi ngoài lãi 32 52,29 43 49,26 47,3 336
Nhìn vào bảng 2.5, biểu đồ 2.3 so sánh trên ta thấy kết quả kinh doanh qua 3 năm của Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Chi nhánh Tràng An tăng khá đều. Năm 2018, tổng thu tăng 80,33 tỷ đồng so với năm 2017và 122,85 tỷ đồng so với năm 2016, trong đó thu từ lãi cho vay năm 2016 là 39,87 tỷ đồng, đến năm 2018 đã tăng gấp hơn 3 lần so với năm 2016 và hơn 2 lần so với năm 2017. Điều này, cho thấy Ngân hàng hoạt động tín dụng tốt làm cho lợi nhuận Ngân hàng có sự chuyển biến tích cực
Trong 2016 - 2018, tổng chi của Ngân hàng cũng tăng lên, đặc biệt là chi trả lãi vay, năm 2016 chi trả lãi vay 29,2 tỷ đồng, đến năm 2018 chi trả lãi vay đã tăng lên 95,8 tỷ đồng. Việc chi trả lãi tăng cao chứng tỏ công tác huy động vốn của Ngân hàng đạt kết quả tốt do có điều chỉnh lãi suất hợp lý, thủ tục nhanh gọn, thái độ phục vụ tận tình chu đáo đã thu hút khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng ngày một gia tăng.
2.2THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN- CHI NHÁNH TRÀNG AN,
HÀ NỘI
2.2.1 Cơ sở pháp lý về hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Việt Nam
- Luật Ngân hàng Nhà nuớc năm 2010; - Luật các TCTD năm 2010;
- Quyết định số 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15/06/2010 của Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam về quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
- Quyết định 528/QĐ-HĐQT-TDDN ngày 25/02/2010 của Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam về phân cấp phán quyết tín dụng trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
NHNo&PTNT Việt Nam.
- Quyết định 398/QĐ-HĐQT-TD ngày 02/05/2007 của Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam về quy định bảo lãnh ngân hàng trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
- Quyết định số 1406/NHNo-TD ngày 23/05/2007 của Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam về tiêu chí phân loại khách hàng trong hệ thống NHNo &PTNT Việt Nam.
- Thông tu số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/ 01/2013 Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phuơng pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức TD, CN NH nuớc ngoài.
- Quyết định số 1289/QĐ- HĐQT-PC về ủy quyền thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn của nguời đại diện theo pháp luật của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam.
- Nghị quyết số 6535/HĐQT-NQ ngày 18/11/2010 và Nghị Quyết số 1700/ HĐQT-NQ ngày 29/11/2010 của Hội đồng quản trị về việc cho vay mua tài sản đầu tu, tài sản cho thuê của các Công ty cho thuê tài chính.
- Quyết định số 2864/NHNo-TDDN ngày 16/06/ 2010 về thực hiện quyền phán quyết tín dụng đối với Chi nhánh có nợ xấu trên 5%.
- Quyết định 1801/ QĐ-HĐQT-TDDN ngày 10/12/2010 về cho vay bằng ngoại tệ đối với khách hàng là nguời trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam. - Quyết định số 5322/ NHNo-TDHo ngày 12/10/2010 của Hội đồng quản
trị NHNo&PTNT Việt Nam về huớng dẫn cho vay thông qua tổ vay vốn. - Quyết định số 1434/QĐ-HĐQT-TDDN ngày 22/10/2010 của Hội đồng
quản trị NHNo&PTNT Việt Nam về quy định cho vay đối với TCTD phi ngân hàng trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
T ổ ng dư nợ 542,3 1.038,6 2.310,14
I. Doanh nhiệp lớn
- Sô lượng 16 18 30
NHNo&PTNT Việt Nam ngày 18/11/2010 về hướng dẫn cho vay cầm cố giấy tờ có giá.
- Quyết định số 1487/ QĐ- HĐQT-PC ngày 03/11/2010 của Hội đồng quàn trị NHNo&PTNT Việt Nam về ủy quyền ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay.
- Các văn bản về xử lý đối với các khoản nợ của 2 công ty cho thuê tài chính: Công văn số 122/NHNo-TDDN ngày 11/01/2010; 1987/NHNo-
TDDN ngày 27/04/2010; số 2197/NHNo- TDDN ngày 12/05/2010; số 6110/ NHNo- TDDN ngày 10/11/2010 và 1788/ HĐQT- TDDN ngày 18/12/2010.
2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh Tràng
An, Hà Nội
Khi nền kinh tế càng phát triển thì nhu cầu về vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh ngày càng tăng, nền kinh tế cá thể cũng cần được đầu tư. Ngay từ năm 2008, thực hiện chương trình hành động của Chính phủ, của Hội nghị lần thứ 7 Ban Chấp hành Trung ương khóa X và Nghị quyết số 24/2008/ NQ-CP về chính sách kích cầu chống suy giảm kinh tế, duy trì tăng trưởng, đảm bảo an sinh xã hội. NHNo&PTNT Việt Nam và từng Chi nhánh phải đặc biệt quan tâm đến nông nghiệp nông thôn, các DN vừa và nhỏ giữ vai trò chủ đạo. Nằm trên địa bàn thành phố nên việc cho vay của CN chủ yếu ở một số thành phần kinh tế như doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Những thành phần khác chiếm tỷ trọng rất nhỏ như Hợp tác xã, hộ gia đình. Khi đầu tư vào các doanh nghiệp nhà nước các NHTM cũng phải cân nhắc, tính toán sao cho đồng vốn của mình sử dụng có hiệu quả nhất.
2.2.2.1 Cơ cấu dư nợ
Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ phân theo thành phần kinh tế
1. Doanh nghiệp nhà nước ĩĩô 365,6 580
2. Công ty cô phần 145 271,4 629,14
II. Doanh nghiệp vừa và nhỏ
Sô lượng 30 46 62
Tông dư nợ 287,3 401,6 1.101
Trong đó:
1. Doanh nghiệp nhà nước 85 131,6 285
2. Công ty cô phần 103 125 315
3. Công ty trách nhiệm hữu hạn
62 95 380
4. Doanh nghiệp tư nhân 373 50 121
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
T ổng dư nợ 542,3 1.038,6 2.310,14
Dư nợ ngăn hạn 406,83 708,53 1.612,477 Dư nợ trung, dài hạn 135,47 330,07 697,663
(Nguồn: BC cho vay doanh nghiệp theo thành phần kinh tế từ 2016-2018)
Bảng 2.7 : Cơ cấu dư nợ phân theo kỳ hạn
Nợ quá hạn Trong tổng dư nợ tín dụng của Chi nhánh, cho vay ngắn hạn luôn chiếm135 9 35 tỷ trọng lớn. Năm 2016, dư nợ ngắn hạn chiếm 75.02 % / tổng dư nợ nhưng đến năm 2018 dư nợ ngắn hạn giảm xuống còn 69,8% / tổng dư nợ. Nguyên nhân là do Ngân hàng tập trung cho vay một số dự án dài hạn lớn như Dự án đường cao tốc Ninh Bình- Thái Bình nên tỷ trọng dự nợ tín dụng trung hạn và dài hạn tăng lên. Mặt khác, Chi nhánh tích cực đẩy mạnh cho vay cá nhân tiêu dùng chủ yếu cũng là cho vay trung hạn, điều này đã làm cho tỷ trọng tín dụng ngắn hạn giảm đi so với năm 2015, mặc dù số tuyệt đối năm 2018 có tăng hơn năm 2016.
Bên cạnh cho vay ngắn hạn, vay trung và dài hạn tăng lên. Năm 2016 vay trung và dài hạn chiếm tỷ lệ là 24.98 % / tổng dư nợ và đến năm 2018 chiếm 30,2%/ tổng dư nợ. Giải thích cho sự tăng trưởng của TD trung và dài hạn đó là do các DN đang có nhu cầu vốn trung và dài hạn lớn để đầu tư vào chiều sâu, đầu tư vào mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao năng lực cạnh tranh trong xu thế hội nhập, tình hình thị trường bất động sản đang có dấu hiệu ấm lên, nhu cầu khách hàng cá nhân vay mua nhà có thời hạn dài tăng lên. Tuy nhiên, do tình hình kinh tế có nhiều biến động, lãi suất cho vay trung và dài hạn cao. Trong khi dư nợ cho vay, nhất là với vốn cho vay trung, dài hạn, hiện không dễ thu hồi và nợ có khả năng mất vốn đang tăng nhanh nên TD vay vốn trung và dài hạn vẫn chiếm tỷ trọng ít hơn TD vay ngắn hạn.
Nhìn chung, hoạt động sử dụng vốn của CN đạt hiệu quả tốt, tuy nhiên nên chú trọng đến công tác thu hồi nợ để chất lượng tín dụng đạt hiệu quả cao hơn.
2.2.2.2 Tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là những khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và lãi đã quá hạn. Ngoài những nguyên nhân khách quan, nợ quá hạn còn tạo ra những hoài nghi về hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Một trong những chỉ tiêu quan trọng đuợc sử dụng để đánh giá chất luợng tín dụng là tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng du nợ. Nợ quá hạn là vấn đề được quan tâm số một trong hoạt động kinh doanh tiền tệ, là vấn đề tồn tại cơ bản nhất. Do đó, nếu không nhanh chóng khắc phục sẽ đe dọa trực tiếp đến sự an toàn của Ngân hàng cũng như nền kinh tế. Nợ quá hạn là vấn đề nhức nhối đòi hỏi Ngân hàng phải có nhiều biện pháp, tập trung công sức và thời gian để xử lý.
Bảng 2.8 Diễn biến nợ quá hạn NHNo&PTNT CN Tràng An Hà Nội
TT quá hạn trọn g (%) quá hạn trọn g (%) quá hạn trọng (%) 1 NHNo&PTNT 13,5" 2, 5 9 0,8 7 35^ 1,55" ...2... .VPBank... ...62,1 ... 3,7'''' ...44,5 ...3,0 ...55,5 ... 4,8. ...3... Sacombank ...57,1 ... 33,4' ...1,7 ...'0 ",'8"'' ...6,8 ...4,2 ...4... Vietinbank ... 2,9... ... 1,3 ...0,9 ...0,2 ...4,9 ...1,0 ...5... Vietcombank ...2,3 ... 2,0"" ...2,0 ...2,0 ...52,1 .... 21,5... ...6... HDBank... ... 12,4.... ...1,2 ...6,3 ...0,9 ...8,3 ... 2,8. ...7... BIDV... ... 5,6... ... 4,8"" ...3,4 ...2,3 ...4,3 ...1,9 ...8... TPBank' ... 9,7... ... 2,5 ...1,2 ... 2,6 ...0,5 ... 3,2. Tổng cộng 162,7 4, 8 67,9 2,7 165,4 3,9
(Nguồn: Báo cáo kêt quả hoạt động kinh doanh của CN từ 2016- 2018)
Biểu đồ 2.4: So sánh Nợ quá hạn/ T ổ ng dư nợ giữa các năm
■ Năm 2016 HNam 2017 HNam 2018 ■
57
Bảng 2.9 Nợ quá hạn của NHNo&PTNT CN Tràng An Hà Nội và các chi nhánh ngân hàng khác trên địa bàn
Chi nhánh qua các năm chua vuợt quá 3% ( mức an toàn) cho thấy chất luợng tín dụng của Chi nhánh là đảm bảo. Năm 2016, tỷ lệ này ở mức 2,5%, nhung sang năm 2017 tỷ lệ này giảm xuống còn 0,87%, và năm 2018 tỷ lệ này tăng lên 1,5%, lý do có sự thay đổi là do tình hình kinh tế còn nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng còn tiềm ẩn nhiều rủi ro, Chi nhánh đã thận trọng trong việc mở rộng tín dụng. Chi nhánh tập trung mở rộng tín dụng vào các khách hàng cá nhân, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp sử dụng nhiều lao động. Đối với khách hàng lớn chỉ tập trung vào lĩnh vực kinh doanh có mức độ rủi ro thấp, các doanh nghiệp có kinh nghiệm kinh doanh. Do đó,
2018
Nợ xấu tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh thấp đặc biệt là năm 2017, đây cũng là một6,5 17,7 416 thành công lớn trong kinh doanh. Sở dĩ có được kết quả như vậy là nhờ có biện pháp quyết liệt của Ban lãnh đạo Chi nhánh, sự nhanh nhạy, nhiệt tình của nhân viên tín dụng trong việc thúc dục các khách hàng trả nợ như:
- Với phương châm đầu tư mới phải đi đôi với việc an toàn và nâng cao chất lượng tín dụng nên Ban lãnh đạo đã chỉ đạo: thường xuyên bám sát, chăm sóc, phân loại khách hàng để có chính sách đầu tư, chính sách ưu tiên trong tín dụng phù hợp. Đồng thời để nắm bắt được các thay đổi trong hoạt động kinh doanh của khách hàng một cách nhanh nhất, từ đó có các biện pháp
phòng ngừa tốt nhất các khoản vay, tránh mất vốn của Chi nhánh.
- Mở rộng tín dụng đối với khách hàng tốt, ưu tiên cho vay đối với các khách hàng có loại hình kinh doanh đa năng, các khách hàng có quan hệ vay, trả sòng phẳng, các khách hàng có tiền gửi, dịch vụ, thanh toán quốc tế. Các khách hàng là hộ gia đình kinh doanh có hiệu quả cũng được CN chú ý để chăm sóc.
- Công tác thu hồi nợ đến hạn, nợ quá hạn, nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ đã xử lý rủi ro được Ban lãnh đạo và cán bộ nhân viên thực hiện có hiệu quả b ng các biện pháp như: Lập tổ xử lý nợ, phân loại khách hàng và giao khách hàng đến
từng nhóm, tổ và từng cán bộ; thường xuyên nắm bắt các thông tin và tìm các
biện pháp để xử lý các tình huống một cách có hiệu quả.
Mặc dù, tăng trưởng tín dụng tốt nhưng vẫn còn để xảy ra tình trạng nợ quá hạn là do một số nguyên nhân sau:
- Chi nhánh đã tăng thêm mạng lưới (mở thêm Phòng giao dịch trực thuộc) nên công tác tín dụng được mở rộng ra các đối tượng khách hàng nhưng cán bộ làm công tác tín dụng tại các phòng giao dịch lại chưa thật sự ngân hàng nhưng chỉ một thời gian sau do khách quan khách hàng làm ăn thua lỗ nhưng các cán bộ tín dụng không năm bắt được tình hình để xử lý khoản vay đó.
-Do chính sách thắt chặt TD đối với một số lĩnh vực của NHNo&PTNT Việt Nam nên những tháng cuối năm 2016, CN không thể sử dụng hết nguồn vốn để cho vay, đồng thời các khoản nợ cũ chưa thể thu hồi được.
-Việc phân loại khách hàng cũng chưa được Chi nhánh quan tâm. Hơn nữa cơ chế và tiêu chuẩn đánh giá của NHNo&PTNT Việt Nam còn chưa sát với thực tế, còn quá đơn gián để phân loại mức độ rủi ro của khách hàng.
2.2.2.3 Tỷ lệ nợ xấu
Theo Thông tư 02/2013 /TT-NHNN thì nợ quá hạn được phân thành 5 nhóm, trong đó nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3,4, 5. Chỉ tiêu nợ xấu phản ánh chính xác hơn về chất lượng tín dụng của Ngân hàng vì nợ quá hạn chỉ phản ánh số tiền cho vay của Ngân hàng không thu hồi được nợ đúng hạn.
Bảng 2.10 Tình hình nợ xấu của NHNo&PTNT CN Tràng An Hà Nội
TT nợ xấu trọng (%) nợ xấu trọng (%) nợ xấu trọng (%) 1 NHNo&PTNT 6, 5 ũ ữy 41,6 U ...2... VPBank ...41,0 ...3,7 ... 4'4,5'' ...3,0 .... 75,5” ...3,8 ...3... Sacombank ...87,1 .... 33,4... ...1,7 ...0,8 ... 6,8' ... 4,2 ...4... Vietinbank ...0,9 ...0,3 ... 0,9' ...0,2 ... 4",9'" ...1,0 ...5... Vietcombank ... 2,3.. ... 1,0. ... 2,0'"' ... 2,0. ....82,1 ... 31,5.... ...6... HDBank... ...5,4 ...1,2 ...6,3 ...0,9 ...8,3 ...0,8 ...7... BIDV... ...4,6 ...4,8 ... 3,4' ...2,3 ...4,3 ...1,9 ...8... TPBank' ...0,7 ...0,5 ... 1,2"" ...0,6 ... 0,5" ...0,2 Tổng cộng 192, 7 3,8 107,9 17 199,4 3,7
(Nguồn: Báo cáo tài chính các năm 2016-2018)
60
Biểu đồ: 2.5: So sánh nợ xấu và tổ ng dư nợ
Tình hình nợ xấu
■Nợ xấu BTổng dư nợ
Bảng 2.11 Nợ xấu của NHNo&PTNT CN Tràng An Hà Nội và các chi nhánh ngân hàng khác trên địa bàn
Tổng nguồn vốn huy động 541,8 821,4 1.191,4 Hiệu suất sử dụng vốn ( %) 100,09 126,44 193,9
(Nguồn: Báo cáo tổng kết NHNNnăm 2016.2017.2018)
61
- Tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh khá thấp so với mức cho phép và so với tỷ lệ nợ xấu của các chi nhánh ngân hàng trên địa bàn.
- Trong bối cảnh nền kinh tế của đất nước còn có nhiều khó khăn, phần lớn các doanh nghiệp các cá nhân hoạt động sản xuất kinh doanh bị thiếu hụt vốn dẫn đến suy giảm khả năng trả nợ ngân hàng làm cho tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng đang có xu hướng tăng lên. Trong khi một số ngân hàng trên địa bàn có mức tăng nợ xấu khá lớn như: VPbank, Sacombank... Điều đó cho thấy Chi nhánh đã có nhiều cố gắng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, tích cực thu hồi các khoản nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro để tập trung phát triển tín dụng đối với những vùng, những khách hàng an toàn hơn.
2.2.2.4 Hiệu suất sử dụng vốn