Chào bán chứng khoán ra công chúng của Ngân hàng T- 123docz.net

B. NỘI DUNG

3.2.1 Chào bán chứng khoán ra công chúng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình

hàng Thương mại Cổ phần An Bình

3.2.1 Chào bán chứng khoán ra công chúng của Ngân hàng Thương mạiCổ phần An Bình Cổ phần An Bình

Do ABBANK đăng ký chào chứng khoán trên hệ thống giao dịch Upcom vào cuối năm 2020 nên những điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng sẽ được thực hiện theo luật chứng khoán 2006, cụ thể như sau:

 Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 10 tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trong sổ kế toán.

Theo “Báo thường niên 2019” vốn điều lệ của ABBANK là 5.713.113.550.000 đồng. Số vốn này được huy động theo nhiều hình thức khác nhau trước khi niêm yết trên sàn. Nhưng đa phần dựa vào hình thức phát hành nội bộ, vốn góp từ cổ đông sáng lập và cổ đông thường góp vốn thành lập ABBANK đang tiếp tục có lộ trình kế hoạch tăng vốn điều lệ trong những năm tới.

 Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán.

Nợ xấu trên tổng dư nợ tiếp tục được ABBANK kiểm soát chặt chẽ dưới 2%, đảm bảo quy định của NHNN. Cùng với đó, hiệu quả và an toàn hoạt động của ABBANK trong năm 2019 cũng tiếp tục được đảm bảo thông qua các chỉ số như ROA đạt 1,4%; ROE đạt 17,1%; CAR đạt 10,5%.

 Phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán phải được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

Trong đợt Đại hội đồng cổ đông thường niên ngày 12/06/2020 của ABBANK, đại hội đồng cổ đông (ĐHĐCĐ) đã thông qua phương án phát hành và sử dụng vốn thu đợt từ đợt chào bán và thông qua việc thay đổi lộ trình kế hoạch dự kiến thực hiện niêm yết cổ phiếu ABBANK do liên quan công tác chuyển trụ sở chính từ TPHCM ra Hà Nội theo Nghị quyết của ĐHĐCĐ 2019 của Hội đồng quản trị (HĐQT). Đồng thời ĐHĐCĐ cũng ủy quyền cho HĐQT quyết định thời điểm cụ thể thực hiện việc niêm yết và xử lý các vấn đề phát sinh liên quan nếu có (kể cả việc điều chỉnh, sửa đổi nội dung phương án niêm yết đã được ĐHĐCĐ thông qua) khi thực hiện việc niêm yết cổ phiếu ABBANK (Trường hợp điều kiện niêm yết chưa thuận lợi và để bảo đảm quyền lợi tốt nhất cho cổ đông, HĐQT thực hiện đăng ký giao dịch cổ phiếu trên sàn Upcom chậm nhất trước thời điểm kết thúc năm 2020 tuân thủ chỉ đạo của các Cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền).

3.2.2 Niêm yết cổ phiếu trên sàn giao dịch Upcom của Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình

 Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 10 tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trong sổ kế toán;

Về vốn điều lệ: ABBANK được thành lập vào năm 1993 với vốn điều lệ là 1 tỷ đồng, sau nhiều lần tăng vốn đến năm 2019 theo “Báo thường niên 2019” vốn điều lệ của ABBANK là 5.713.113.550.000 đồng. ABBANK đang tiếp tục có lộ trình kế hoạch tăng vốn điều lệ trong những năm tới.

 Hoạt động kinh doanh của 5 năm liền trước năm đăng ký chào bán cổ phiếu phải có lợi nhuận. Đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán: Kết quả kinh doanh 5 201 6 201 7 201 8 201 19 20 Thu nhập lãi thuần 7.256 1.64 5.950 1.82 81.8392.1 8.500 2.03 78.2522.4 Chi phí hoạt động 1.19 0.073 1.29 9.207 1.6 03.068 1.67 0.432 1.8 70.980 Tổng TNTT 363 118. 157 305. .441 610 975 927. 73.9841.2 Tổng TNST 91.2 79 243. 914 488 .836 714. 907 1.0 00.675

LNST của ngân hàng mẹ 91.2 79 243. 914 488 .836 714. 907 1.0 00.675

Bảng 4: Kết quả kinh doanh 5 năm từ 2015 đến 2019 (ĐVT: triệu đồng)

Tình hình kinh doanh những năm trước khi ABBANK niêm yết chứng khoán trên sàn vẫn được vận hành một cách ổn định qua các năm. Ngân hàng cũng hoàn thành tốt chỉ tiêu đạt lợi nhuận kinh doanh có lãi trong 5 năm liên tiếp (từ 2015-2019), tổng lợi nhuận sau thuế năm sau lớn hơn tổng lợi nhuận sau thuế năm trước. ABBANK đã vượt chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế mà ĐHĐCĐ của Ngân hàng đề ra. Đặc biệt, các chỉ số về hiệu quả hoạt động đều được đảm bảo theo đúng định hướng hoạt động “hiệu quả, bền vững” của Ngân hàng như: Lợi nhuận trước thuế hàng năm ghi nhận sự tăng trưởng đều đặn, ổn định, tích cực .

VD: Tổng tài sản đến 31/12/2019 tăng 12.250 tỷ đồng (tương đương tăng 14%) Lợi nhuận trước thuế năm 2019 tăng 328,2 tỷ đồng (tương đương tăng 36%) so với năm 2018. Trong đó:

 Tổng thu nhập tăng 716,1 tỷ đồng (tương đương tăng 25%), bao gồm:

 Thu nhập thuần từ lãi tăng 441,7 tỷ đồng (tương đương tăng 22%) so với năm 2018.

 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ giảm 138,6 tỷ đồng (tương đương giảm 41%).  Thu nhập khác tăng 412,8 tỷ đồng (tương đương tăng 72%) so với năm 2018.  Tổng chi dự phòng rủi ro tín dụng và dự phòng TP VAMC là 494 tỷ đồng, tăng

179,5 tỷ đồng so với năm 2018.

Ngoài ra, các chỉ số tài chính ROE, ROA nhìn chung có tăng qua các năm nhưng còn khá thấp, chưa được đánh giá cao.

Chỉ số tài chính 201 5 201 6 201 7 201 8 201 9 RO EA 1,5 9 4,1 9 8,1 7 11, 01 13, 6 RO AA 0,1 4 0,3 5 0,6 2 0,8 2 1,0 4 Bảng 5: Chỉ số tài chính từ năm 2015 đến 2019 (ĐVT: %)

 Quá trình niêm yết trên sàn Upcom, cùng với kế hoạch sử dụng vốn được Đại hội đồng cổ đông thông qua:

Tại ABBANK, ĐHCĐ thường niên năm 2020 tổ chức ngày 12/06 cũng đã nhất trí niêm yết cổ phiếu trong năm 2020, nếu không kịp sẽ đưa cổ phiếu giao dịch tại pcom.

ABBANK đã thông báo cho các cổ đông về việc chốt danh sách để thực hiện các thủ tục đăng ký chứng khoán tại Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam, chuẩn bị cho việc đăng ký giao dịch/niêm yết cổ phiếu trên sàn. Thông báo cho cổ đông về lịch trình dự kiến phân phối cổ phiếu và kế hoạch sử dụng số tiền thu từ đợt chào bán: trước hết và chủ yếu được sử dụng để đảm bảo và nâng cao các chỉ số an toàn vốn, bổ sung quy mô vốn hoạt động nhằm cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng như hoạt động cho vay, đầu tư các công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá như trái phiếu Chính phủ, đồng thời một phần được sử dụng để đầu tư nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, tăng cường nền tảng số hoá của Ngân hàng. Phương án sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán theo đó có mối liên hệ nhất quán, đồng nhất với nhu cầu và mức độ đủ vốn để phát triển hoạt động kinh doanh của ABBANK, bảo đảm tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước, củng cố và nâng cao mức độ đáp ứng các theo tiêu chí của các tổ chức đánh giá xếp hạng độc lập, phù hợp với định hướng chiến lược phát triển của Ngân hàng.

 Chứng khoán của ABBANK đăng ký lưu ký tại trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam.

Ngày 17/12/2020, trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam (VSD) đã cấp Giấy chứng nhận Đăng ký Chứng khoán số 78/2020/HCNCP-VSD, với tổng số lượng cổ phiếu đăng ký là 571.311.355 cổ phiếu và cấp mã chứng khoán ABB cho Ngân hàng TMCP An Bình (ABBANK). Như vậy, việc cổ phiếu ABB giao dịch tại hệ thống Upcom vào ngày 28/12/2020 đã thực hiện đúng kế hoạch đề ra của ban lãnh đạo ABBANK.

3.2.3 Niêm yết trái phiếu trên sàn giao dịch Upcom của Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình

 Các công ty, doanh nghiệp đăng ký niêm yết trái phiếu đều là công ty cổ phần hoặc là các công ty trách nhiệm hữu hạn.

Ngày 13/05/1993, Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình được thành lập dưới hình thức ngân hàng thương mại cổ phần theo Giấy phép thành lập công ty số 535/GP-UB do Ủy ban Nhân dân TP Hồ Chí Minh cấp với vốn điều lệ là 1 tỷ đồng.

 Công ty niêm yết phải có vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký niêm yết từ 10 tỷ đồng Việt Nam trở lên. Và giá trị này được tính theo giá trị được ghi trên sổ sách kế toán.

 Tình hình hoạt động kinh doanh của công ty năm trước năm đăng ký niêm yết phải có lãi.

Tính đến hết ngày 31/12/2019, lợi nhuận trước thuế đạt 1.229 tỷ đồng, tương đương đạt 100,7% so với kế hoạch năm 2019 và đạt 136,4% so với năm 2018; Tổng tài sản đạt 102.487 tỷ đồng, tương đương 113,6% so với năm 2018. Như vậy, nhờ gia tăng tỷ lệ tài sản sinh lời trên tổng tài sản, ABBANK đã đạt mức tăng trưởng về hiệu quả cao hơn mức tăng trưởng về quy mô. Tổng huy động đạt 92.683 tỷ đồng, tăng 13% so với cùng kỳ 2018. Tổng dư nợ tăng trưởng 19% so với năm 2018, đạt mức 65.105 tỷ đồng. Trong đó, cả 3 phân khúc khách hàng doanh nghiệp, khách hàng SMEs, khách hàng cá nhân đều ghi nhận kết quả tăng trưởng tốt lần lượt là 4,9%, 26,5%, 11,6% so với năm 2018. Thu nhập từ lãi đạt 2.437 tỷ đồng, tăng 22% so với cùng kỳ 2018.

 Có hồ sơ đăng ký trái phiếu niêm yết hợp lệ theo quy định.

Việc phát hành trái phiếu, trái phiếu chuyển đổi và chứng chỉ chứng khoán khác của ABBANK được thực hiện theo quy định chung của pháp luật và các quy định có liên quan của Điều lệ này. Chứng chỉ trái phiếu hoặc chứng chỉ chứng khoán khác của ABBANK được phát hành có chữ ký của người đại diện theo pháp luật và dấu của ABBANK.

 Các trái phiếu cùng một đợt phát hành có ngày đáo hạn giống nhau

Ngày 22/06/2021, Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình công bố kết quả phát hành 1200 tỷ đồng trái phiếu với kỳ hạn ba năm được phát hành vào ngày 15/06/2021, đáo hạn ngày 15/06/2024. Đây là loại trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyền, không có tài sản đảm bảo và không phải là nợ thứ cấp. Lãi suất phát hành thực tế của số trái phiếu này là 4%/năm. Tiền lãi trái phiếu trả sau, được thanh toán định kỳ một năm một lần. Tiền gốc sẽ được thanh toán một lần vào ngày đáo hạn hoặc vào ngày ABBank mua lại trái phiếu.

3.2.4 Thực trạng phát hành chứng khoán của Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình trên sàn giao dịch Upcom

 Phát hành cổ phiếu

Hội đồng quản trị ABBANK xem xét diễn biến và điều kiện thị trường năm 2020 mặc dù bị ảnh hưởng bởi dịch bệnh nhưng TTCK Việt Nam chứng kiến sự tăng

trưởng ấn tượng. Với việc hội đủ các điều kiện và thời điểm thị trường thuận lợi nên ABBANK dã lựa chọn cuối năm 2020 để đưa cổ phiếu ABBANK lên sàn Upcom.

Ngày 17/12/2020, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam (VSD) cũng đã cấp Giấy chứng nhận đăng ký chứng khoán lần đầu và cấp mã chứng khoán ABB cho ABBANK. Ngày 18/12/2020, Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) đã chấp thuận đăng ký giao dịch cho Cổ phiếu Ngân hàng TMCP An Bình (ABBANK) mã cổ phiếu ABB trên sàn Upcom, ngày giao dịch đầu tiên là 28/12/2020, với giá tham chiếu trong ngày giao dịch đầu tiên là 15.000 đồng/cổ phiếu.

Cụ thể, hơn 571 triệu cổ phiếu phổ thông có mã chứng khoán ABB với tổng mệnh giá chứng khoán hơn 5.713 tỷ đồng chính thức được giao dịch trên sàn Upcom từ ngày 28/12/2020, với giá tham chiếu trong ngày giao dịch đầu tiên là 15.000 đồng/cổ phiếu. Giá này được xác định dựa trên giá trị sổ sách và chỉ số P/B của nhóm cổ phiếu ngân hàng cùng nhóm quy mô. Chào sàn Upcom vào ngày 28/12/2020 với giá tham chiếu 15.000 đồng/cổ phiếu, ABB mở đầu năm 2021 tại mức 12.270 đồng rồi "chốt" nằm ở mức 22.000 đồng/cổ phiếu, tăng hơn 79% về thị giá.

Như vậy, ABBANK đã hoàn tất công tác đăng ký giao dịch tập trung trên Upcom theo đúng lộ trình yêu cầu của Thủ tướng Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước. Việc ABBANK đăng ký giao dịch tập trung trên Upcom được đánh giá là phù hợp với thời điểm hiện tại, vừa đảm bảo tính tuân thủ, vừa tạo đà cho kế hoạch niêm yết chính thức sau này.

Trong năm 2021, cổ phiếu ABB bứt tốc trong nửa đầu năm theo xu hướng chung của ngành với các phiên tăng điểm và từng lập đỉnh 22.710 đồng/cổ phiếu hôm 31/5/2021. Sau quãng hạ nhiệt và điều chỉnh, đến tháng 11/2021, thị giá cổ phiếu ABB lên 24.200 đồng/cổ phiếu trong phiên 24/11 trước khi bị áp lực bán tại vùng giá cao và giảm về quanh mức 22.000 đồng/cổ phiếu trong tháng cuối năm.

Đáng nổi bật trong năm 2021, ABBANK đã thực hiện giao dịch thành công 250 phiên với tổng khối lượng khớp đạt 716.582.829 cổ phiếu với giá trị hơn 14.000 tỷ đồng. Tổng khối lượng đạt mua đạt gần 1 triệu cổ phiếu và khối lượng đặt bán vượt hơn 1 triệu cổ phiếu. Trong những tháng đầu năm 2021, giá tham chiếu giao động trong khoảng 9.000-11.000 đồng/CP.

Năm 2021 cũng là năm bận rộn với ABBANK. Ngân hàng này thực hiện kế hoạch tăng vốn điều lệ lên 10.000 tỷ đồng.

Trong năm 2021, căn cứ quy định của pháp luật; Nghị quyết của Đại hội đồng Cổ đông, Phương án tăng vốn điều lệ ABBANK; văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước, Giấy chứng nhận Đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng, văn bản xác nhận hồ sơ phát hành cổ phiếu cho cán bộ nhân viên (CBNV) theo Chương trình ESOP, văn bản xác nhận hồ sơ phát hành cổ phiếu tăng vốn cổ phần từ nguồn vốn chủ sở hữu (phát hành cổ phiếu thưởng) của Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước), ABBANK đã triển khai thực hiện việc tăng vốn điều lệ gồm 2 giai đoạn.

 Giai đoạn 1: Chào bán thêm cổ phiếu cho cổ đông hiện hữu và phát hành cổ phiếu theo chương trình ESOP. Trong đó, ABBANK đã chào bán thêm 114.262.271 cổ phiếu (20% vốn điều lệ) cho cổ đông hiện hữu, tổng mệnh giá cổ phiếu chào bán là 1.142.622.710.000 đồng và phát hành thêm 11.426.227 cổ phiếu (2% vốn điều lệ), cho CBNV theo Chương trình ESOP, tổng mệnh giá phát hành là 114.262.270.000 đồng. Ngày 31/12/2021 ABBANK đã hoàn tất tăng vốn giai đoạn 1 với tổng số cổ phiếu được chào bán, phát hành thêm là 125.688.498 cổ phiếu, tổng mệnh giá 1.256.884.980.000 đồng (đợt phát hành cổ phiếu theo Chương trình ESOP có thặng dư phát hành là 34.278.681.000 đồng). ABBANK đã hoàn thành tăng vốn giai đoạn 1 với tỷ lệ 100% số cổ phiếu được chào bán, phát hành thành công, với số vốn điều lệ của ABBANK đã tăng từ 5.713.113.550.000 đồng lên 6.969.998.530.000 đồng.

 Giai đoạn 2: Phát hành cổ phiếu tăng vốn cổ phần từ nguồn vốn chủ sở hữu (cổ phiếu thưởng). Ngay sau khi kết thúc tăng vốn giai đoạn 1, ABBANK đã triển khai luôn việc tăng vốn giai đoạn 2 thông qua việc phát hành cổ phiếu thưởng. Ngày 11/02/2022 ABBANK đã hoàn thành tăng vốn giai đoạn 2 thông qua việc

phát hành thêm 243.947.229 cổ phiếu thưởng (35% vốn điều lệ sau tăng vốn