I.THUậN LợI VĂ KHÓ KHĂN .
Những việc đê lăm
Lă thănh viín trong một gia đình Ngđn hăng thương mại Kỹ thương Việt Nam , với sự tín nhiệm của khâch hăng Ngđn hăng Techcombank Thanh Khí
"chăm lo cho sự thănh công của bạn " sự thănh công của Techcombank chung cũng lă thănh công của Techcombank Thanh Khí.
Chi nhânh Techcombank Thanh Khí có đội ngũ cân bộ trẻ , nhiệt tình , năng động , có trâch nhiệm cao , cùng gắn bó đi đến thănh công , trong hai năm qua (2002 , 2003) đê xđy dựng một hệ thống giao dịch , phục vụ khâch hăng thđn thiện vă cởi mở tạo ra một thế mạnh cạnh tranh tại thị trường Đă Nẵng .
Thương hiệu của Techcombank đê khẳng định được trín thị trương Đă Nẵng vă tăng trưởng .
Môi trường đầu tư , cơ chế chính sâch của Ngđn hăng Nhă nước được thông thoân hơn tạo sự chủ động trong kinh doanh .
Công tâc chuyển đổi cơ cấu khâch hăng đê được thực hiện khâ tốt thể hiện chỉ tiíu thông qua doanh số cho vay câc thănh phần trong nền kinh tế kinh tế tăng.
Công tâc ban hănh văn bản cũng như quản lý tín dụng đê được hoăn thiện với việc thănh lập quản lý tín dụng nhằm tập trung công tâc theo dỏi vă phđn tích câc khoản tín dụng , đồng thời có những cảnh bâo sớm nhằm góp phần hạn chế rủi ro phât sinh .
Trong năm qua Ngđn hăng tập trung văo công tâc triển khai tổ chức mới, kết hợp tâi cấu trúc câc quy trình kinh doanh cơ bản , mở rộng câc dịch vụ mới theo định hướng khâch hăng thông qua câc hoạt động :
- Từng bước tổ chức vă hoăn thiện mô hình kinh doanh phđn thị khâch hăng mục tiíu .
- Hoăn thiện bộ mây kinh doanh tại đơn vị .
- Hoăn thiện câc quy trình kinh doanh cơ bản phù hợp với cơ cấu mới vă lă tiền đề ứng dụng công nghệ thông tin văo quả lý vă kinh doanh . - Thực hiện hăng loạt câc khoâ đăo tạo , trín cơ sở đó tranh thủ sự giúp
đở câc tổ chức quốc tế cũng như tự đầu tư , từ đó nđng cao năng xuất của cân bộ .
- Tập trung điều hănh nguồn vốn nhằm tối ưu hoâ chi phí vă nđng cao lợi nhuận của Ngđn hăng .
SVTH: Đoàn Văn Luật Trang - 32 -
- Hệ thống thanh toân kiệp thời , nhanh chóng đâp ứng nhu cầu của khâch hăng.
Những việc chưa hoăn thănh
Mặt dù , bín cạnh những việc đê lăm vẫn còn tồn tại một số việc chưa lăm.
Công tâc thu hồi nợ quâ hạn tốt nhưng còn có nhiều khâch hạn do chủ quan hay khâch quan mă không đến Ngđn hăng thanh toân (điều năy lăm ảnh hưởng đến kinh doanh của Ngđn hăng ).chưa đạt kế hoạch đề ra
Công tâc phât triển kinh doanh mạnh .Tuy nhiín ,còn phụ thuộc văo chính sâch của nhă nước .
Câc quy trình nghiệp vụ cũng như câc quy trình quản lý rủi ro dần hoăn thiện phù hợp với hoạt động kinh doanh ngăy căng phât triển .
Trong thời gian tới Techcombank đê vă đang nghiín cứu đưa ra thị trường nhiều sản phẩm , dịch vụ tăi chính mới để giới thiệu khâch hăng .
II. CÂC GIảI PHÂP QUảN LÝ VĂ HạN CHế RủI RO.
1. Đânh giâ
Hoạt động Ngđn hăng nước ta đẫ gặp phải những rủi ro trong những năm trước đđy vă kĩo dăi cho đến bđy giờ
Trong nền kinh tế thị trường , nền kinh tế đê vă đang phât triển , lạm phâp được kìềm giữ , kinh doanh có hiệu quả nín rủi ro , rủi ro do khâch hăng không trả được nợ nín rủi ro trong hoạt động ngđn hăng đê phhần năo hạn chế , tuy nhiín nó vẫn còn lă mối đe doạ của câc ngđn hăng . chính vì thế quản lý rủi ro lă mối quan tđm hăng đầu của câc nhă quản trị Ngđn hăng . Một hệ thống quản lý rủi ro yếu kĩm lă dẫn đến mọi điều không thể lường trước được . khi mă nền kinh tế ngăy căng phât triển thì buộc phải thích ứng theo , bắt kiệp xu thế mới nhằm giêm thiễu tối đa mọi rủi ro có thể xẩy ra .
Sự ảnh hưởng của môi trường kinh tế thế giới phần năo lăm cho nền kinh tế Việt Nam có phần giảm sút .Tuy nhiín, đối với những Ngđn hăng có mở đại lý hay phòng giao dịch ở nước ngoăi thì rủi ro lă không trânh khỏi .
Khi mă mọi thănh phần kinh tế kinh doanh phât triển hay trì trệ thì cũng kĩo theo sự thay đổi của câc tổ chức tín dụng , vòng quay vốn của câc doanh nghiệp bị chậm lại , không thu hồi vốn để trả nợ cho Ngđn hăng từ đó phât sinh nợ quâ hạn , rủi ro tín dụng xẩy ra cao , từ đó Ngđn hăng phải có chính sâch tối ưu để hạn chế tối đa về rủi ro .
Nhìn chung nền kinh tế ngăy căng thay đối , thì buộc mọi thănh phần kinh tế phải thay đổi theo .Cũng cố loại hình hoạt động kinh doanh củ phât triển loại hình kinh doanh mới , tăng cường quản lý rủi ro chung .
2.Kết quả quản lý rủi ro của Techcombank Thanh Khí Trong 2 quý:
Trong quâ trình hoạt động chung của Techcombank - Techcombank Thanh Khí đê đạt được những thănh tựu trong công việc quả lý câc khoản rủi ro.
SVTH: Đoàn Văn Luật Trang - 33 -
Dư nợ quâ hạn đê được thu hồi hoăn thănh , so với câc Ngđn hăng khâc trín toăn hệ thống vă hoăn thănh theo chỉ thị của NHNN.
Mặt dù lă một Ngđn hăng mới đi văo hoạt động chưa lđu trín địa băn Thănh phố Đă Nẵng , nhưng có mối quan hệ với nhiều khâch hăng khâch hăng , tạo điều kiện cho khâch hăng có khoản tín dụng để hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như câc khoản tín dụng mă khâch hăng ký gởi với cơ chế lêi suất phù hợp vă hấp dẫn , Với tình hình như vậy lă nhằm phđn tân được rủi ro , có khoản thu văo có khoản chi ra với phương chđm đôi bín cùng có lợi.
Doanh số câc khoản tín dụng năm sau cao hơn năm trước .Có được thănh công như vậy một phần lă có hệ thống quản lý rủi ro từ Hội Sở với sự phối hợp của câc Giâm đốc trín toăn hệ thống để quản lý có hiệu quả tốt :
- Việc xem xĩt kỷ câc khoản tín dụng khi có nhu cầu của khâch hăng vay hay ký gởi .
- Tăi sản thế chấp chưa phải lă an toăn , mă chủ yếu lă tạo lợi nhuận cho đôi bín , vì khoản năy khó thu hồi đủ gía trị khoản tín dụng mă Ngđn hăng bỏ ra .
- Công việc quản lý quyết toân sau một ngăy lăm việc của câc khđu nhằm tìm ra câc khoản sai sót . Nđng cao tính rủi ro có thể xẩy ra vă tiến hănh thường xuyín liín tục.
- Trín tinh thần trâch nhiệm câ nhđn trong công viẹc lă trâch nhiệm chung cho hoạt động Ngđn hăng của mình .
Tóm lại một vấn đề đều có hai mặt của nó . Tuy nhiín ,vấn đề rủi ro lă không thể biết trước vă lường trước được , chỉ có câch lă quản lý thật chặt chẻ nhằm tối thiểu hoâ rủi ro .
3.Biện phâp quản lý vă hạn chế rủi ro chung:
Biện phâp nđng cao chất lượng tín dụng :
Lă thông qua việc phđn tích , thẩm định kỷ lưỡng câc thông tin tăi chính vă thông tin chi phí tăi chính của người nhận nợ vă âp dụng cấp tín dụng chặt chẻ trước khi đầu tư nhằm phđn loại khoản vay vă câc đối tâc vay vốn , dựa văo mức độ rủi ro tín dụng của nó để quản lý .
Trích lập dự phòng :
Tổ chức tín dụng trích lập ra một khoản dự phòng nhằm bù đắp cho những rủi ro có thể xẩy ra , căn cứ văo mức độ rủi ro của tăi sản có .(như rủi ro khâch hăng , lêi suất , hối đoâi ...)
Nợ quâ hạn trín 180 ngăy trích 25% dự phòng (theo tùng món vay) Nợ quâ hạn trín 360 ngăy trích 50% dự phòng (theo tùng món vay)
Quỹ dự trữ :
Ngđn hăng trích lập câc quỹ dự trữ theo quy định của NHNN tỷ lệ trích lập của câc quỹ năy do hộ đồng quản trị quyết định như sau
SVTH: Đoàn Văn Luật Trang - 34 -
- Quỹ dự phòng tăi chính: 10% trín lợi nhuận sau thuế Câc quỹ dự trữ của Ngđn hăng
Câc quỷ của Ngđn hăng được trích lập theo Quyết định của Hội đồng quản trị , căn cứ trín lợi nhuận còn lại sau khi trích 2 quỷ trín bao gồm .
Quỹ khen thưởng 5% Quỹ phúc lợi 10%
Quỹ dự phòng vă trợ cấp mất việc 5%
Phđn tân rủi ro:
Nắm giữ nhiều tăi sản có rủi ro thay vì chỉ tập trung nắm giữ một hay một số loại tăi sản có rủi ro nhất định . Việc phđn tân rủi ro tín dụng cho nhiều người vay , cho phĩp câc tổ chức tín dụng vă câc nhă đầu tư giêm rủi ro tín dụng đối với toăn bộ tăi sản có .
Tập hợp nhiều loại cho vay trong một tăi sản cho phĩp TCTD giảm sự thay đổi về thu nhập của chúng . Thu nhập từ câc khoản cho vay thănh công sẻ bù đắp phần lổ từ khoản vay bị vỡ nợ . DO đó lăm giêm khê năng TCTD đó sẽ bị thiệt hại .
Bảo hiểm tín dụng:
Ngđn hăng yíu cầu người nhận nợ phải có một khoản chi phí phụ thím cho việc mua bảo hiểm nhằm bảo đảm cho doanh nghiệp trong trường hợp phâ sản .
Chất lượng tín dụng căng cao thì tỷ lệ bảo hiểm rủi ro tín dụng căng thấp , khi rủi ro tín dụng của một doanh nghiệp tăng lín , thì Ngđn hăng sẻ yíu cầu tỷ lệ bảo hiểm tín dụng cao hơn , việc tăng lín câc khoản bảo hiểm năy lă cần thiết để bù đắp cho mất mât dự kiến cao hơn về khoản vay , vì khả năng khoản vay sẻ không được hoăn trả , kết quả lă mức độ thấp nhất về chất lượng tín dụng có thể lăm tăng chi phí vay của nó.
Xđy dựng vă thực hiện câc nguyín tắc điều kiện bảo đảm an toăn tín dụng :
Từ những nguyín tắc chung về quản lý tăi sản có , chũng ta thấy để có được lợi huận cao , câc Ngđn hăng cần phải thực hiện câc món cho vay vă đầu tư có kết quả , nghĩa lă chúng ta được hoăn trả đầy đủ khi đâo hạn nhũng rủi ro lớn nhất lă rủi ro tín dụng . rủi ro tín dụng xuất hiện bất cứ lúc năo khi Ngđn hăng dùng tiền cho vay nhưng việc hoăn trả câc khoản đó phụ thuộc văo khả năng thanh toân nợ của khâch hăng trong tương lai hoặc của một bín thứ ba , hoạc Ngđn hăng bảo lênh mă có thể một ngăy năo đó Ngđn hăng phải trả nợ khoản bảo lênh đó , Trường hợp Ngđn hăng bị rủi ro , Ngđn hăng phải trích từ vốn tự có của mình để bù lại số vốn bị mất . Điều năy ảnh hưởng lớn đến sự tồn tại , quy mô phât triển của Ngđn hăng .Để phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngđn hăng phải thận trọng khi cấp tín dụng cho khâch hăng .Trước hết , Ngđn hăng phải đề ra câc nguyín tắc cho vay vă điều kiện bảo đảm tín dụng mang tính chất bắt buộc mă
SVTH: Đoàn Văn Luật Trang - 35 -
mọ khâch hăng đều phải chấp nhận . câc nguyín tắc vay vă điề kiện bảo đảm tín dụng cơ bản mă hầu hết câc tổ chức tín dụng đều có lă .
Tư câch phâp nhđn vă uy tín khâch hăng vay .Ngđn hăng chỉ quyết định cho vay sau khi đê phđn tích cẩn thận câc yếu tố liín quan đến câ nhđn người vay.
Mục đích sử dụng vốn vay , kế hoạch hoăn trả tín dụng , Để đi đến quyết định cho vay hay khồn g , Ngđn hăng còn yíu cầu người vay níu rỏ mục đích sử dụng vốn vay vă kế hoạch hoăn trả tín dụng nếu xĩt thấy mục đích sử dụng đem lại hiệu quả thì Ngđn hăng mới cho vay
Câc đảm bảo tín dụng Ngđn hăng yíu cầu khâch hăng của mình đảm bảo khoản tín dụng có thể bằng tín giâ trị hoạc hiện vật :Vốn tự có , giâ trị hăng hoâ,vật tư đảm bảo , giâ trị tăi sản thế chấp , tín chấp , năng lực bảo lênh , bảo hiểm của người vay vốn .
Sữ dụng thị trường bân nợ : Sau khi đầu tư hoặc cho câc tổ chức vay .Tổ chức tín dụng lập tức tập hợp câc khoản tăi sản có rủi ro (rủi ro câc khoản nợ) vă bân cho câc nhă đầu tư khâc để chuyển đổi sở hữu khoản nợ nhằm quản lý vă giêm thiểu rủi ro tín dụng . Theo câc nhă đầu tư việc mua câc khoản của gói nợ năy lă tương đối hấp dẫn vì việc mở rộng danh mục đầu tư sẻ lăm giêm rủi ro tín dụng nói chung vă lăm tăng câc khoản thu nhập từ gói nợ đó .
Phương phâp phđn tích tăi chính khoản vay ngắn hạn :
.Ngđn hăng yíu cầu khâch hăng của mình khi vay tiền đều phải gỏi tới ngan hăng câc bâo câo tăi chính để chứng minh tình hình tăi chính của đơn vị mình :bản tổng kết tăi sản , bâo câo kết quả hoạt động kinh doanh , bâo câo về tình hình tăi chính ...đối với mọi doanh nghiệp . Với câ nhđn vay tiíu dùng thì bâo câo tăi chính lă bản kí khai tăi sản hiện có , sắp có câc khoản nợ , tiền lêi câc hoâ đơn chưa thanh toân .. Nhđn viín Ngđn hăng căn cứ văo đó để đânh giâ một câh tổng quât người vay , xem xĩt khả năng trả nợ của người vay , vă từ đó hạn chế được rủi ro , Do đó việc đânh giâ , phđn tích khả năng tăi chính của người đi vay lă phương phâp phổ biển nhất , hiệu quả trong việc phòng ngừa , hạn chế rủi ro.
Phường phâp năy trước hết Ngđn hăng xâc định câc hệ số tăi chính cơ bản của doanh nghiệp .
Tổng tăi sản lưu động Hệ số khả năng thanh toân =
Tổng dự toân nợ ngắn hạn
Chỉ tiíu năy phản ảnh khả năng thanh toân nợ ngắn hạn của doanh nghiệp , nó chỉ ra phạm vi quy mô của doanh nghiệp , quy mô tăi sản lưu động có thể chuyển đổi thănh tiền trong thời hạn trả nợ
Tổng tăi sản theo công thức trín bao gồm toăn bộ tăi sản lưu động hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập bâo câo .Tăi sản có lưu động lă những tăi sản có thể chuyển đổi ra tiền trong thời hạn dưới 1năm . Cụ thể như vốn bằng tiền (tiền mặt , tiền gởi ngđn hăng ), tăi sản dự trử như vật tư , hăng hoâ , chi phí sản
SVTH: Đoàn Văn Luật Trang - 36 -
xuất dở dang , vốn trong thanh toân , câc khoản phải thu . Tuy nhiín dể hệ số được xâc thực cần phải loại bỏ những tăi snr không thực tức lă những tăi sản không chuyển đổi ra tiền .
Tổng nợ ngắn hạn lă toăn bộ câc khoản nợ có thời hạn duới 1 năm được tính từ ngăy lập bâo câo . Vì vậy sử dụng tăi sản lưu động để trang trải lă hoăn toăn hợp lý .
Bao gồm câc khoản phải trả , câc khoản vay Ngđn hăng , câc khoản phải nộp nhưng chưa nhưng chưa nộp như khấu hao(đối với dnnn )thuế ...
Vốn tự có Hệ số về vốn vay =
Tổng tăi sản có
Hệ số năy lă chỉ tiíu phản ảnh khả năng tự bảo đảm về tâi chính của doanh nghiệp . Hệ số năy đânh giâ lă đạt nếu như > 0,5 vă ngược lại
Hệ số phản ânh khẩ Tổng tăi sản có lưu động hoân chuyển =
năng thanh toân nhanh Tổng dư nợ ngằn hạn
Hệ sồ năy phản ânh khả năng thanh toân nhanh của doanh nghiẹp . Do đó tăi sản lưu động hoâ chuyển nhanh lă những tăi sản mă khi cần thiết có thẻ chuyển thănh tiền một câch nhanh chóng như tồn quỹ tiền mặt vă tăi sản có có